操作風(fēng)險(xiǎn)
- 淺析新時(shí)代企業(yè)金融投資常見的風(fēng)險(xiǎn)及控制對策
章詳細(xì)介紹了操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)以及衍生風(fēng)險(xiǎn)。針對新時(shí)代企業(yè)金融投資中常見的風(fēng)險(xiǎn)，文章提出了制定金融投資保障、健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評估力度、組建專業(yè)投資團(tuán)隊(duì)、完善大數(shù)據(jù)信息技術(shù)以及加強(qiáng)對企業(yè)金融投資的激勵等策略，以期加強(qiáng)企業(yè)對金融投資風(fēng)險(xiǎn)的防范，促進(jìn)企業(yè)在新時(shí)期的穩(wěn)定健康發(fā)展。 關(guān)鍵詞：企業(yè)；金融投資；市場風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)；控制對策 隨著我國經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，我國市場化程度不斷加快，企業(yè)間的競爭越來越激烈，各行各業(yè)爭相
中國集體經(jīng)濟(jì) 2023年32期2023-11-16
- 用戶角度的移動支付操作風(fēng)險(xiǎn)分析
安全等方面的操作風(fēng)險(xiǎn)。只有用戶了解移動支付系統(tǒng)的運(yùn)行特征、正確認(rèn)識自身操作行為，才能防范用戶操作風(fēng)險(xiǎn)。本文以微信支付為例，重點(diǎn)分析由用戶操作引發(fā)的移動支付風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)，并提出對策。關(guān)鍵詞：移動支付；微信支付；操作風(fēng)險(xiǎn)近年來，隨著綜合國力的提升，科技的力量也在不斷壯大，互聯(lián)網(wǎng)走進(jìn)大眾的視野；而在金融科技的創(chuàng)新驅(qū)動下，傳統(tǒng)金融與科技的大交融，互聯(lián)網(wǎng)金融由此誕生，成為未來的一段時(shí)間內(nèi)發(fā)展態(tài)勢。在互聯(lián)網(wǎng)金融背景的推動下，移動支付具有移動性、即時(shí)性、便捷性的特點(diǎn)，加之
商場現(xiàn)代化 2023年14期2023-08-11
- 操作風(fēng)險(xiǎn)資本金新計(jì)量方法的實(shí)施對我國商業(yè)銀行的影響
定商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法統(tǒng)一為新標(biāo)準(zhǔn)法。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的要求，新標(biāo)準(zhǔn)法將于2022年開始實(shí)行。其實(shí)施對商業(yè)銀行將有重要影響。因此，以《巴塞爾協(xié)議III：最終版》為藍(lán)本，在闡明了操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)定義基礎(chǔ)之上，對操作風(fēng)險(xiǎn)資本金計(jì)量方法進(jìn)行了比較，并重點(diǎn)分析了新標(biāo)準(zhǔn)法的計(jì)量方法;然后，從國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行中分別選取中國銀行、浦發(fā)銀行和上海銀行作為研究對象，計(jì)算其在新標(biāo)準(zhǔn)法下的操作風(fēng)險(xiǎn)資本金變化，進(jìn)而探討新標(biāo)準(zhǔn)法對于商業(yè)銀行所產(chǎn)
經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊 2022年11期2022-05-17
- 對商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管控的思考
柜面業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。銀行業(yè)的特點(diǎn)使得其在經(jīng)營中相較于其他行業(yè)具有更高的風(fēng)險(xiǎn)，且風(fēng)險(xiǎn)類型多樣，包括操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等，特別是柜面操作風(fēng)險(xiǎn)，由于業(yè)務(wù)量的不斷增加，導(dǎo)致其出現(xiàn)的概率增加。文章分析了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作的形式和原因，并提出了針對性的風(fēng)險(xiǎn)管控措施。[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；柜面業(yè)務(wù)；操作風(fēng)險(xiǎn)；策略中圖分類號：F325.2 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1674-1722（2022）06-0013-03隨著我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，金融
管理學(xué)家 2022年6期2022-05-10
- 我國基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略探析
摘要：文章從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義出發(fā)，結(jié)合近年來我國基層商業(yè)銀行相關(guān)違規(guī)操作案例，提出了防范基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的措施。通過完善內(nèi)部控制，借助人工智能，加強(qiáng)員工管理以及強(qiáng)化外部監(jiān)管防范操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);內(nèi)部控制近年來，人們對于金融產(chǎn)品的需求不斷增加，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜，操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率也隨之提高。而基層商業(yè)銀行相對于上級行來說業(yè)務(wù)多任務(wù)重，且直接與客戶打交道，更易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)概念界定與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)相比，操
中學(xué)生學(xué)習(xí)報(bào) 2022年12期2022-04-02
- 基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略
風(fēng)險(xiǎn)就是會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)，直接影響到銀行資金安全，因此有必要做好研究分析工作。有鑒于此，文章以基層商業(yè)銀行為研究對象，分析基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的成因，給出針對性的解決措施，保證基層商業(yè)銀行健康運(yùn)行。 關(guān)鍵詞：會計(jì)風(fēng)險(xiǎn);操作風(fēng)險(xiǎn);解決措施 銀行業(yè)運(yùn)行健康與否直接關(guān)系到國家經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行，因此做好銀行風(fēng)險(xiǎn)控制具有現(xiàn)實(shí)意義?；鶎由虡I(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)作為一種常見風(fēng)險(xiǎn)形式，需要選擇合適的控制措施，有效避免基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)?；鶎由虡I(yè)銀行需要加強(qiáng)內(nèi)部控制，制定完
中國集體經(jīng)濟(jì) 2022年1期2022-03-17
- 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析與對策研究
機(jī)以來，由于操作風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的損失不斷引起人們的注意。2004年之后出臺的新巴塞爾協(xié)議將操作風(fēng)險(xiǎn)列入其中并進(jìn)行了后續(xù)一系列的擴(kuò)充，本文是基于對16家上市商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)并應(yīng)用收入模型對于我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行簡要分析。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);收入模型一、引言銀行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，對風(fēng)險(xiǎn)的防范、管理和化解是銀行業(yè)發(fā)展的永恒主題，而風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為當(dāng)前商業(yè)銀行的生命線和核心競爭能力。但由于我國金融發(fā)展較不完善，對操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注較少，近年來操作風(fēng)險(xiǎn)銀
科技信息 2022年4期2022-02-21
- 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析與對策研究
