淺談銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)問題研究

楊中華

（西北政法大學(xué)經(jīng)濟(jì)法學(xué)院，陜西西安 710063）

1 問題的提出

2017年7月14號(hào)到15號(hào)在北京召開的全國金融工作會(huì)議上，習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)金融是國家重要的核心競爭力，金融安全是國家安全的重要組成部分，金融制度是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中重要的基礎(chǔ)性制度。同時(shí)強(qiáng)調(diào)金融工作要緊緊圍繞服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革三項(xiàng)任務(wù)。十九大報(bào)告談到金融時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)金融要回歸服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的本源，強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)金融監(jiān)管、防范金融風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)要深化金融改革。全國金融工作會(huì)議以及十九大，對我國的金融行業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的所具有的地位給予充分肯定，金融行業(yè)對國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出重要貢獻(xiàn)，但同時(shí)也看到了金融行業(yè)的快速發(fā)展，實(shí)體經(jīng)濟(jì)與金融行業(yè)的差距越來越大，金融行業(yè)開始脫實(shí)向虛，以銀行業(yè)為代表，逐漸地與實(shí)體經(jīng)濟(jì)形成對立面。因此，結(jié)合當(dāng)前的時(shí)代背景，立足于金融服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，避免金融脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)而獨(dú)立發(fā)展的現(xiàn)象。銀行業(yè)以合理配置資源，優(yōu)化市場經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，最終以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo)。離開實(shí)體經(jīng)濟(jì)這個(gè)基礎(chǔ)，雖然表面上銀行業(yè)能獨(dú)立發(fā)展，且一段時(shí)間內(nèi)，能創(chuàng)造出經(jīng)濟(jì)價(jià)值，但最終因?yàn)槊撾x實(shí)體經(jīng)濟(jì)，成為無源之水，無本之木，形成經(jīng)濟(jì)泡沫，最終受害的還是國家，國家的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)到不再牢固，國家談何發(fā)展?

務(wù)必要讓銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，所以如何利用現(xiàn)有的銀行資源，進(jìn)行金融創(chuàng)新，從而利用銀行之手合理配置市場資源，提高銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的效率，實(shí)現(xiàn)資源利用最大化，建立健全經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)，同時(shí)處理銀行與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的關(guān)系，讓銀行在有法可依的情況下，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，也成為我們當(dāng)下要解決的問題。

2 銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)所面臨的問題

2.1 實(shí)體經(jīng)濟(jì)逐漸脫實(shí)向虛

改革開放以來，中國經(jīng)濟(jì)依靠著中國特有的經(jīng)濟(jì)要素，經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得巨大成就。中國過去幾十年依靠著廉價(jià)的勞動(dòng)力，在吸引外資，發(fā)展國內(nèi)制造業(yè)，建立了大批實(shí)體企業(yè)。但近些年，隨著中國經(jīng)濟(jì)的不斷深入發(fā)展，勞動(dòng)力維權(quán)意識(shí)以及伴隨著勞動(dòng)力成本上升，企業(yè)的發(fā)展需要在勞動(dòng)力方面支付更多的報(bào)酬，傳統(tǒng)的依靠廉價(jià)勞動(dòng)力產(chǎn)業(yè)部門在此時(shí)就難以繼續(xù)維持，我國勞動(dòng)力優(yōu)勢正在消失，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的生存空間將會(huì)越來越小。此外，我們國家的實(shí)體經(jīng)濟(jì)也面臨著高額的稅負(fù)壓力，實(shí)體經(jīng)濟(jì)所繳納的稅費(fèi)是國家財(cái)政收入的主要來源，我國稅收種類繁多，企業(yè)不光要承擔(dān)法定的稅收種類，如企業(yè)所得稅、增值稅等稅收壓力，還要面臨著政府給企業(yè)攤派的各種費(fèi)用，政府?dāng)偱傻亩愘M(fèi)往往隨意性、主觀性大，地方政府收費(fèi)的不規(guī)范，往往收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)高于按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范征收的稅費(fèi)。稅費(fèi)的種類多，再加上稅收制度不健全，實(shí)體經(jīng)濟(jì)所承擔(dān)的稅費(fèi)繁重可得而知。此時(shí)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)需要尋求新的發(fā)展方向。實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)層次低，產(chǎn)能過剩，市場需求飽和，實(shí)體企業(yè)在集聚資金投資市場需求飽和的產(chǎn)業(yè)，一方面造成企業(yè)產(chǎn)能過剩，企業(yè)生產(chǎn)不符合市場需求，造成企業(yè)回報(bào)率低，另一方面，在市場需求量大的產(chǎn)業(yè)得不到資金的投資，市場需求也因此得不到滿足，在企業(yè)的投資回報(bào)率低，企業(yè)不足以盈利時(shí)，因此引發(fā)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為了獲取更高的利潤，從而轉(zhuǎn)向利潤較高的虛擬經(jīng)濟(jì)方向投資。

