李玟彥

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)金融的迅速發(fā)展以及人民生活水平的提高，社會經(jīng)濟(jì)活動對支付的依賴不斷加強(qiáng)，支付結(jié)算工作的范圍越來越寬泛，對社會經(jīng)濟(jì)生活影響越來越大，但現(xiàn)階段我國基層央行支付結(jié)算工作還存在一些不足之處，影響其工作質(zhì)效。本文主要圍繞當(dāng)前基層央行支付結(jié)算工作現(xiàn)狀展開分析，指出其存在的不足并提出具體建議。

關(guān)鍵詞：基層央行 支付結(jié)算 建議

一、當(dāng)前基層央行支付結(jié)算工作現(xiàn)狀分析

根據(jù)管理和服務(wù)需要，地市人民銀行中心支行支付結(jié)算職能2015年從會計財務(wù)部門分離出來，與營業(yè)部門合并成立支付結(jié)算科。支付結(jié)算隊伍隨之進(jìn)行人員調(diào)整，有的中支原支付結(jié)算人員隨業(yè)務(wù)走，有的中支支付結(jié)算隊伍經(jīng)過了一輪大換血。目前，支付結(jié)算部門的業(yè)務(wù)范圍主要包括支付結(jié)算、會計核算等業(yè)務(wù)。經(jīng)過幾年時間的磨合，支付結(jié)算部門工作效率和業(yè)務(wù)水平均有所提高。

從外部環(huán)境來看，當(dāng)前，社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展對支付需求進(jìn)一步增強(qiáng)，支付產(chǎn)業(yè)繼續(xù)保持高速發(fā)展，支付業(yè)務(wù)快速發(fā)展，支付領(lǐng)域外延不斷擴(kuò)大，內(nèi)涵不斷豐富，加上互聯(lián)網(wǎng)和移動通信技術(shù)推陳出新，支付工具、支付方式已悄然從實物為載體向數(shù)字支付轉(zhuǎn)移，支付更加開放和共享，支付眼務(wù)更加多元化，個性化。這些變化對支付行業(yè)的業(yè)務(wù)形態(tài)、商業(yè)模式、競爭格局產(chǎn)生了深刻的影響，對基層人民銀行支付結(jié)算部門履職提出了更高的要求和更大的挑戰(zhàn)。

二、當(dāng)前基層央行支付結(jié)算工作存在的問題

（一）法規(guī)監(jiān)管權(quán)限規(guī)定不夠

基層人民銀行主要以支付結(jié)算法律、法規(guī)為準(zhǔn)繩實施支付結(jié)算監(jiān)管，保證支付結(jié)算工作正常有序進(jìn)行。從中長期監(jiān)管機(jī)制的建立健全來看，還需要持續(xù)更新監(jiān)管制度，并提升法律層級，賦予基層人民銀行必要的管理手段。從監(jiān)管立法方面看，相關(guān)法規(guī)依據(jù)已經(jīng)難以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，亟待進(jìn)行改革。目前，在實際工作中部分支付結(jié)算文件規(guī)定已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需求，使得部分業(yè)務(wù)操作和管理方面存在制度的盲點。從監(jiān)管職責(zé)界定方面看，在《商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)中，對商業(yè)銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)賦有監(jiān)管職責(zé)的有銀監(jiān)會和人民銀行，這就導(dǎo)致在實際工作中多個部門管理一項工作，誰都能管，卻誰也管不到位。

（二）管理模式待改善

自從銀監(jiān)會從央行分設(shè)后，國家對央行支付清算、結(jié)算工作提出的要求越來越高。鑒于人民銀行取消舉行大面積的支付結(jié)算紀(jì)律現(xiàn)場審查，傳統(tǒng)的賬戶管理以及依賴審查與懲罰的結(jié)算工作形式，早已無法滿足現(xiàn)階段央行創(chuàng)造和諧信用環(huán)境的需求，改變和創(chuàng)新支付結(jié)算管理模式已是大勢所趨。