機(jī)以來，由于操作風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的損失不斷引起人們的注意。2004年之后出臺的新巴塞爾協(xié)議將操作風(fēng)險(xiǎn)列入其中并進(jìn)行了后續(xù)一系列的擴(kuò)充，本文是基于對16家上市商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)并應(yīng)用收入模型對于我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行簡要分析。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);收入模型一、引言銀行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，對風(fēng)險(xiǎn)的防范、管理和化解是銀行業(yè)發(fā)展的永恒主題，而風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為當(dāng)前商業(yè)銀行的生命線和核心競爭能力。但由于我國金融發(fā)展較不完善，對操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注較少，近年來操作風(fēng)險(xiǎn)銀
科技信息·學(xué)術(shù)版 2022年4期2022-02-21
- 探究銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及控制策略
謂銀行柜面的操作風(fēng)險(xiǎn)，就是由于操作人員的失誤、系統(tǒng)的失誤、控制力度不足、相關(guān)流程不健全或其他外部事件而致使銀行遭受非預(yù)期的損失。伴隨著人們在銀行柜面所辦理業(yè)務(wù)的數(shù)目日益增加，銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)也隨之產(chǎn)生，這給客戶帶來極大不便的同時(shí)也使銀行形象遭受消極影響。所以，針對銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因進(jìn)行深入而全面的分析并針對性地設(shè)計(jì)出控制策略，降低柜面風(fēng)險(xiǎn)，對銀行來講迫在眉睫。關(guān)鍵詞：銀行柜面;操作風(fēng)險(xiǎn);原因;控制策略伴隨著銀行柜面業(yè)務(wù)日益增多，操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率也
商訊·公司金融 2021年21期2021-11-28
- 銀行操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理問題研究
目前我國銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理體系往往是照搬國外銀行的治理體系。雖然這起到了一定的預(yù)防作用，但隨著我國經(jīng)濟(jì)的增長，國內(nèi)銀行發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)案例的概率也在逐年上升，其中的漏洞也逐漸顯示出來。在很多銀行中，操作風(fēng)險(xiǎn)造成的巨大損失不僅給銀行或客戶帶來損失，也在不同層面上影響著銀行業(yè)的形象，因此銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究能夠完善銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)，這樣可以發(fā)展我國的銀行業(yè)，進(jìn)而穩(wěn)定我國社會經(jīng)濟(jì)。本文對目前我國銀行出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分類，整理出使我國銀行產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的各種原因
商場現(xiàn)代化 2021年14期2021-09-22
- 對商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的探究
融市場領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)案例不勝枚舉，為商業(yè)銀行帶來更多的經(jīng)濟(jì)損失和不良的社會影響。我國商業(yè)銀行的金融市場業(yè)務(wù)投入少。效益高，是商業(yè)銀行利潤的增長點(diǎn)。然而，我國商業(yè)銀行對金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)剛起步，并沒有形成有效的管理體系。為了避免“黑天鵝”事件的發(fā)生，本文研究金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)存在的問題，以及提出針對性的措施具有理論意義。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，金融市場業(yè)務(wù)，操作風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理一、金融市場業(yè)務(wù)及操作風(fēng)險(xiǎn)概述金融市場業(yè)務(wù)是一種新型的業(yè)務(wù)，是連接國內(nèi)外多個(gè)市場、運(yùn)用
科技研究·理論版 2021年1期2021-09-10
- 基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與案件防控對策解析
基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與案件防控對策解析為重點(diǎn)進(jìn)行闡述，首先分析基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)概述;其次介紹基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防范現(xiàn)狀，包含組織結(jié)構(gòu)不夠完整、制度操作不夠嚴(yán)謹(jǐn)、崗位控制效率有待提升、流程設(shè)計(jì)不夠科學(xué);最后從全面組建操作風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)體系、優(yōu)化操作風(fēng)險(xiǎn)方案實(shí)施、樹立銀行全員操作風(fēng)險(xiǎn)管理先進(jìn)理念、科學(xué)處理多項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)等方面深入說明并探討基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)案件防控的關(guān)鍵，旨在為相關(guān)研究提供參考。關(guān)鍵詞：基層商業(yè)銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);案件防控;對策;管理中圖分
商展經(jīng)濟(jì)·上半月 2021年6期2021-09-10
- 我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制防范重點(diǎn)問題研究
程中最常見的操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究分析，并提出相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范控制的優(yōu)化措施，以進(jìn)一步加深對現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的了解。[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行;風(fēng)險(xiǎn)控制防范;操作風(fēng)險(xiǎn);信用風(fēng)險(xiǎn);流動風(fēng)險(xiǎn)[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2021.01.037銀行對風(fēng)險(xiǎn)的管理控制能力很大程度上影響著銀行的長期發(fā)展，社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，市場上新的商業(yè)銀行不斷涌現(xiàn)，并且還出現(xiàn)了很多可以替代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的支付方式、貸款方式、理財(cái)方式等，對商業(yè)銀行的經(jīng)營
中國市場 2021年1期2021-04-08
- 配網(wǎng)調(diào)度管理過程中的操作風(fēng)險(xiǎn)評估研究
善的配網(wǎng)調(diào)度操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系已成為電力企業(yè)，特別是優(yōu)秀的電力企業(yè)追求的目標(biāo)。為此，本文將進(jìn)行配網(wǎng)調(diào)度操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系及評估方法研究，為后續(xù)優(yōu)化配網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)評估體系提供理論支持。關(guān)鍵詞：配網(wǎng)調(diào)度，操作風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)評估0引言隨著改革開放進(jìn)一步深入，配電網(wǎng)調(diào)度管理更要服務(wù)于經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會需求，滿足更高的供電安全、可靠性、質(zhì)量等指標(biāo)需求，但在配網(wǎng)調(diào)度和實(shí)操過程中，由于管理和技術(shù)漏洞，不可避免會出現(xiàn)一些操作事故，產(chǎn)生了較大的經(jīng)濟(jì)損失和社會負(fù)面影響[1-2]。分析其原因，主
科學(xué)與生活 2021年36期2021-03-26
- 配網(wǎng)調(diào)度操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系防范措施研究
針對配網(wǎng)調(diào)度操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系提出一系列改善措施，以便后續(xù)更精確地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。關(guān)鍵詞：配網(wǎng)調(diào)度，操作風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理0引言在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，由于大數(shù)據(jù)、云計(jì)算的技術(shù)出現(xiàn)，各行各業(yè)都已經(jīng)緊鑼密鼓地布局互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用，以提高自身的工作效率或者提升效率體驗(yàn)。而由于電力系統(tǒng)專業(yè)主要內(nèi)容還是保證安全，能夠穩(wěn)定輸入電力供應(yīng)是大前提，所以在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，主要投入了設(shè)備的自動化覆蓋，以較少人手的容錯(cuò)率。然而，電力調(diào)度員是整個(gè)電力系統(tǒng)的指揮者，由于電網(wǎng)網(wǎng)架的不斷豐富，導(dǎo)致電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)趨于多
