法國重罰瑞銀45億歐元

本報駐法國、德國特派特約記者 葛文博 青木 本報記者 倪浩 ●任重

法國一家法院當(dāng)?shù)貢r間20日裁定，瑞銀集團(tuán)非法招攬客戶、稅務(wù)欺詐等罪名成立，判處37億歐元罰款，并向法國政府賠償8億歐元的稅收損失及利息。對此，瑞銀方面表示，強(qiáng)烈反對這一判決，并將提出上訴。美國《華爾街日報》評論稱，如果判決最終成立，法國將為洗錢和避稅處罰設(shè)立新的全球標(biāo)準(zhǔn)。

罰款超全年凈利

據(jù)路透社20日報道，法國初審法院認(rèn)為，瑞銀集團(tuán)和瑞銀（法國）在2004年至2012年期間，幫助富有的法國客戶在未申報的瑞士賬戶藏匿現(xiàn)金，構(gòu)成非法招攬和稅務(wù)欺詐收益洗錢罪，判處瑞銀集團(tuán)和瑞銀（法國）分別為37億歐元和1500萬歐元的罰款，以及8億歐元的民事賠償金。

法國政府對瑞銀一案的調(diào)查始于2012年，2017年3月雙方和解談判因在罰款金額上存在分歧而破裂。此案去年10月在巴黎正式開審。路透社稱，法國法院的裁決標(biāo)志著歷時7年的調(diào)查結(jié)束。罰款額是創(chuàng)紀(jì)錄的，超過瑞銀2018年的總凈利潤（約合43億歐元）。《華爾街日報》稱，瑞銀此次因洗錢被罰款的數(shù)額是歷史最高的。此前，匯豐因?yàn)閹椭鞲缍緱n洗錢被罰19億美元。

這不是瑞銀第一次涉及此類案件。據(jù)美國《紐約時報》20日報道，此前瑞銀在美國和德國也發(fā)生過類似案件。2009年，瑞銀分別接受了7.8億美元和3億美元罰款，原因是幫助富豪客戶避稅。此外，瑞信也因?yàn)轭愃浦缚兀?014年被美國罰款26億美元，2017年被法國政府罰款3億歐元。

瑞媒：一個危險的先例

當(dāng)?shù)貢r間20日，受裁決影響，瑞銀在美上市股票下跌3.2%。瑞銀于21日表示強(qiáng)烈反對這一判決，并稱將就此提出上訴。瑞士《巴塞爾日報》21日報道稱，法國法院的判決“創(chuàng)造了一個危險的先例”，可能對瑞士其他銀行產(chǎn)生影響。未來，其他國家可能也會以法國的方式處罰瑞銀及其他瑞士銀行。

瑞士《阿爾高日報》21日刊文認(rèn)為，法國的判決是一個“高度政治化”的過程。目前，巴黎面臨法國公眾的巨大壓力，馬克龍希望擺脫“富人總統(tǒng)”的形象，而瑞銀被認(rèn)為是法國資本伎倆和逃稅的象征。在此案中，政治比法國的任何法律都重要?，F(xiàn)在瑞銀收到罰單，這不僅僅是對這家銀行的懲罰，也將損害到整個瑞士金融業(yè)。

法國《巴黎人報》則采訪了本案舉報人尼古拉斯·福西西爾，其因涉嫌“嚴(yán)重不當(dāng)行為”而于2009年被瑞銀解雇。他說，該案不是肥皂劇的終結(jié)，而是打擊逃稅最重要階段的開始。法國的判罰決定將成為新的法理依據(jù)，給其他歐洲國家提供參考。

法國《回聲報》的文章則指出，判罰使之前指責(zé)法國對銀行過于寬容的人閉上了嘴。這一法國司法所施加的最嚴(yán)厲懲罰釋放的信息很明確：如果在逃稅案件中被判有罪，將受到嚴(yán)厲懲罰，這無疑會對金融機(jī)構(gòu)的非法行為產(chǎn)生阻嚇作用。文章同時指出，隨著企業(yè)數(shù)量的增長和社會環(huán)境的變化，避稅天堂的黑名單變得越來越長，不同司法管轄區(qū)之間的數(shù)據(jù)交換已經(jīng)構(gòu)成，法規(guī)已經(jīng)收緊，瑞士的銀行保密制度正式宣告結(jié)束。

專家：中資須引以為戒

法新社21日稱，判決出爐之際，正值整個歐洲在2008金融危機(jī)以后打擊逃稅和可疑的銀行活動。一系列泄密和調(diào)查暴露了國際組織和世界名流的稅務(wù)欺詐行為。壓力最終讓瑞士終結(jié)其堅(jiān)固的銀行保密傳統(tǒng)，和世界90多個國家一起，共享客戶信息。

中國人民大學(xué)國際貨幣研究所研究員曲強(qiáng)21日接受《環(huán)球時報》記者采訪時說，可以肯定的是，法國和瑞銀圍繞焦點(diǎn)問題展開的抗辯會持續(xù)很長一段時間。雙方最后可能會互相妥協(xié)，以瑞銀交納一定的罰款而結(jié)案，因此該案不會對瑞銀造成太大影響。但由于法國是歐洲最大經(jīng)濟(jì)體之一，瑞銀在歐洲的很多業(yè)務(wù)都繞不過法國，未來在法業(yè)務(wù)會受到一定影響。

曲強(qiáng)表示，目前歐洲市場監(jiān)管風(fēng)潮主要指向的目標(biāo)是打擊壟斷和非法金融收入，頻繁拿一些大的國際資本集團(tuán)開刀，除銀行業(yè)以外，谷歌、臉書、微軟等跨國壟斷企業(yè)都難以逃脫。但這起案件背后有著深深的政治意味。法國財政赤字問題比較嚴(yán)重，拿大型銀行集團(tuán)開刀并進(jìn)行罰款是一種手段，尤其是在“黃背心”肆虐的背景下，法國經(jīng)濟(jì)前景普遍不被看好，政府民粹主義也開始泛濫。因此，中資機(jī)構(gòu)也必須十分慎重，要盡力規(guī)避類似風(fēng)險?！?/p>