張春雨

【摘 要】隨著經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，已有的監(jiān)管體系“償一代”已無法支撐壽險行業(yè)持續(xù)發(fā)展、市場化改革及壽險市場的持續(xù)高速發(fā)展背景下風(fēng)險日益多元和復(fù)雜化的監(jiān)管要求。2016年開始，通過全面管理為導(dǎo)向的“償二代”監(jiān)管體系正式實施，對我國壽險公司的風(fēng)險管理產(chǎn)生了深刻影響。為此，本文從壽險公司層面淺析開展的操作風(fēng)險管理;通過操作風(fēng)險業(yè)務(wù)條線中銷售、承保，理賠業(yè)務(wù)條線進行分析，并提出操作風(fēng)險管理的建議，通過加強壽險公司操作風(fēng)險中內(nèi)控建設(shè)的控制、建立預(yù)警機制、完善信息披露機制、加大處罰力度、加強知識的學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)的培訓(xùn)、完善的操作風(fēng)險系統(tǒng)評估，合理有效的管控操作風(fēng)險。

【關(guān)鍵詞】償二代;操作風(fēng)險;銷售;理賠業(yè)務(wù)條線

償二代監(jiān)管體系下風(fēng)險統(tǒng)計八種基礎(chǔ)風(fēng)險、實行定量和定性監(jiān)管，作為主要基礎(chǔ)風(fēng)險之一的操作風(fēng)險，對壽險公司的經(jīng)營管理、風(fēng)險管控起到至關(guān)重要的作用。隨著保險業(yè)的進步與發(fā)展，保費規(guī)模不斷的擴大，我國壽險業(yè)務(wù)已經(jīng)進入操作風(fēng)險高發(fā)期，相較于其他風(fēng)險類別的不同，操作風(fēng)險涉獵的范圍較廣，影響其因素較多，保險公司歷年數(shù)據(jù)不夠全面等特點，同時，相較于國外操作風(fēng)險管理的理念以及管理技術(shù)也比較落后，目前還不能有效合理的對操作風(fēng)險進行量化。

一、保險風(fēng)險體系結(jié)構(gòu)及難以量化風(fēng)險的權(quán)重

（一）償二代體系下保險風(fēng)險的體系結(jié)構(gòu)

償二代體系下保險風(fēng)險分為固有風(fēng)險和控制風(fēng)險，固有風(fēng)險分為量化風(fēng)險、難以量化風(fēng)險;量化風(fēng)險由保險風(fēng)險、市場風(fēng)險及信用風(fēng)險組成，難以量化風(fēng)險由操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險及流動性風(fēng)險組成。操作風(fēng)險作為保險行業(yè)面臨主要風(fēng)險之一，主要是造成直接或間接損失的風(fēng)險由不完善的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致，包括法律及合規(guī)監(jiān)管風(fēng)險，不包括戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。

（二）償二代體系下難以量化風(fēng)險的權(quán)重

保監(jiān)會對保險公司的評級會參考核心償付能力充足率以及綜合償付能力充足率，通過核心、綜合償付能力的變化對量化風(fēng)險進行評分;對難以量化風(fēng)險的權(quán)重配比如下：操作風(fēng)險占難以量化風(fēng)險的權(quán)重為50%，戰(zhàn)略風(fēng)險占難以量化風(fēng)險的權(quán)重為15%，流動性風(fēng)險占難以量化風(fēng)險的權(quán)重為25%，戰(zhàn)略風(fēng)險占難以量化風(fēng)險的權(quán)重為10%，由此可見，對于一家公司的償付能力而言，操作風(fēng)險權(quán)重占比之大，同時也是監(jiān)管重點之一，對于壽險公司來說，部分員工面對大量案件實際操作，發(fā)生操作風(fēng)險概率較大，對于操作風(fēng)險的。

壽險公司對于操作風(fēng)險的分計算公式如下：操作風(fēng)險得分=Σ（①至⑨業(yè)務(wù)條線得分*1/9）-合規(guī)風(fēng)險扣分

壽險公司操作風(fēng)險狀況影響法人機構(gòu)風(fēng)險綜合額評級，操作風(fēng)險各單項業(yè)務(wù)條線得分小于40分，即為C類公司。通過業(yè)務(wù)條線得分得知，對于分公司而言，銷售、承保、理賠及財務(wù)業(yè)務(wù)條線直接對接客戶，分公司得分占比會相對較高，對于操作風(fēng)險得分至關(guān)重要，以下對銷售、承保業(yè)務(wù)條線，理賠業(yè)務(wù)條線進行重點分析。