科學(xué)與生活 2021年36期2021-03-26
- 供應(yīng)鏈金融緩解中小企業(yè)融資約束
使銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)上升，并因此增加了風(fēng)險(xiǎn)成本。只有降低操作風(fēng)險(xiǎn)，才能減少對中小企業(yè)額外的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償要求，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)融資成本的降低。文章分析了銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的成因和類型，并從人員因素、流程因素、系統(tǒng)因素方面提出對策和建議?！娟P(guān)鍵詞】供應(yīng)鏈金融;商業(yè)銀行;操作風(fēng)險(xiǎn)【中圖分類號】F276.3 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A 【文章編號】1674-0688（2020）07-0153-030 引言一直以來，由于信用缺失、抵押擔(dān)保品少、財(cái)務(wù)信息不透明等原因，中小企業(yè)的融資障礙已成為
企業(yè)科技與發(fā)展 2020年7期2020-12-26
- 我國基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理
下，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理愈發(fā)困難?；鶎由虡I(yè)銀行較上級行在經(jīng)營的內(nèi)外部環(huán)境中處于劣勢地位，導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)管控能力低下，更容易受到操作風(fēng)險(xiǎn)的沖擊。近年來，基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)案例頻繁發(fā)生，給經(jīng)濟(jì)社會帶來不利的影響，因此基層商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管控也越來越受到了人們的關(guān)注。關(guān)鍵詞：基層商業(yè)銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理1商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)簡析不同國家對銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的定義有所不同，國際上對銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的定義為由于內(nèi)部體制缺陷而讓銀行遭受損失。國內(nèi)則普遍認(rèn)為銀行聲譽(yù)與運(yùn)營策略方面
錦繡·下旬刊 2020年7期2020-12-23
- 農(nóng)商銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理淺議
豪[提要] 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，商業(yè)銀行在追求效益性的同時(shí)，忽略自身經(jīng)營的安全性和操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，如何通過風(fēng)險(xiǎn)管理降低操作風(fēng)險(xiǎn)已成為商業(yè)銀行能否持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。本文分析農(nóng)商銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和存在的問題，并就如何加強(qiáng)農(nóng)商銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出建議。關(guān)鍵詞：農(nóng)商銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A收錄日期：2020年9月4日隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國商業(yè)銀行的存貸款規(guī)模持續(xù)增
合作經(jīng)濟(jì)與科技 2020年24期2020-12-21
- 監(jiān)管視角下保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究
基礎(chǔ)性風(fēng)險(xiǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)，貫穿于保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)，且易誘發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)。本文主要從“償二代”監(jiān)管政策出發(fā)，分析保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的難點(diǎn)及產(chǎn)生原因，并對做好操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出建議，以推動保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平提升。關(guān)鍵詞：監(jiān)管政策? 操作風(fēng)險(xiǎn)? 管控措施多年來，在強(qiáng)監(jiān)管政策下，監(jiān)管部門在關(guān)注保險(xiǎn)公司法人資本管理的同時(shí)，更加注重保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理中的操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，也是保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)保障，保險(xiǎn)公司深知操作風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性
時(shí)代金融 2020年31期2020-11-30
- XX銀行內(nèi)部控制之操作風(fēng)險(xiǎn)控制研究
年來，國內(nèi)對操作風(fēng)險(xiǎn)控制的定性研究較少，尤其是結(jié)合商業(yè)銀行實(shí)際案例的研究就更少。本文正是基于這一現(xiàn)實(shí)情況，以XX銀行為研究案例，以操作風(fēng)險(xiǎn)控制為主線開展研究，提出了改進(jìn)XX銀行操作風(fēng)險(xiǎn)控制的建議，作為對我國銀行業(yè)改進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)控制的探討。即改進(jìn)人力資源管理、改進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)和控制策略等，以此來提高XX銀行操作風(fēng)險(xiǎn)控制能力。關(guān)鍵詞：XX銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);內(nèi)部控制2005年3月27日，中國銀監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》（也稱“操作風(fēng)險(xiǎn)十三條”
中國民商 2020年10期2020-11-11
- 內(nèi)控案防視角下基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對研究
要：近年來因操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的基層商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)金融案件頻發(fā)、涉案金額巨大，引起了社會各界的廣泛關(guān)注。如何有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)，使基層內(nèi)控案防工作落到實(shí)處，是商業(yè)銀行一直以來的聚焦點(diǎn)。本文提出雙優(yōu)雙借雙整合的模式，旨在改善操作風(fēng)險(xiǎn)管理模式，使之更有效助力基層內(nèi)控，防范因操作風(fēng)險(xiǎn)管理不善導(dǎo)致案件發(fā)生的情況。關(guān)鍵詞：內(nèi)部案防 ?操作風(fēng)險(xiǎn) ?操作風(fēng)險(xiǎn)管理近年來與操作風(fēng)險(xiǎn)防范相關(guān)的銀行信息系統(tǒng)、內(nèi)審體系、文化建設(shè)以及相關(guān)制度建設(shè)的不完善，導(dǎo)致商業(yè)銀行因操作風(fēng)險(xiǎn)管理不善而發(fā)生
財(cái)經(jīng)界·中旬刊 2020年10期2020-11-03
- 我國商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理分析
：網(wǎng)上銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);管理對策網(wǎng)上銀行是伴隨著金融業(yè)逐漸網(wǎng)絡(luò)化的過程而產(chǎn)生的，是一種金融產(chǎn)業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)結(jié)合的新型產(chǎn)物。網(wǎng)上銀行的發(fā)展并不只是更加方便了客戶辦理銀行業(yè)務(wù)，還是對銀行內(nèi)部整體結(jié)構(gòu)以及流程的一種創(chuàng)新改造。網(wǎng)上銀行將信息技術(shù)應(yīng)用在業(yè)務(wù)流程辦理中，降低了銀行運(yùn)營成本的同時(shí)加快了工作效率。通過網(wǎng)上銀行，很多過去人工辦理的業(yè)務(wù)都轉(zhuǎn)為自動化辦理，雖然看起來更加方便快捷，但是也進(jìn)一步加大了風(fēng)險(xiǎn)的管控范圍，尋求正確的風(fēng)險(xiǎn)管控方法是目前各個(gè)商業(yè)銀行需要認(rèn)真
