挪威銀行業(yè)法律制度研究

阿古登

摘 要：2015年12月25日，亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行（Asian Infrastructure Investment Bank，AIIB）簡(jiǎn)稱“亞投行”正式成立，總部設(shè)在北京。亞投行是政府間性質(zhì)的亞洲區(qū)域多邊開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)，也是全球首個(gè)由中國(guó)倡議設(shè)立的多邊金融機(jī)構(gòu)。亞投行重點(diǎn)支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，成立宗旨在促進(jìn)亞洲區(qū)域的建設(shè)互聯(lián)互通化和經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程，并且加強(qiáng)中國(guó)及其他亞洲國(guó)家和地區(qū)的合作。亞投行意向創(chuàng)始成員國(guó)為57個(gè)，其中域外國(guó)家20個(gè)，其中便包括挪威。2017年4月10日，國(guó)家主席習(xí)近平在人民大會(huì)堂會(huì)見(jiàn)挪威首相索爾貝格。習(xí)近平指出，“挪威是最早承認(rèn)中華人民共和國(guó)的西方國(guó)家之一，也是最早承認(rèn)中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的歐洲國(guó)家之一。雙方可以在‘一帶一路框架內(nèi)開(kāi)展合作，共同促進(jìn)歐亞大陸互聯(lián)互通和共同發(fā)展。中方愿同挪方深化在北極科研、資源開(kāi)發(fā)、地區(qū)環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域合作，維護(hù)并促進(jìn)北極地區(qū)穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。希望挪方為推動(dòng)中國(guó)-北歐合作發(fā)揮更加積極的作用。雙方要豐富人文交流”①。

為服務(wù)我國(guó)一帶一路及國(guó)際多邊合作，我國(guó)金融改革不斷深化，各大銀行也在了解各境外國(guó)家法律制度的基礎(chǔ)上，積極探索域外工作模式，為服務(wù)民族企業(yè)“走出去”提供資金支持。本文希望通過(guò)研究挪威銀行業(yè)領(lǐng)域的相關(guān)法律制度，為境內(nèi)銀行如中國(guó)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行等在挪威境內(nèi)的工作模式提供指引。

關(guān)鍵詞：挪威銀行業(yè);法律制度;研究

一、挪威銀行業(yè)領(lǐng)域的主要監(jiān)管部門及相關(guān)法律規(guī)定

（一）挪威銀行業(yè)領(lǐng)域的主要監(jiān)管部門

挪威的銀行領(lǐng)域的主要監(jiān)管部門為挪威金融監(jiān)管局（Financial Supervisory Authority of Norway （Finanstilsynet） （FSAN）。FSAN是挪威獨(dú)立的政府機(jī)構(gòu)，其監(jiān)管基礎(chǔ)為國(guó)際金融監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)及以下機(jī)構(gòu)制定的法律及作出的規(guī)定：議會(huì)、政府、財(cái)政部。FSAN的主要作用在于促進(jìn)金融穩(wěn)定及市場(chǎng)良好運(yùn)作。同時(shí)，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性及流動(dòng)性、促進(jìn)金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、投資者保護(hù)、有效的危機(jī)管理等。FSAN系基于以下事項(xiàng)實(shí)現(xiàn)其金融監(jiān)管：金融穩(wěn)定及市場(chǎng)運(yùn)作良好、宏觀經(jīng)濟(jì)監(jiān)管、金融部門支付系統(tǒng)及其他基礎(chǔ)系統(tǒng)監(jiān)管、養(yǎng)老儲(chǔ)蓄基金監(jiān)管、投資基金及其他相關(guān)金融工具產(chǎn)品建議及銷售。

挪威央行設(shè)立的主要目的在于穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)。它的作用之一是監(jiān)控銀行的運(yùn)營(yíng)，包括它們的信貸和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。如果需要，它有權(quán)通過(guò)直接貸款、存款或其他信貸形式向商業(yè)銀行及儲(chǔ)蓄類銀行提供流動(dòng)性支持。通過(guò)分析消費(fèi)者和非消費(fèi)者的金融發(fā)展（包括房地產(chǎn)等資產(chǎn)的通貨膨脹）來(lái)監(jiān)督對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督，并考慮和監(jiān)測(cè)其他可能的情景對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和銀行的影響。挪威央行作為金融市場(chǎng)的監(jiān)管者，在一定程度上與FSAN的任務(wù)重疊。因此，兩局定期安排與MoF的會(huì)議，討論與金融穩(wěn)定有關(guān)的各種問(wèn)題。同時(shí)，作為銀行間結(jié)算系統(tǒng)的操作者，中央銀行也發(fā)揮著重要作用。挪威的所有銀行都可以在中央銀行開(kāi)立賬戶。銀行通過(guò)在中央銀行賬戶中的登記結(jié)算它們對(duì)其他銀行的債權(quán)（和債務(wù)），并對(duì)每筆支付交易進(jìn)行結(jié)算（總結(jié)算），也可以通過(guò)對(duì)兩家或多家銀行之間的若干筆單獨(dú)交易進(jìn)行凈額結(jié)算（凈結(jié)算）。