二、操作風(fēng)險中銷售、承保、理賠條線問題

償二代體系下風(fēng)險管理對壽險公司操作風(fēng)險而言，銷售操作風(fēng)險、承保操作風(fēng)險、理賠操作風(fēng)險因業(yè)務(wù)性質(zhì)，在總分公司得分系數(shù)中權(quán)重占比較大，在風(fēng)險的識別、風(fēng)險的管理中還存在一些問題，主要表現(xiàn)在以下三方面：

（一）人員風(fēng)險

1.銷售操作風(fēng)險：由于銷售人員引起的操作風(fēng)險主要有員工不具備崗位所需資質(zhì)、銷售部門管理層5年以上從業(yè)經(jīng)驗占比偏低、銷售員工技能不足、銷售人員配置不合理、高管離職率、員工流失率偏高、整體培訓(xùn)次數(shù)不足、員工不當(dāng)行為、員工過失或疏忽等原因。

2.承保、理賠操作風(fēng)險：由于承保、理賠人員引起的操作風(fēng)險主要有承保部門管理層5年以上從業(yè)經(jīng)驗占比偏低，承保、理賠部門員工流失率偏高，承保、理賠部門培訓(xùn)次數(shù)不足、員工技能不足，承保、理賠人員過失操作不當(dāng)?shù)仍颉?/p>

（二）流程風(fēng)險

1.銷售流程風(fēng)險：由于內(nèi)部流程不完善導(dǎo)致的風(fēng)險，主要包括銷售制度缺失、未落相關(guān)實法律或監(jiān)管規(guī)定;流程設(shè)計不合理，與分公司合作的中介、銷售人員協(xié)議簽訂率及管理操作風(fēng)險數(shù)量;最近一年展業(yè)操作風(fēng)險事件數(shù)量;重大操作風(fēng)險事件內(nèi)部調(diào)整;工作環(huán)境不安全等方面。

2.承保流程風(fēng)險：由于承保環(huán)節(jié)產(chǎn)生的風(fēng)險，主要涉及保險標(biāo)的的評估，是否建立保險標(biāo)的生調(diào)、體檢等核驗風(fēng)險評估;反洗錢風(fēng)險事件產(chǎn)生，是否嚴格履行客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額和可疑交易報告方面反洗錢義務(wù);承保管理風(fēng)險操作的產(chǎn)生，虛構(gòu)或虛增保險標(biāo)的、編制虛假保險合同進行承保、出具陰陽保單、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更保險條款、保險責(zé)任、保險費率以及篡改承保標(biāo)的信息調(diào)整費率等影響條款費率執(zhí)行、虛掛應(yīng)收保費、客戶信息非法泄露等等。

3.理賠流程風(fēng)險：由于理賠環(huán)節(jié)產(chǎn)生的風(fēng)險，主要包括理賠服務(wù)時效，小額案、大額件結(jié)案速度、客戶投訴處理時效、賠款轉(zhuǎn)賬時效等;預(yù)估案件偏差程度;理賠檔案管理，檔案的遺失、案件資料及填寫不完整、歸檔不及時等;理賠管理操作風(fēng)險事件的產(chǎn)生，虛假列支理賠費用、虛假理賠套取侵占賠款資金、虛假理賠變相向中介機構(gòu)支付超額手續(xù)費、以虛列費用方式賬外支付賠款等;反欺詐操作不健全，包括公司反欺詐工作制度機制的不健全、信息系統(tǒng)缺乏有效欺詐識別功能以及員工職業(yè)道德等因素。

（三）系統(tǒng)缺陷風(fēng)險

主要包括由于系統(tǒng)在可靠性或完整性方面的重大缺陷帶來的潛在損失;系統(tǒng)設(shè)計、實施中的缺陷;賬號安全管理缺陷，包括已流失人員系統(tǒng)用戶權(quán)限未及時在系統(tǒng)中清除，已和公司終止合作的中介機構(gòu)（人員）代碼未能在系統(tǒng)中停用，不相容權(quán)限賬戶由同一人員使用，賬戶授權(quán)使用人與實際使用人不一致，同一賬戶多人同時使用;理賠系統(tǒng)反欺詐識別提醒功能、保單年度內(nèi)索賠異常情況提示、理賠系統(tǒng)與報案等其他系統(tǒng)對接等方面。