科學(xué)與財(cái)富 2020年23期2020-10-27
- 關(guān)于加強(qiáng)銀行會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)管控的思考
當(dāng)前銀行會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的成因，并探討相關(guān)解決措施，強(qiáng)化銀行會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管控能力，促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)定、健康發(fā)展。關(guān)鍵詞：銀行會計(jì);操作風(fēng)險(xiǎn);控制措施一、銀行會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的成因（一）缺乏完善的內(nèi)部環(huán)境及健全的內(nèi)控體系人員是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素之一，部分銀行缺乏健全的監(jiān)督與自律體系，所以會使得存在不良意圖的員工，為自身利益而做出損害公司利益的行為。存在風(fēng)險(xiǎn)控制人員數(shù)量不足問題，會計(jì)核算管理的基本原則之一是職位分離、授權(quán)審批，但部分重要職位依然是以固定職位為
現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息 2020年23期2020-10-20
- 基于區(qū)塊鏈技術(shù)的持續(xù)審計(jì)模型構(gòu)建研究
應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn); 操作風(fēng)險(xiǎn)【中圖分類號】 F239;TP311.1? 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】 A? 【文章編號】 1004-5937（2020）19-0154-07一、引言審計(jì)作為一項(xiàng)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動，目的是提高財(cái)務(wù)報(bào)表預(yù)期使用者對財(cái)務(wù)報(bào)表的信賴程度[ 1 ]，其歷史悠久，作用重大。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會進(jìn)步，日益復(fù)雜的業(yè)務(wù)模式和愈發(fā)先進(jìn)的信息技術(shù)對審計(jì)工作提出了更高的要求，創(chuàng)新審計(jì)技術(shù)方法、提高審計(jì)能力、探索建立一種審計(jì)實(shí)時(shí)監(jiān)督系統(tǒng)逐漸成為審計(jì)發(fā)展的導(dǎo)向和趨勢。在此背景
會計(jì)之友 2020年19期2020-10-09
- 銀行會計(jì)柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施
;柜面業(yè)務(wù);操作風(fēng)險(xiǎn);防范措施【Keywords】bank accounting; counter business; operation risks; preventive measures【中圖分類號】F830.42? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章編號】1673-1069（2020）08-0148-021 引言銀行會計(jì)在進(jìn)行柜面操作
中小企業(yè)管理與科技·中旬刊 2020年8期2020-10-09
- 采油現(xiàn)場操作的風(fēng)險(xiǎn)控制策略分析
：采油現(xiàn)場;操作風(fēng)險(xiǎn);控制策略采油作業(yè)是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，具有多工種、多工序、連續(xù)性的特點(diǎn)，采油過程比較復(fù)雜，受到人為、環(huán)境以及設(shè)施等各種因素的影響，具有高危險(xiǎn)性，一個(gè)較小的差錯(cuò)都可以引起重大安全事故，所以為了使采油作業(yè)安全順利的開展，需要做好現(xiàn)場操作的風(fēng)險(xiǎn)控制，制定科學(xué)的防范措施，保證采油作業(yè)的規(guī)范管理。1 采油現(xiàn)場的風(fēng)險(xiǎn)類型以及風(fēng)險(xiǎn)特性1.1 采油現(xiàn)場的風(fēng)險(xiǎn)類型采油作業(yè)對操作技術(shù)和現(xiàn)場安全有著極高的要求，每一道工序每一個(gè)環(huán)節(jié)都要得到重視，避免出現(xiàn)由于一個(gè)
中國化工貿(mào)易·上旬刊 2020年1期2020-09-10
- 內(nèi)控視角下商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究
失風(fēng)險(xiǎn)。由于操作風(fēng)險(xiǎn)給商業(yè)銀行帶來的損失往往無法估量，所以如何識別風(fēng)險(xiǎn)并規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)就變得尤為重要，如何更好地對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范控制也成為重要的話題。對于商業(yè)銀行自身來說，操作風(fēng)險(xiǎn)的存在不僅會降低內(nèi)控的有效性，帶來資金和信譽(yù)損失，還會影響金融市場的穩(wěn)定。建立完善的內(nèi)部控制體系和操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系是商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)保障，也是防控風(fēng)險(xiǎn)必不可少的措施。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;內(nèi)部控制;操作風(fēng)險(xiǎn)1.前言作為整個(gè)現(xiàn)代社會經(jīng)濟(jì)的神經(jīng)中樞，商業(yè)銀行以經(jīng)營貨幣為主要業(yè)務(wù)，這使得
商業(yè)2.0-市場與監(jiān)管 2020年5期2020-09-10
- 試論銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)文化建設(shè)
對于銀行違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)的防控具有著重要的指導(dǎo)作用?；诖?，本文將針對銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)文化建設(shè)的策略展開探討。關(guān)鍵詞：銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);防控;合規(guī)文化;建設(shè)銀行作為重要的金融機(jī)構(gòu)，在金融服務(wù)領(lǐng)域中發(fā)揮著重要的功能。銀行為社會提供的金融服務(wù)質(zhì)量，要受到各環(huán)節(jié)操作規(guī)范性的影響，一旦出現(xiàn)違規(guī)失范的操作行為，就可能導(dǎo)致服務(wù)質(zhì)量的下降，甚至造成不必要的損失，進(jìn)而影響客戶的滿意度，以及銀行的社會聲譽(yù)和企業(yè)形象。在當(dāng)前國內(nèi)金融市場競爭日益多元化、復(fù)雜化的環(huán)境背景下，銀行
環(huán)球市場 2020年3期2020-09-10
- 商業(yè)銀行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)控制
行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)控制的意義出發(fā)進(jìn)行分析，探討制約商業(yè)銀行發(fā)展的因素，并提出針對性的策略，推動商業(yè)銀行發(fā)展，完善商業(yè)銀行的內(nèi)部控制工作。關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行;內(nèi)部控制;操作風(fēng)險(xiǎn);策略伴隨著全球經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國的社會經(jīng)濟(jì)體系也呈現(xiàn)出更為復(fù)雜的特性，這也給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了更大的空間。商業(yè)銀行以營利和發(fā)展為目的，與此同時(shí)與其他金融機(jī)構(gòu)相比，具有更強(qiáng)的吸金能力，為社會發(fā)展提供更多的資金，是資金與資源流通、抵抗金融危機(jī)的有效工具[1]。因此為了使商業(yè)銀行盈利得
經(jīng)營者 2020年15期2020-08-13
- 瀘州銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究
行票據(jù)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)問題越來越多，在票據(jù)業(yè)務(wù)處理中控制好票據(jù)業(yè)務(wù)與操作風(fēng)險(xiǎn)之間的平衡極其重要。本文研究基于銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理，希望能為銀行處理票據(jù)業(yè)務(wù)提供一定幫助。關(guān)鍵詞：商業(yè)匯票;操作風(fēng)險(xiǎn);貼現(xiàn)業(yè)務(wù);風(fēng)險(xiǎn)管理在金融市場中票據(jù)具有天然的優(yōu)越性，從公司層面看票據(jù)可以為公司融資，減小現(xiàn)金壓力，引導(dǎo)公司進(jìn)行合理的資產(chǎn)負(fù)債組合;從銀行層面看票據(jù)業(yè)務(wù)屬于表外業(yè)務(wù)，對促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整有利。風(fēng)險(xiǎn)伴隨票據(jù)市場應(yīng)運(yùn)而生，操作風(fēng)險(xiǎn)就是其中之一，影響著銀行的
科學(xué)與財(cái)富 2020年16期2020-07-29