（二）相關(guān)法律規(guī)定

挪威有關(guān)銀行部門的兩項(xiàng)主要法規(guī)是2015年《金融企業(yè)法》和1999年《金融合同法》。其他重要的銀行業(yè)法規(guī)包括1956年《金融監(jiān)管當(dāng)局法》、2009年《反洗錢和打擊資助恐怖主義法》、1985年《中央銀行法》和2007年《證券交易法》。

二、外國(guó)銀行在挪威當(dāng)?shù)亻_(kāi)展業(yè)務(wù)的條件和要求

自2004年1月1日起，挪威開(kāi)放了對(duì)挪威金融機(jī)構(gòu)股權(quán)收購(gòu)的限制?，F(xiàn)行法規(guī)將監(jiān)管收購(gòu)的責(zé)任委托給挪威金融監(jiān)督管理局，并簡(jiǎn)化了相關(guān)流程。對(duì)于收購(gòu)規(guī)模超過(guò)規(guī)定閾值水平（20、25、33或50%）的挪威金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)收購(gòu)，需要獲得挪威金融監(jiān)督管理局的許可。管理局對(duì)收購(gòu)進(jìn)行評(píng)估，以確保潛在買家的財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定，并且收購(gòu)并不會(huì)過(guò)度的限制競(jìng)爭(zhēng)。管理局對(duì)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)實(shí)行國(guó)民待遇。但對(duì)于國(guó)外銀行，仍有國(guó)籍限制要求，至少有一半的董事會(huì)成員和一半的企業(yè)大會(huì)（Corporate Assembly）成員必須是挪威國(guó)籍和挪威永久居民，或者是其他歐洲經(jīng)濟(jì)區(qū)（EEA）國(guó)家的國(guó)籍。自2005年1月1日起，只要經(jīng)挪威金融監(jiān)督管理局批準(zhǔn)，外資對(duì)挪威金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)收購(gòu)沒(méi)有上限。挪威財(cái)政部已經(jīng)廢除了對(duì)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)，包括銀行，共同基金等在挪威設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的所有限制。在金融市場(chǎng)自由化的體制下，挪威向中國(guó)和其他國(guó)外金融機(jī)構(gòu)的挪威分支提供與本國(guó)機(jī)構(gòu)同等的待遇。但是此處需注意的是，除上述并購(gòu)?fù)?，根?jù)挪威法律，外國(guó)銀行只能在以下條件下提供金融服務(wù)（貸款）：

（1）挪威金融監(jiān)管當(dāng)局頒發(fā)的執(zhí)照（編號(hào)：Finanstilsynet ）。

（2）另一個(gè)歐洲經(jīng)濟(jì)區(qū)國(guó)家頒發(fā)的許可證，允許公司在歐洲經(jīng)濟(jì)區(qū)內(nèi)根據(jù)關(guān)于接受和開(kāi)展信貸機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的第2006 / 48 / EC號(hào)指令（銀行合并指令）作為信貸機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)。因此，在歐洲經(jīng)濟(jì)區(qū)國(guó)家擁有許可證的金融機(jī)構(gòu)將有權(quán)在挪威提供跨境金融服務(wù)。

三、外國(guó)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立要求

非歐洲經(jīng)濟(jì)區(qū)國(guó)家的銀行要在挪威設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，必須向挪威金融監(jiān)督管理局申請(qǐng)批準(zhǔn)。但是，金融機(jī)構(gòu)可以在挪威設(shè)立代表處，如此可以不經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)，而只要向挪威金融監(jiān)督管理局告知或登記即可。代表處僅可作為客戶與該外國(guó)銀行（位于母國(guó)）業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)。

除由代表處開(kāi)展的活動(dòng)外，根據(jù)挪威1961年5月24日第二號(hào)法案《商業(yè)銀行法案》，外國(guó)銀行可以在挪威建立一家全新的、獨(dú)立的商業(yè)銀行，以作為設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或代表處的替代方式。此時(shí)，資本、組織機(jī)構(gòu)、管理等要求需要得到滿足。比如，一般來(lái)說(shuō)，該新成立的銀行需要滿足五百萬(wàn)歐元的最低股本要求，且該銀行必須為挪威私人或公開(kāi)的有限責(zé)任公司?！渡虡I(yè)銀行法案》規(guī)定的基本要求為：

“根據(jù)第8章第1、2段（非歐洲經(jīng)濟(jì)區(qū)國(guó)家銀行建立商業(yè)銀行、分支機(jī)構(gòu)）的規(guī)定申請(qǐng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，需要包含對(duì)申請(qǐng)足夠有用的信息。申請(qǐng)人必須披露公司章程或公司章程草本，以及最初三年經(jīng)營(yíng)該企業(yè)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃表。該經(jīng)營(yíng)計(jì)劃表總體上包括：

（1）成立后該團(tuán)體的法人組織結(jié)構(gòu)情況;

（2）該企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)設(shè)置和規(guī)則，以及擬提供的服務(wù)概要;

（3）該團(tuán)體的資本組成情況;

（4）成立該企業(yè)的預(yù)算和行政支出;

（5）最初三年中每年一份的盈虧賬目預(yù)算，資產(chǎn)負(fù)債表和資金流量表，以及;