（三）管理制度不健全

第二代支付系統(tǒng)建設(shè)上線后，各省轄內(nèi)直接參與者數(shù)量銳減。雖然間接參與者在物理上不直連人民銀行支付系統(tǒng)，但其發(fā)生的業(yè)務(wù)仍屬丁支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理范圍，要遵守支付清算相關(guān)制度和支付結(jié)算紀(jì)律的要求。在第二代支付系統(tǒng)上線后，基層人行在支付清算服務(wù)和管理上的職能大大弱化。地市支付結(jié)算部門均有維護(hù)轄內(nèi)支付清算業(yè)務(wù)正常處理，防范系統(tǒng)性、流動性風(fēng)險的工作職責(zé)。目前，各地方銀行轄屬間接參與者存在內(nèi)控管理機(jī)制不完善、人員業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低且流動頻繁等問題，直接導(dǎo)致其支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)質(zhì)量不高。但由于間接參與者不涉及資金清算和系統(tǒng)運(yùn)維，其所屬地人民銀行分支機(jī)構(gòu)往往認(rèn)為不存在風(fēng)險，加之手段匱乏，日常履職中除審查行名行號信息以及相關(guān)申請的書面材料外，基本未對地方銀行轄屬間接參與者開展有效的“屬地管理”。另外，由于地市人民銀行對于支付機(jī)構(gòu)沒有處罰權(quán)，即使發(fā)現(xiàn)問題也只能采取向上級行反映情況等措施被動應(yīng)付，缺少相應(yīng)的監(jiān)管依據(jù)和手段，影響轄內(nèi)支付監(jiān)管的質(zhì)效。

（四）支付結(jié)算隊伍結(jié)構(gòu)失衡

近幾年來，受部門職能調(diào)整、人員輪崗等因素影響，基層央行支付結(jié)算隊伍人才培養(yǎng)出現(xiàn)斷層，直接影響了工作質(zhì)量和履職效果。甚至存在部分地市中支對于支付結(jié)算業(yè)務(wù)全面掌握的人才缺失，師父尚在學(xué)習(xí)探索的過程中就要帶徒弟。同時，部分基層央行主要以中年女性員工為主，其對于新事物接受程度較慢。在人員結(jié)構(gòu)上，支付人員與會計核算人員崗位相互獨立，較少輪崗和交流，導(dǎo)致支付人員不懂會計核算業(yè)務(wù)，會計核算人員不了解支付業(yè)務(wù)，加之普遍重支付業(yè)務(wù)輕核算業(yè)務(wù)的思想，核算人員往往不受重視，導(dǎo)致核算人員想脫離核算崗位，支付人員不愿到核算崗位，核算隊伍不穩(wěn)定，對科室開展工作不利。

（五）支付結(jié)算工作壓力大，權(quán)責(zé)不對等

支付結(jié)算工作涉及面廣、檢查多、責(zé)任大、權(quán)利和責(zé)任不對等，當(dāng)前工作績效考核機(jī)制，對基礎(chǔ)工作多、成果轉(zhuǎn)化缺乏平臺的支付結(jié)算部門來說非常不利。不利丁支付結(jié)算隊伍吸收人才、培養(yǎng)人才、留住人才。隨著大批會計人員退休，減員與增員不成比例，縣市支行支付結(jié)算人員基本都身兼數(shù)崗，一旦有人離崗，工作容易脫節(jié)，給基層支付結(jié)算管理和風(fēng)險防控帶來困難。

三、對當(dāng)前基層央行支付結(jié)算工作的建議

（一）完善支付結(jié)算法律法規(guī)

要對支付結(jié)算方面的法律、法規(guī)及業(yè)務(wù)規(guī)章進(jìn)行清理，確保政策的透明、統(tǒng)一及實用，緊跟支付結(jié)算發(fā)展的腳步。一是要加強(qiáng)法規(guī)制度的協(xié)調(diào)，健全監(jiān)管基礎(chǔ)，確保依法監(jiān)管。進(jìn)一步增強(qiáng)法規(guī)制度建設(shè)的系統(tǒng)性和有效性，持續(xù)推動不同制度層級之間管理規(guī)定的統(tǒng)一性和協(xié)調(diào)性。二是要持續(xù)更新監(jiān)管制度，并提升法律層級;需要持續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管力度，提升監(jiān)管的技術(shù)于段，適應(yīng)大數(shù)據(jù)發(fā)展和穿透式監(jiān)管要求，充分發(fā)揮支付結(jié)算監(jiān)管職能。