- 銀行信用卡中心資產(chǎn)保全中的操作風(fēng)險(xiǎn)及管理優(yōu)化措施
何克服銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問題，結(jié)合實(shí)際情況和既往的處理經(jīng)驗(yàn)，提出了相應(yīng)的銀行操作風(fēng)險(xiǎn)改進(jìn)措施。關(guān)鍵詞：銀行? 信用卡中心? 資產(chǎn)保全? 操作風(fēng)險(xiǎn)中圖分類號：F830.5 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2020）02（b）--021 優(yōu)化銀行操作人員與環(huán)境1.1 樹立銀行人員風(fēng)險(xiǎn)操作意識銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要銀行工作人員的重視，如果銀行工作人員對于風(fēng)險(xiǎn)要有一定程度的認(rèn)識，工作中就能規(guī)避許多風(fēng)險(xiǎn)問題。銀行應(yīng)該拓寬經(jīng)營思路，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的經(jīng)營理
中國商論 2020年4期2020-07-09
- 商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)及其防范研究
據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，“操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)”，在該定義下，操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，商業(yè)銀行業(yè)同質(zhì)化競爭嚴(yán)重，增加了操作風(fēng)險(xiǎn)防控工作的復(fù)雜性和艱巨性。柜面業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行所有業(yè)務(wù)開展的起點(diǎn)，也是唯一可以完成全業(yè)務(wù)種類處理的渠道?？蛻羰状蔚姐y行辦理業(yè)務(wù)需要開戶，在開展經(jīng)營或投融資業(yè)務(wù)發(fā)生資金往來時(shí)，需要到銀行存取現(xiàn)金、購買支付結(jié)算憑證、轉(zhuǎn)賬劃款、開
經(jīng)營者 2020年11期2020-07-06
- 我國基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理
要] 筆者從操作風(fēng)險(xiǎn)理論及文獻(xiàn)綜述出發(fā)，結(jié)合相關(guān)案例追蹤考察我國基層商業(yè)銀行當(dāng)前主要的違規(guī)操作類型，對基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出可行建議。關(guān)鍵詞：基層商業(yè)銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);違規(guī)操作;風(fēng)險(xiǎn)管理中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A收錄日期：2020年4月26日當(dāng)前，隨著人們對金融需求的不斷豐富，銀行業(yè)務(wù)不斷拓展延伸，金融業(yè)務(wù)操作難度也隨著增大，在此背景下，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理愈發(fā)困難?；鶎由虡I(yè)銀行較上級行在經(jīng)營的內(nèi)外部環(huán)境中處于劣勢地位，導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)管控能力低下，
合作經(jīng)濟(jì)與科技 2020年13期2020-07-06
- 股份制銀行基層網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)如何防控
組成部分，其操作風(fēng)險(xiǎn)對于銀行資金安排有著重大影響，因此本文對股份制銀行基層網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)如何防控展開了研究。關(guān)鍵詞：股份制銀行? 基層網(wǎng)點(diǎn)? 會計(jì)? 操作風(fēng)險(xiǎn)一、銀行基層網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)概念及特征分析（一）銀行基層網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)基本含義銀行基層網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指基層網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)業(yè)務(wù)與會計(jì)操作的風(fēng)險(xiǎn)。基層網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)業(yè)務(wù)主要包括后臺會計(jì)管理以及柜臺會計(jì)操作兩個(gè)方面。（二）銀行基層網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)特征隨著我國經(jīng)濟(jì)規(guī)模與發(fā)展速度不斷飛躍，銀行受到的競爭壓力不斷
財(cái)經(jīng)界·中旬刊 2020年5期2020-06-11
- 商業(yè)銀行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)控制分析
合內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)加以分析，從而深化制約銀行發(fā)展不同因素，從而提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)抗性，規(guī)避商業(yè)銀行運(yùn)行存在的風(fēng)險(xiǎn)問題，推動商業(yè)銀行發(fā)展，促使商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作不斷完善。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;內(nèi)部控制;操作風(fēng)險(xiǎn);有效策略在經(jīng)濟(jì)體系不斷發(fā)展與變革下，社會經(jīng)濟(jì)體系更為復(fù)雜多樣，經(jīng)濟(jì)體系的變革，對商業(yè)銀行工作開展帶來全新發(fā)展契機(jī)。對商業(yè)銀行加以分析，商業(yè)銀行多由國家投資，商業(yè)銀行運(yùn)行主要目的，就是以營利、發(fā)展為目的，為社會發(fā)展提供更多資金，商業(yè)銀行相對于其他金
財(cái)會學(xué)習(xí) 2020年15期2020-06-03
- 商業(yè)銀行會計(jì)業(yè)務(wù)處理模式變遷的操作風(fēng)險(xiǎn)及防范研究
理模式變遷;操作風(fēng)險(xiǎn);防范市場競爭日益激烈的背景下，商業(yè)銀行間的競爭也在逐漸趨于白熱化，這一形勢使得國內(nèi)的一些商業(yè)銀行開始在經(jīng)營理念方面進(jìn)行逐漸更新，由以往以賬戶為中心經(jīng)營管理理念轉(zhuǎn)變?yōu)橐钥蛻魹橹行?。通過有關(guān)商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指導(dǎo)，我國的一些商業(yè)銀行開始對會計(jì)業(yè)務(wù)流程的革新優(yōu)化展開積極探索，在這一過程中開始對以會計(jì)業(yè)務(wù)集中處理模式為主導(dǎo)的業(yè)務(wù)流程改革進(jìn)行大力推進(jìn)和發(fā)展。業(yè)務(wù)經(jīng)營中的一部分重要內(nèi)容就是操作風(fēng)險(xiǎn)，而對操作風(fēng)險(xiǎn)的識別、測量和監(jiān)控等是現(xiàn)階段銀行以及監(jiān)
現(xiàn)代營銷·信息版 2020年4期2020-05-21
- 內(nèi)控視角下銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理研究
。【關(guān)鍵詞】操作風(fēng)險(xiǎn)??金融業(yè)發(fā)展??銀行內(nèi)控視角??管理研究前言：經(jīng)濟(jì)活動通常伴隨著風(fēng)險(xiǎn)，在商業(yè)銀行的經(jīng)營活動中，經(jīng)濟(jì)事故往往是由于內(nèi)部控制問題而發(fā)生的，對商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生一定阻礙，商業(yè)銀行為此會產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失。只有通過分析其原因，我們可以了解使商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險(xiǎn)降低途徑。一、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)概述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)共有八大類，其中操作風(fēng)險(xiǎn)是由銀行自身內(nèi)部運(yùn)營而產(chǎn)生的，對于商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展尤為重要，與其他風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)對銀行的正常運(yùn)營有更大的影響，因
商情 2020年19期2020-05-18
- 淺析興業(yè)銀行哈爾濱支行個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)
住房貸款??操作風(fēng)險(xiǎn)??信用風(fēng)險(xiǎn)一、引言（一）本研究的目的與意義（1）本研究的目的。從我國中央經(jīng)濟(jì)會議將房地產(chǎn)去庫存納入具有結(jié)構(gòu)性的五大改革任務(wù)之一，各地的政府以及相關(guān)的部委都是十分積極的采取一些措施推動去庫存行動的開展。目前，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不斷提高，一些發(fā)達(dá)城市的地價(jià)和房價(jià)也是不停地增長，使大多數(shù)的居民都無法購買。如今，存在的住房貸款政策被場外配資所代替，打亂了房地產(chǎn)金融的平衡，有時(shí)還會出現(xiàn)“零首付”的情況，加大了出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的概率。隨著個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的高速
