從余峰一家的財(cái)務(wù)狀況來看，似乎已經(jīng)計(jì)劃的很圓滿了，那么他們還有哪些需求和問題呢？通過梳理，理財(cái)師對余峰一家的需求及問題進(jìn)行了總結(jié)并解答。

都說“到了上海才知道錢少，到了北京才知道官小”，其實(shí)，到了北京，千萬不要看不起任何一個(gè)衣著樸素的人，他們才是“隱形的富豪”。對于高凈值人士來說，除了賺錢，財(cái)富的保值增值則更為重要。

余峰先生一家就是這樣的“隱形富豪”，那么，他們該如何進(jìn)行家庭財(cái)務(wù)的理財(cái)規(guī)劃呢？北京農(nóng)商銀行金牌理財(cái)師付明章給出詳細(xì)的解答思路，或許能給您的投資理財(cái)帶來一些啟發(fā)。

家庭事業(yè)雙豐收

今年49歲的余峰可謂是功成名就，2004年他創(chuàng)立了自己的一家網(wǎng)絡(luò)公司，2006年得到風(fēng)投800萬美元成立了開曼控股公司，持有67%的股權(quán)。緊接著2007年，余峰的公司就在美國納斯達(dá)克上市了，可以說，余峰的事業(yè)是順風(fēng)順?biāo)?，一路飄紅。

在家庭方面，他的太太王蓮今年45歲，是一位全職太太。他們的兒子余洋今年18歲，高中畢業(yè)后準(zhǔn)備赴美留學(xué)。

據(jù)了解，在具體的家庭財(cái)務(wù)上，余峰稅后年薪100萬人民幣，曾在2017年底在美國購買一處價(jià)值1000萬美元的房產(chǎn)，過去多年在美國稅后股息累積的2億美元由境外私人銀行賬戶做資產(chǎn)管理。此外，在國內(nèi)，余峰一家在北京有

3000萬元的房產(chǎn)，在三亞有一處價(jià)值2000萬元的度假別墅，還有3輛豪車價(jià)值1000萬元。

金融資產(chǎn)方面，銀行存款1，000萬元，私募股權(quán)基金5，000萬元，私募證券基金5，00萬元，債權(quán)信托5，000萬元，2017年金融投資收益6000萬元;保險(xiǎn)方面，在美國余峰夫妻各投保1，000萬美元保額的終身壽險(xiǎn)，在中國夫妻各投保2，000萬元的終身壽險(xiǎn)。保費(fèi)已經(jīng)繳清，保單現(xiàn)金價(jià)值為保額的40%。

富人的“困擾”

從余峰一家的財(cái)務(wù)狀況來看，似乎已經(jīng)計(jì)劃的很圓滿了，那么他們還有哪些需求和問題呢？

通過梳理，理財(cái)師對余峰一家的需求及問題進(jìn)行了總結(jié)。

首先是余峰所在公司享有股權(quán)的價(jià)值增值情況會(huì)有哪些變化，第二根據(jù)余峰家庭目前在美國和國內(nèi)的資產(chǎn)與現(xiàn)金流，若在境內(nèi)外分別設(shè)立信托，該如何進(jìn)行資產(chǎn)的配置呢？第三，如果余太太打算赴美陪讀，與兒子一起申請美國綠卡，有哪些合適的移民方式與流程呢？另外在移民前后需要做哪些財(cái)務(wù)規(guī)劃與申報(bào)規(guī)定呢？如果說兒子取得了美國身份這是否會(huì)影響到他未來的財(cái)富傳承呢？

除了以上的問題，余峰還打算開始從事慈善活動(dòng)，考慮設(shè)立公益信托，那么，他應(yīng)該如何來進(jìn)行架構(gòu)才能達(dá)到最佳的節(jié)稅效果呢？公益信托該如何組織，家庭成員可以扮演哪些角色呢？公益信托除了提高聲譽(yù)外，在財(cái)富傳承上是否還有作用呢？

還有一個(gè)很多和余峰一樣的公司高管，他們可能有多個(gè)同輩或者后輩親戚進(jìn)入公司工作。若要輔導(dǎo)兒子當(dāng)接班人同時(shí)為其他家族成員在企業(yè)工作設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)，與專業(yè)經(jīng)理人密切合作，家族辦公室的架構(gòu)該如何設(shè)計(jì)？家族辦公室還可以提供哪些金融與非金融服務(wù)呢？

此外，余峰的家族目前或者未來可能面對哪些風(fēng)險(xiǎn)呢？該如何管理或者規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)呢？目前的保單需要做哪些調(diào)整嗎？