（二）逐步落實研究支付清算業(yè)務(wù)屬地管理要求

人民銀行作為支付系統(tǒng)的建設(shè)者、運(yùn)營者和管理者，在保障支付系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行中責(zé)任重大。因此，建議明確、強(qiáng)化央行的支付清算管理職能，進(jìn)一步鞏同其監(jiān)管的權(quán)威性。一是依據(jù)現(xiàn)行制度辦法，針對各地方銀行支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)實際及風(fēng)險特性，逐一研究設(shè)置有側(cè)重的管理考評指標(biāo)。二是建立地方銀行轄屬間接參與者監(jiān)督管理規(guī)范指引，強(qiáng)化地市中心支行、縣市支行“屬地管理”職責(zé)，著重針對非現(xiàn)場監(jiān)測結(jié)果開展現(xiàn)場檢查。三是進(jìn)一步強(qiáng)化對地方銀行支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)改進(jìn)措施成效的后續(xù)追蹤。

（三）加大制度建設(shè)力度

從頂層設(shè)計出發(fā)，央行和銀監(jiān)等相關(guān)部門要聯(lián)于探究出一個指導(dǎo)性文件，針對怎樣定位支付結(jié)算工作予以明確說明，為基層央行和銀監(jiān)部門提供合理化建議，讓其清楚自身所肩負(fù)的職能和責(zé)任。另外，央行還應(yīng)從自身進(jìn)行創(chuàng)新，定期開展風(fēng)險排查工作，參照支付結(jié)算各個環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的風(fēng)險信息與不良信息，建設(shè)與其相匹配的信息反饋制度，第一時間把發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險問題向有關(guān)人員進(jìn)行報告和預(yù)警，盡快處理掉內(nèi)部管理中存在的風(fēng)險隱患。

（四）建設(shè)高效的交流機(jī)制

首先，注重工作方法創(chuàng)新。支付結(jié)算很多工作是服務(wù)大眾、普惠民牛的，涉及面廣，工作推動牽涉到很多部門，很多工作僅靠人民銀行一個部門難以有效推動，要借助外力，使用合力，重點發(fā)力來開展工作。如農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)可以更多借力政府的財政扶持;對市場的監(jiān)管可以更多地發(fā)揮公安、工商等部門的合力;對于重點工作推動，可以選擇重點地區(qū)或者重點機(jī)構(gòu)選擇性突破。其次，銀監(jiān)部門和基層央行之間要搭建一個關(guān)丁支付結(jié)算的聯(lián)動機(jī)制，以加大監(jiān)督力度，強(qiáng)化從受理到審查再到懲罰的全過程，全方位優(yōu)化支付結(jié)算制度中的管理要求。再次，基層央行要不斷優(yōu)化內(nèi)控管理與風(fēng)險預(yù)警，強(qiáng)化對制度建設(shè)和落實狀況的檢測，充分實行監(jiān)督權(quán)力。

（五）加強(qiáng)隊伍建設(shè)，提高履職能力

要做好支付結(jié)算工作，必須依托一支強(qiáng)有力的支付結(jié)算隊伍。因此，一要注重業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)。很多人員都是支付領(lǐng)域的新兵，需要不斷自我學(xué)習(xí)自我提高。嚴(yán)格遵循以人為本的人才培養(yǎng)理念，從整體上提升支付結(jié)算隊伍水平，加強(qiáng)對人才的吸引與培養(yǎng)，不斷提高支付結(jié)算管理人員的綜合素質(zhì)。二要關(guān)愛支付結(jié)算工作人員的成長成才。在人員配備、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和十部培養(yǎng)上向支付結(jié)算工作傾斜，實現(xiàn)崗位人員的交流，不將人員長期同化，培養(yǎng)全面的支付結(jié)算人才。應(yīng)充分考慮會計核算這一基礎(chǔ)工作的特點和重要性，重視會計核算隊伍建設(shè)，與職工多交流、多溝通，引導(dǎo)其不斷充實、更新自己的業(yè)務(wù)知識，爭當(dāng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)崗位能手。三要更加注重調(diào)查研究。支付結(jié)算很多工作是直接面對市場、面對百姓，創(chuàng)新發(fā)展快，新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)不斷出現(xiàn)，必須廣泛深入了解市場需求，才能有針對性地進(jìn)行方案設(shè)計，開展切實可行的推動措施，不能坐在家里閉門造車。

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