商情 2020年19期2020-05-18
- 我國上市商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)度量研究
上市商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了度量，結(jié)果表明：我國上市商業(yè)銀行主要操作損失事件包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐和資產(chǎn)管理三類;操作損失事件發(fā)生最多的業(yè)務(wù)條線包括零售銀行、商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理三類;操作損失事件大部分屬于低等損失事件?！娟P(guān)鍵詞】 操作風(fēng)險(xiǎn);貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型;上市商業(yè)銀行一、緒論經(jīng)濟(jì)全球化的浪潮席卷了全世界范圍內(nèi)的金融行業(yè)，各國之間的經(jīng)濟(jì)合作使得其關(guān)系越發(fā)密切，這對正處于金融業(yè)發(fā)展黃金期的我國來說，是難得的機(jī)遇。當(dāng)前，我國正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，經(jīng)濟(jì)增長速度放緩，經(jīng)
新西部·中旬刊 2020年4期2020-05-11
- 操作風(fēng)險(xiǎn)分析
風(fēng)險(xiǎn)管理中的操作風(fēng)險(xiǎn)管理，以蘇寧易購為例，深入研究企業(yè)所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞： 操作風(fēng)險(xiǎn);蘇寧易購;控制性風(fēng)險(xiǎn);流程風(fēng)險(xiǎn)一、操作風(fēng)險(xiǎn)概念企業(yè)的每項(xiàng)活動或決策都涉及各種風(fēng)險(xiǎn)。在金融風(fēng)險(xiǎn)框架下，風(fēng)險(xiǎn)可以被分為“市場風(fēng)險(xiǎn)”、“流動性風(fēng)險(xiǎn)”、“信用風(fēng)險(xiǎn)”和“操作風(fēng)險(xiǎn)”。由于企業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)相對而言是比較易于識別的，且與企業(yè)的日常經(jīng)營和我們的日常生活最密切相關(guān)，因此本文集中研究企業(yè)所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)操作有著千絲萬縷的聯(lián)系。操作風(fēng)險(xiǎn)按性質(zhì)可以分為操作失敗
中國民商 2020年3期2020-04-26
- 基于灰色模糊理論的銀行線上供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)
與主體眾多、操作風(fēng)險(xiǎn)具有多種不確定性的特點(diǎn)，將灰色模糊理論用于操作風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，建立基于熵權(quán)法和灰色層次分析法的銀行線上供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)模型，并結(jié)合實(shí)例檢驗(yàn)了該混合模型的有效性和實(shí)用性。該模型彌補(bǔ)了一些主觀賦權(quán)法和對不確定性風(fēng)險(xiǎn)測度的不足，對科學(xué)、全面評價(jià)銀行線上供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險(xiǎn)有一定借鑒意義。關(guān)鍵詞：線上供應(yīng)鏈金融 操作風(fēng)險(xiǎn) 灰色模糊理論 風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)一、研究背景線上供應(yīng)鏈金融，簡單來說就是金融業(yè)與基于供應(yīng)鏈管理的實(shí)體產(chǎn)業(yè)之間，通過信息化協(xié)同合作的供應(yīng)鏈
時(shí)代金融 2020年8期2020-04-14
- 內(nèi)控視角下我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)研究
商業(yè)銀行由于操作風(fēng)險(xiǎn)而引發(fā)的各種損失案件不斷增加，逐漸引起金融界、理論界的高度關(guān)注。由于操作風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的隱蔽性，并且國內(nèi)外相關(guān)研究起步較晚，在這方面取得的研究成果相對較少。隨著我國近年來銀行監(jiān)管部門的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，各商業(yè)銀行開始通過構(gòu)建科學(xué)的、有效的內(nèi)控體系對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，取得的成效較為明顯。本文將以此為契機(jī)，站在內(nèi)控的視角下，對有效防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)問題進(jìn)行探討，旨在為促進(jìn)我國金融業(yè)的發(fā)展提供有價(jià)值的參考。關(guān)鍵詞：內(nèi)控視角下;商業(yè)銀行;操
財(cái)會學(xué)習(xí) 2020年6期2020-03-31
- 商業(yè)銀行會計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究
摘 要：銀行操作風(fēng)險(xiǎn)以及會計(jì)操作是反映商業(yè)銀行資金以及資金運(yùn)動的基礎(chǔ)和核心環(huán)節(jié)，其中風(fēng)險(xiǎn)防范在現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營中的地位變得愈加重要。對于商業(yè)銀行的經(jīng)營活動，會計(jì)操作幾乎涉及所有經(jīng)營業(yè)務(wù)的運(yùn)營，使得商業(yè)銀行的穩(wěn)定運(yùn)營與其對操作風(fēng)險(xiǎn)的管控能力是緊密相關(guān)。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;會計(jì);操作風(fēng)險(xiǎn)基金項(xiàng)目：遼寧科技學(xué)院博士科研基金項(xiàng)目“本溪市企業(yè)社會責(zé)任對企業(yè)績效影響研究”（項(xiàng)目編號：1505B04）成果之一。銀行會計(jì)運(yùn)營工作存在著風(fēng)險(xiǎn)，必要的防范商業(yè)銀行會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)會使銀行
卷宗 2020年3期2020-03-27
- 銀行對公柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防范分析
對公柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防范至關(guān)重要。本文將會對銀行對公柜面業(yè)務(wù)中常見的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并提出有效的防范對策，以期確保銀行對公柜面業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。關(guān)鍵詞：銀行;對公柜面業(yè)務(wù);操作風(fēng)險(xiǎn);防范對策如今，隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷拓展和發(fā)展，增加了柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率，尤其是對公柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，其一般會給銀行帶來比較大的經(jīng)濟(jì)損失。合規(guī)經(jīng)營不僅是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的基本前提，而且也是確保銀行穩(wěn)健運(yùn)行的關(guān)鍵。此時(shí)，就需要做好對公柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的分析工作，在此基礎(chǔ)上提出有效的防范
現(xiàn)代營銷·信息版 2020年1期2020-02-16
- 農(nóng)村商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究
逐漸加大，其操作風(fēng)險(xiǎn)問題已經(jīng)成為銀行當(dāng)前亟待解決的問題之一。本文首先簡要分析了農(nóng)村商業(yè)銀行當(dāng)前操作風(fēng)險(xiǎn)存在的主要問題以及風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因，然后結(jié)合銀行的實(shí)際情況從健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系、設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程、構(gòu)建識別與評估機(jī)制、完善風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理等多個(gè)方面制定了有效地的操作風(fēng)險(xiǎn)防控策略，希望能為農(nóng)村商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供參考。關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；操作風(fēng)險(xiǎn)；管理一、農(nóng)村商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問題及成因分析當(dāng)前，許多農(nóng)村商業(yè)銀行管理人員對操作風(fēng)險(xiǎn)缺乏足夠
財(cái)會學(xué)習(xí) 2020年4期2020-01-04