（6）最初三年中每年一份的金融地位（financial position）預(yù)測(cè)”。

根據(jù)《商業(yè)銀行法案》第8章第1、2段的規(guī)定，若銀行違反本法案的規(guī)定，或該銀行未保持合理持續(xù)經(jīng)營(yíng)的資本充足比例，或董事會(huì)成員、經(jīng)理或其他直接管理銀行業(yè)務(wù)的人員有如下行為，監(jiān)管機(jī)構(gòu)將駁回申請(qǐng)：

（1）被認(rèn)定為不具有履行職務(wù)所需經(jīng)驗(yàn)的;

（2）被宣告觸犯刑法，且該判決使人合理懷疑其無(wú)法適當(dāng)履行職責(zé);

（3）其在履行職責(zé)中的某些行為，使人合理（下轉(zhuǎn)第頁(yè)）（上接第頁(yè)）懷疑其無(wú)法適當(dāng)履行職責(zé)。

除了《商業(yè)銀行法案》規(guī)定的條件，成立銀行也需要滿足其他一些法律的相關(guān)要求，如《挪威私人有限責(zé)任公司法案》《挪威公開(kāi)有限責(zé)任公司法案》《挪威融資活動(dòng)和金融機(jī)構(gòu)法案》和一些法規(guī)。

申請(qǐng)程序是十分復(fù)雜的，且無(wú)法規(guī)避。一項(xiàng)申請(qǐng)應(yīng)在提交前做好仔細(xì)和有針對(duì)性的準(zhǔn)備。對(duì)申請(qǐng)的審查將由挪威金融監(jiān)督管理局代表財(cái)政部進(jìn)行。預(yù)計(jì)該審查決定將于遞交申請(qǐng)后6個(gè)月后作出。此種注冊(cè)、登記或程序無(wú)法進(jìn)行合法規(guī)避。

上述建立商業(yè)銀行所涉及的要求，包括但不限于引自《商業(yè)銀行法案》的要求，在建立分支機(jī)構(gòu)過(guò)程中也同樣適用。除此之外，還要求在挪威監(jiān)督管理部門（如挪威金融監(jiān)督管理局）和申請(qǐng)成立分支機(jī)構(gòu)企業(yè)母國(guó)的監(jiān)督管理部門之間，已建立有效的合作機(jī)制。

1954年10月5日，挪威與中國(guó)建立外交關(guān)系，建交以后兩國(guó)關(guān)系正常。20世紀(jì)80年代兩國(guó)關(guān)系有較大發(fā)展。進(jìn)入21世紀(jì)，雙方高層互訪頻繁，在各個(gè)領(lǐng)域的合作迅速發(fā)展。2010年10月，挪威諾貝爾委員會(huì)將諾貝爾和平獎(jiǎng)授予中國(guó)服刑犯，挪威政府對(duì)此高調(diào)支持，嚴(yán)重侵犯中國(guó)主權(quán)，致使兩國(guó)關(guān)系陷入低谷。經(jīng)過(guò)6年多的深入對(duì)話，挪方充分認(rèn)識(shí)到中國(guó)的立場(chǎng)和關(guān)切，兩國(guó)于2016年12月19日在北京發(fā)表關(guān)系正常化的聲明，挪方在中國(guó)核心利益和重大關(guān)切問(wèn)題上作出重要承諾，兩國(guó)關(guān)系實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)圜。挪威稅制簡(jiǎn)單，實(shí)施貿(mào)易自由政策，基礎(chǔ)設(shè)施完善，政府官員清廉，工作效率高。在世界銀行公布的《2018營(yíng)商環(huán)境報(bào)告》中，挪威綜合排名位居世界第8位。在10項(xiàng)核心指標(biāo)中，挪威有2項(xiàng)名列全球前10位，其中，合同執(zhí)行便利度排名全球第八，辦理破產(chǎn)便利度排名第六，因此，越來(lái)越多的中國(guó)企業(yè)愿意在挪威投資、經(jīng)營(yíng)。由上可知，外國(guó)銀行在挪威開(kāi)立分支機(jī)構(gòu)程序較為復(fù)雜，根據(jù)《挪威金融機(jī)構(gòu)法》的規(guī)定，即使國(guó)內(nèi)銀行以工作組的形式在挪威開(kāi)展?fàn)I銷和宣介、客戶關(guān)系維護(hù)以及盡職調(diào)查、貸后管理等業(yè)務(wù)，多數(shù)情況下仍然需要取得金融許可證。但我們有理由相信，隨著兩國(guó)關(guān)系的不斷深化，中國(guó)銀行實(shí)力的日益增強(qiáng)，國(guó)內(nèi)銀行也將伴隨著民族企業(yè)的步伐，實(shí)現(xiàn)真正的“走出去”。

注釋：

① 《習(xí)近平會(huì)見(jiàn)挪威首相 強(qiáng)調(diào)在“一帶一路”框架內(nèi)開(kāi)展合作》 2017年4月11日來(lái)源：新華社，網(wǎng)址：https：//www.yidaiyilu.gov.cn/xwzx/xgcdt/10833.htm