三、建議措施

因風(fēng)險具有不確定性，壽險公司在經(jīng)營過程中面臨的操作風(fēng)險錯綜復(fù)雜， 公司經(jīng)營的挑戰(zhàn)在于追求價值最大化的同時保證風(fēng)險的可控性，完善操作風(fēng)險可以幫助公司識別、評估及管理面臨的不確定風(fēng)險，從而進行更好的價值創(chuàng)造和保護。

（一）加強壽險公司操作風(fēng)險中內(nèi)控建設(shè)的控制

對于壽險公司中部分員工直面客戶實際操作系統(tǒng)，嚴格的內(nèi)部控制體系可以有效地控制員工的金融腐敗，將內(nèi)部控制流程嵌入到信息系統(tǒng)，對系統(tǒng)開展定期評估;職責(zé)分離、授權(quán)和層級審批等機制，如公司需設(shè)立獨立的內(nèi)部審計、多人交叉核對重要信息、超限額及權(quán)限多人審批簽字等等;建立操作風(fēng)險損失事件庫，損失數(shù)據(jù)收集與管理，以便后期跟進處理;操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)的建立、實際應(yīng)用、后期維護，定期檢測關(guān)鍵指標(biāo)的變化，降低公司員工的操作風(fēng)險。

（二）建立預(yù)警機制、完善信息披露機制、加大處罰力度

建立操作風(fēng)險報告系統(tǒng)預(yù)警機制，定期完善風(fēng)險報告提供給公司管理層，使其對公司的整體風(fēng)險進行預(yù)警;要對于重大違法違規(guī)行為，及時向總公司及保險監(jiān)管部門報告;例如有利用假賠案、截留保費等手段套取資金進行違規(guī)操作等行為，設(shè)定違法違規(guī)“高壓線”，對觸犯法律的行為，依法進行處理，對存在違法違規(guī)行為的員工，加大內(nèi)部及外部的違規(guī)信息披露，通過群眾進行監(jiān)督，在業(yè)內(nèi)起到警示作用，提高依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性。

（三）加強知識的學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)的培訓(xùn)

擁有健全的培訓(xùn)和信息溝通機制，有利于彌補公司內(nèi)部員工的知識缺乏及信息不對稱問題，分層分級不同形式對公司人員進行培訓(xùn)，可以整體提高員工的綜合素質(zhì)。作為公司組成的一份子，對操作風(fēng)險管理有責(zé)任、也有義務(wù)向相關(guān)部門提供操作風(fēng)險管理所需的信息，同樣， 也有責(zé)任上報操作風(fēng)險情況;日常運營工作中，面臨操作風(fēng)險工作的員工，應(yīng)加強學(xué)習(xí)操作風(fēng)險知識，培養(yǎng)面對操作風(fēng)險的敏感程度，由于直面操作風(fēng)險的員工對其的理解程度的不同、執(zhí)行水平的高低，決定了企業(yè)對操作風(fēng)險管控的水平。因此，一定要加強對運營員工的培訓(xùn)和信息共享， 強化風(fēng)險意識，全方位、多層次管控風(fēng)險。

（四）完善的操作風(fēng)險系統(tǒng)評估

隨時進入互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)時代，現(xiàn)代科技手段的運用、借鑒國外先進經(jīng)驗，逐步建立及完善的風(fēng)險識別、評估監(jiān)測系統(tǒng)來防范操作風(fēng)險。對操作風(fēng)險中關(guān)于流程、人員、系統(tǒng)進行風(fēng)險識別和分析，從已識別風(fēng)險的影響程度、發(fā)生風(fēng)險的頻率以及公司對風(fēng)險控制的效率進行分析評價，在壽險公司有新產(chǎn)品上線、新增業(yè)務(wù)、管理體系有變化時，應(yīng)及時有針對性的開展操作風(fēng)險識別和評估。

四、結(jié)束語

以上，是對償二代體系下風(fēng)險管理中壽險公司操作風(fēng)險層面的分析。壽險公司在風(fēng)險管理體系構(gòu)建過程中，根據(jù)保監(jiān)會相關(guān)管理要求，對于操作風(fēng)險相關(guān)的主要指標(biāo)明細量化且進行細分，有助于風(fēng)險管理將抽象、復(fù)雜的操作風(fēng)險轉(zhuǎn)化為直觀簡單的數(shù)字，透徹學(xué)習(xí)操作風(fēng)險并應(yīng)該用到實際工作中，對壽險公司風(fēng)險管理的全盤管控打下堅實的基礎(chǔ)，更好的發(fā)揮操作風(fēng)險在償二代下風(fēng)險管理體系中的應(yīng)用。

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