- 淺談銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)解析與對策
銀行業(yè)中重大操作風(fēng)險(xiǎn)案件高發(fā)的勢頭并沒有從根本上得到遏制，案件發(fā)生的深層次問題尚未根本解決。具體看來，我國現(xiàn)階段重大操作風(fēng)險(xiǎn)案件具有以下特點(diǎn)：一是大案要案仍不斷發(fā)生，性質(zhì)惡劣、影響極壞。銀行內(nèi)部規(guī)定的管庫制度、檢查監(jiān)督完全流于形式，防范操作風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行力嚴(yán)重缺失。二是同類同質(zhì)案件時(shí)有復(fù)發(fā)。上半年的典型案件剖析發(fā)現(xiàn)，發(fā)生在現(xiàn)金業(yè)、代理業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)和安全保衛(wèi)領(lǐng)域等部位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)案件所占比率仍然較高。這些同質(zhì)同類的案件頻繁、反復(fù)出現(xiàn)，充分說明案件防范工作基礎(chǔ)還不夠
- 商業(yè)銀行事后監(jiān)督運(yùn)行現(xiàn)狀及策略分析
漏洞，還有對操作風(fēng)險(xiǎn)的防微杜漸。會計(jì)事后監(jiān)督通過日常對整個(gè)營運(yùn)過程的監(jiān)控，及時(shí)糾正和制止違規(guī)操作，從而達(dá)到防止差錯(cuò)和惡性事件的發(fā)生。關(guān)鍵詞：昆侖銀行;會計(jì)事后監(jiān)督;操作風(fēng)險(xiǎn)第1章引言商業(yè)銀行作為特殊的企業(yè)，由于其各項(xiàng)業(yè)務(wù)均與貨幣相關(guān)，在面對各種環(huán)境的變化極易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)威脅。商業(yè)銀行在市場經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著資金流通、資源配置和社會供需調(diào)節(jié)的重要作用，但因其自身經(jīng)營對象的特殊性，時(shí)刻面對著因國家政策、市場環(huán)境和信用環(huán)境的變化以及操作事故和不正當(dāng)獲利行為所造成的風(fēng)險(xiǎn)威脅
- 新形勢下我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)探析
風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行管理的三大風(fēng)險(xiǎn)之一，近年來隨著國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變，國內(nèi)商業(yè)銀行面臨著較大的經(jīng)營壓力，因?yàn)?span id="j5i0abt0b" class="hl">操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)損失的案件也呈不斷上升趨勢，本文通過闡述商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的概念、分類，結(jié)合新形勢下我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀和呈現(xiàn)出的新特征，有針對性地提出了提高商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對策?！娟P(guān)鍵詞】操作風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理近年來，我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，各種因商業(yè)銀行內(nèi)部控制及人員操作帶來的損失時(shí)常見諸于報(bào)端，引發(fā)了社會的廣泛關(guān)注與
商情 2019年43期2019-10-20
- 新常態(tài)下操作風(fēng)險(xiǎn)防控思考與實(shí)踐
理難度加大，操作風(fēng)險(xiǎn)防控壓力加大。本文結(jié)合新常態(tài)下景德鎮(zhèn)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)形勢，通過分析目前操作風(fēng)險(xiǎn)面臨的類型、特點(diǎn)及形成原因，并結(jié)合景德鎮(zhèn)分行在加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)防控方面的一些實(shí)踐進(jìn)行了思考。關(guān)鍵詞：新常態(tài);操作風(fēng)險(xiǎn);思考操作風(fēng)險(xiǎn)作為繼市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)之后，國際公認(rèn)的第三大銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，在當(dāng)前經(jīng)營環(huán)境復(fù)雜多變、各類風(fēng)險(xiǎn)逐步暴露的形勢下，操作風(fēng)險(xiǎn)管控對于景德鎮(zhèn)分行來說很重要。特別是隨著區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)和蔓延，企業(yè)資金緊張，社會資金流較短缺，加之社會上電信各類金融詐騙事
大眾科學(xué)·上旬 2019年8期2019-09-10
- 商業(yè)銀行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)控制研究
制規(guī)范，明確操作風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的大規(guī)模發(fā)展目標(biāo)。本文將對商業(yè)銀行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行研究，以供參考。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 操作風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部控制 控制措施引言商業(yè)銀行在進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動時(shí)，受各種不確定性因素影響，有時(shí)會遭受一定程度的損失風(fēng)險(xiǎn)，直接干預(yù)銀行的收益狀況，這種風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，一般被分為市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。其中，操作風(fēng)險(xiǎn)指的是由于內(nèi)控機(jī)制不健全，或一部分程序存在漏洞，或員工操作不當(dāng)、外部事件的不確定性而形成的潛在危機(jī)。因此
現(xiàn)代營銷·理論 2019年3期2019-09-10
- 如何優(yōu)化會計(jì)內(nèi)控管理防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)
;防范業(yè)務(wù);操作風(fēng)險(xiǎn);優(yōu)化方法一、目前零售企業(yè)會計(jì)內(nèi)控的現(xiàn)狀（一）營運(yùn)資金管理程度不強(qiáng)，資金結(jié)構(gòu)不符合道理對于營運(yùn)資金的理解，我們要從兩個(gè)方面來進(jìn)行了解，從更廣義的層面上說，營運(yùn)資金指的是在企業(yè)運(yùn)營的過程中所需的資金總額，所有的錢，有現(xiàn)金、有價(jià)證券等其他的，從狹義的層面上說，指的是流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的差額。在營運(yùn)資金方面，缺乏相應(yīng)的管理，尚且管理水平不高，由于管理的不嚴(yán)格，水平不高，所以出現(xiàn)了許多嚴(yán)重的問題，會因?yàn)橘Y金運(yùn)營緩慢而造成資金沉淀，在利潤的方面會
商訊·公司金融 2019年18期2019-09-10
- 融資租賃公司開展光伏租賃業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制研究
流動性風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)一、光伏產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀我國光伏產(chǎn)業(yè)雖然起步較晚，但一直處于高速增長的狀態(tài)，2017年，中國光伏裝機(jī)容量達(dá)53.0GW，且近年來，中國占全球光伏裝機(jī)容量的占比也呈現(xiàn)出逐年上升趨勢，2017年，中國光伏裝機(jī)容量占全球光伏裝機(jī)容量99.0GW的53.54%。由于光伏電站需要大額的資金投入，且光伏電站的建設(shè)周期普遍較長，所以光伏企業(yè)難以通過銀行貸款來解決融資問題，而政府補(bǔ)貼作為光伏企業(yè)普遍依賴的重要資金來源，也常常由于各種原因不能及時(shí)到位，因此
消費(fèi)導(dǎo)刊 2019年7期2019-08-22
- 淺談新形勢下如何防范及化解銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)
銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)具有易發(fā)性、多發(fā)性以及不易控制等特征。操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率一旦提升，可能會對銀行帶來不可估計(jì)的損失。隨著近年來不斷出現(xiàn)新的情況，因銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)而觸發(fā)的案件不一而足，涉案的金額也較大，對金融行業(yè)、員工以及客戶都造成了巨大的影響。對此，本文就銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式進(jìn)行了分析，并進(jìn)一步提出了柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防范及化解措施。關(guān)鍵詞：柜面業(yè)務(wù);操作風(fēng)險(xiǎn);表現(xiàn)形式;防范措施中圖分類號：F830 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-82