這樣看來，高凈值人士的困擾還真不少。

理財(cái)師專業(yè)解答

對此，理財(cái)師付明章一一給出了專業(yè)的、頗具指導(dǎo)性的解答。

從家庭財(cái)務(wù)診斷來看，余峰一家的股權(quán)價(jià)值占總資產(chǎn)93.74億的83.62%。一旦二級市場有波動(dòng)，將影響家庭資產(chǎn)，境外私行產(chǎn)品占投資資產(chǎn)的15.74%，投資房產(chǎn)1.4%。無負(fù)債。從收支狀況來看，余峰在公司領(lǐng)取稅后年薪100萬人民幣，公司分紅稅后4.507425億元，是家庭支柱也是唯一收入來源，一家七口的年家庭開銷500萬元，儲(chǔ)蓄率比較高。

在公司的管理上，付明章指出，上市后的普通股股數(shù)為28，000萬股，其中原始股東持有的A類普通股9，000萬股，上市增發(fā)的B類普通股19，000萬股，A類普通股有10個(gè)投票權(quán)，B類普通股只有1個(gè)投票權(quán)。

余峰投票數(shù)為9000*67%*10=6.03億個(gè)總投票數(shù)：9000*10+19000*1=10.9億個(gè)

余峰持股的投票權(quán)比率=6.03/10.9=55.32%，對公司有絕對控股和表決權(quán)。

上市首日收盤價(jià)格為每股14.5美元，余峰持股市值為：9000*14.5*67%=87435萬美元

按照原始股1元價(jià)格進(jìn)行計(jì)算，余峰公司上市首日后增值9000*67%*（14.5*6.5-1）=56.22975億元。

針對第二個(gè)問題，境外資產(chǎn)信托和家族慈善信托，理財(cái)師給出了下圖：

在移民這個(gè)問題上，如果余太太打算赴美國陪讀，與兒子一起申請美國綠卡，投資移民EB5-不管50還是100萬美元，資金不是問題，排期長，等待期過久不符兒子情況，高管移民EB1-C，1，000萬美元收購美國公司，太太和兒子當(dāng)高管，即可實(shí)現(xiàn)美國移民方案。

由于美國稅法對納稅人的全球所得進(jìn)行課稅，所以盡量不要安排美國以外的財(cái)產(chǎn)在他們的名下，也不要使他們成為美國以外公司大股東，以此省去不少的報(bào)稅成本，也免去今后許多后患。

可以說，余峰家族的資產(chǎn)近百億元，達(dá)到設(shè)立家族辦公室門檻。

傳承以股權(quán)為主，置于境外信托架構(gòu)中，可以子女為受益人來傳承信托財(cái)產(chǎn)?？芍付ㄊ芤鏅?quán)給付方式與條件，來避免子女揮霍。企業(yè)接班，召開家族會(huì)議，確定兒子為第一順序接班人。余峰大部分資產(chǎn)都在國內(nèi)，國內(nèi)身份，CRS實(shí)施后影響不大。同時(shí)信托受益人可設(shè)定排它或限制條件，如兒媳不是受益人，或可為受益人但一旦與子女離婚喪失受益權(quán)。

在境內(nèi)的投資房產(chǎn)與自住房，可以公證遺囑的方式，指定由子女單獨(dú)繼承，不列入子女的夫妻共同財(cái)產(chǎn)。

辦公室在簽立保密條款后，可開始派駐財(cái)務(wù)人員與集團(tuán)財(cái)務(wù)人員對接清點(diǎn)資產(chǎn)，為余峰家族的財(cái)富傳承與其他關(guān)心的問題提出解決方案。

家庭金融資產(chǎn)的管理，可與家族辦公室簽訂全權(quán)委托協(xié)議，為家族量身定做合理的投資組合。家族辦公室還可根據(jù)家庭成員需求提供社交、養(yǎng)生、教育、旅行、行業(yè)咨詢等非金融服務(wù)。

那么，對于未來的風(fēng)險(xiǎn)該如何抵御呢？理財(cái)師認(rèn)為主要有三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。第一是健康風(fēng)險(xiǎn)，余峰與家人都可投保國際高端醫(yī)療險(xiǎn)，有需要時(shí)在全球范圍取得最佳的治療方式。保單調(diào)整：以余峰夫婦的財(cái)富而言，可增加為遺產(chǎn)規(guī)劃而投保的終身壽險(xiǎn)保額到5000萬元;可將余峰做為投保人，幫兒子與未來子孫投保年金險(xiǎn)，以贈(zèng)與年金的方式來傳承財(cái)富。

第二是婚姻風(fēng)險(xiǎn)，信托受益人可設(shè)定排它或限制條件，如兒媳與女婿不是受益人，或可為受益人但一旦與子女離婚喪失受益權(quán)，以個(gè)人財(cái)產(chǎn)成立的信托遺孀改嫁喪失受益權(quán)等。從事高科技企業(yè)，子女若成為外籍公民，可能無法繼承主要股東不得為外籍人士的企業(yè)股權(quán)，子女取得綠卡即可。