現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息 2019年8期2019-07-29
- 基于內(nèi)控視角的基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理探討
商業(yè)銀行 ?操作風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部控制體系黨的十九大提出，要堅(jiān)決打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，把防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)放在首要位置，防范金融風(fēng)險(xiǎn)是重中之重?！皣?yán)監(jiān)管、強(qiáng)監(jiān)管、深監(jiān)管”已經(jīng)成為常態(tài)。總之，監(jiān)管部門對基層商業(yè)銀行的內(nèi)控工作提出了更高的要求。但從監(jiān)管部門公布、新聞媒體披露的數(shù)據(jù)來看，發(fā)生在基層商業(yè)銀行的案件（事件）占比達(dá)75%，操作風(fēng)險(xiǎn)仍是商業(yè)銀行防范的重點(diǎn)和難點(diǎn)。這種形勢下，商業(yè)銀行從健全內(nèi)部控制體系，從制度、技術(shù)、環(huán)境等方面加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范顯得尤其迫切和重要。一、
財(cái)經(jīng)界·上旬刊 2019年7期2019-07-18
- 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及對策
【摘 要】 操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中產(chǎn)生的一種內(nèi)生性風(fēng)險(xiǎn)，貫穿銀行業(yè)務(wù)始終。商業(yè)銀行由傳統(tǒng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向新興業(yè)務(wù)的過程中，加劇了操作風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。本文在簡要介紹操作風(fēng)險(xiǎn)理論的基礎(chǔ)上，分析我國商業(yè)銀行可能存在的操作風(fēng)險(xiǎn)，并最終就有效規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)提出相關(guān)建議。【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行 操作風(fēng)險(xiǎn) 管理一、引言隨著信息技術(shù)在商業(yè)銀行中的廣泛應(yīng)用，緩解了信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)，提高了金融服務(wù)效率，但同時(shí)商業(yè)銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露增加。金融全球化加快了跨國金融交易的頻率
大經(jīng)貿(mào) 2019年3期2019-07-08
- 推動操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略分析
規(guī)模的擴(kuò)大，操作風(fēng)險(xiǎn)愈發(fā)突出。文章在分析操作風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和誘因的基礎(chǔ)上，對核心誘因人員的管理提出相關(guān)建議，以達(dá)到進(jìn)一步完善管理體系和降低風(fēng)險(xiǎn)的目的?！娟P(guān)鍵詞】操作風(fēng)險(xiǎn);誘因;人員;剛性制約;柔性管理【中圖分類號】F832 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A 【文章編號】1674-0688（2019）03-0275-02近年來，隨著商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)大、交易工具的不斷創(chuàng)新、經(jīng)營程度的日趨復(fù)雜化，由操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的金融要案也愈加觸目驚心，不管是“酒鬼酒”和“瀘州老窖”的“酒存款
企業(yè)科技與發(fā)展 2019年3期2019-06-30
- 金融投資的操作風(fēng)險(xiǎn)管理
]金融投資的操作風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)需要格外注意的，一旦發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)把控不到位的情況，就很可能使企業(yè)蒙受巨大的經(jīng)濟(jì)損失。所以，必須要重視金融投資的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。本文就如何有效的進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理做淺顯的探討。[關(guān)鍵詞]金融投資 操作風(fēng)險(xiǎn) 管理金融投資的操作風(fēng)險(xiǎn)管由很多的因素引起，并且難以控制。本文會著重的從金融投資操作風(fēng)險(xiǎn)的概述、金融投資操作風(fēng)險(xiǎn)的具體內(nèi)容、特征以及管理的措施幾個(gè)方面，來探討金融投資操作風(fēng)險(xiǎn)的有效管理。一、金融投資的操作風(fēng)險(xiǎn)概述風(fēng)險(xiǎn)存在于每一個(gè)行
商情 2019年23期2019-06-25
- 商業(yè)銀行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)控制研究
過程中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)也得到明顯加強(qiáng)?？梢哉f，商業(yè)銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)問題已經(jīng)成為制約銀行體系長足發(fā)展的關(guān)鍵因素，亟待解決。針對于此，文章主要立足于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，提出關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的相關(guān)措施，以期可以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)問題。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);內(nèi)部控制;控制措施商業(yè)銀行內(nèi)部控制主要是指在銀行正式運(yùn)營與管理過程中，通過采取必要的控制措施，以達(dá)到實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營管理效益最大化的目的，進(jìn)一步確保商業(yè)銀行資產(chǎn)的完整性、會計(jì)材料的真實(shí)性等。結(jié)合以往來看，
財(cái)會學(xué)習(xí) 2019年17期2019-06-25
- 商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與防范
在信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、輿論風(fēng)險(xiǎn)以及銀行從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)等都面臨巨大的壓力，嚴(yán)重制約了商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。如何防范個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)已成為商業(yè)銀行的亟需解決的問題，本文就從針對商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與防范作淺析，以找到有效的防范措施?！娟P(guān)鍵詞】個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)防范體系 信用風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) 道德風(fēng)險(xiǎn)一、商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概述（一）引言我國個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展起始于上世紀(jì)80年代的中期，相比其他國家發(fā)展較晚，但我國的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展速度特別快，
商情 2019年15期2019-06-18
- 商業(yè)銀行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)控制路徑分析
內(nèi)部控制以及操作風(fēng)險(xiǎn)存在的問題進(jìn)行了簡單的分析，綜合其存在的問題，提出了內(nèi)部控制以及操作風(fēng)險(xiǎn)的控制路徑與手段，僅供參考?！娟P(guān)鍵詞】商業(yè)銀行內(nèi)部控制 操作風(fēng)險(xiǎn) 控制路徑在社會經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展過程中，商業(yè)銀行必須要重視內(nèi)部管理，分析存在的各種操作風(fēng)險(xiǎn)問題，探究有效的管理方式與手段，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制與管理，只有這樣才可以為商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。一、商業(yè)銀行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)問題（一）內(nèi)部人員欺詐分析商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)案件可以了解到，操作風(fēng)險(xiǎn)案件多數(shù)都是因?yàn)閱T工因素造成
商情 2019年14期2019-06-15