2.2 實(shí)體經(jīng)濟(jì)面臨融資難融資貴

中小型企業(yè)是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的主體，與之相對國有企業(yè)雖然占有比重不大，但依靠著國家財(cái)政力量的支持，國有企業(yè)的發(fā)展要比實(shí)體經(jīng)濟(jì)中的中小企業(yè)更加順利。有了國家作為后盾，銀行愿意把大量的資金投入國有企業(yè)，有了國家的信用保障，國有企業(yè)可以得到銀行機(jī)構(gòu)正常利率或正常利率以下的支持。相較于國有企業(yè)，中小型企業(yè)的發(fā)展就舉步維艱了，在國有企業(yè)和中小型企業(yè)條件相同的情況下，銀行機(jī)構(gòu)會(huì)毫不猶豫地把資金貸給國有企業(yè)，中小型企業(yè)在正常利率條件下不可能得到銀行機(jī)構(gòu)的支持。即使有少數(shù)中小型企業(yè)能夠得到銀行機(jī)構(gòu)的資金支持，也是在銀行機(jī)構(gòu)正常利率之上付出較高的成本得到貸款。中小型企業(yè)在各方面處于劣勢的情況下融資難融資貴的情況就不可避免。

2.3 實(shí)體經(jīng)濟(jì)在民間借貸方面規(guī)范性不足

中小型企業(yè)在銀行難以得到融資的情況下，為了保持企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，不得不尋求新的融資渠道。在民間，隨著社會(huì)閑散資金不斷聚集起來，企業(yè)轉(zhuǎn)而向民間資本進(jìn)行融資，和向銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資不同，民間資本融資的條件就比較簡單，在雙方當(dāng)事人簽訂借款合同，附加利息條款，且不用進(jìn)行多項(xiàng)資質(zhì)審查，對于那些迫切需要資金投入資金進(jìn)行生產(chǎn)的企業(yè)來說，無疑是雪中送炭。但是民間借貸雖然幫助一些中小型企業(yè)順利解決了資金問題，企業(yè)能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)，但相比較于正規(guī)的銀行機(jī)構(gòu)的借貸利率，民間借貸的利率在出借人和貸款人一般都高于銀行機(jī)構(gòu)的出借利率。在中小型企業(yè)看來，只要能保證企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，利率高也能接受，因?yàn)榻鉀Q了融資問題。但事實(shí)證明，伴隨著各種生產(chǎn)要素成本的上升，以及高額的借貸利率，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的盈利額并不高，這是在企業(yè)能夠正常盈利的情況下。一旦，企業(yè)在經(jīng)營過程中遇到不可控的因素，決策失誤，企業(yè)面臨發(fā)展危機(jī)，最后借貸資金將成為企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)。民間資本由于其規(guī)模小，靈活性大，借貸雙方都在私下進(jìn)行交易，民間借貸的行為就不能得到有效監(jiān)管，一些資本的幕后操作者利用資本進(jìn)行投機(jī)，放高利貸，使民間金融市場的風(fēng)險(xiǎn)加大。最終，受損害的還是實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

2.4 銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)不合理，銀行信貸結(jié)構(gòu)不完善

中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨著調(diào)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)方式，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展由低級經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)向高級、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，從單純的經(jīng)濟(jì)增長向全面協(xié)調(diào)可持續(xù)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)變。當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)增速逐漸放緩，銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)需要在促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)不斷調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促使實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式方面作出努力。但在現(xiàn)實(shí)情況表明，銀行機(jī)構(gòu)對實(shí)體經(jīng)濟(jì)的服務(wù)作用不太明顯，也與當(dāng)前實(shí)體經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)和銀行服務(wù)不相一致有關(guān)。這種結(jié)構(gòu)也致使投融資效率的低下和不同的經(jīng)濟(jì)主體在融資過程中的不平等對待。我國當(dāng)前實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資主要有直接融資和間接融資兩種方式相結(jié)合，但直接融資和間接融資方式存在著嚴(yán)重的比例失衡。當(dāng)前，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的主要用以銀行為中介間接融資方式為主導(dǎo)，如前文所訴，得到銀行融資的主要以國有企業(yè)和大型企業(yè)為主。主要還是銀行機(jī)構(gòu)出于對國有企業(yè)和大型企業(yè)信用的信任，中小型企業(yè)在融資方面依舊得不到銀行機(jī)構(gòu)的信賴，融資依舊難。信貸結(jié)構(gòu)的不合理，也不利于銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)以間接融資方式占據(jù)很大比例，但實(shí)體經(jīng)濟(jì)以債券，股票等在資本市場上進(jìn)行直接融資占比就少，中小型企業(yè)就得不到融資的情況下就不能充分發(fā)展，這也不利于我國產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整，不利于調(diào)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)方式，也不利于銀行機(jī)構(gòu)信貸資金的充分利用。

3 銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)面臨問題的法律分析

隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度逐漸由高速轉(zhuǎn)向中高速平穩(wěn)發(fā)展，我國在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的法律體系建設(shè)也逐漸健全，一系列重要的法律相繼修訂和完善，包括《物權(quán)法》、《勞動(dòng)合同法》、《企業(yè)所得稅法》以及《反不正當(dāng)競爭法》及與之配套的相關(guān)實(shí)施細(xì)則也陸續(xù)發(fā)布，使我國的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有了更加完善的外部法律環(huán)境，但在實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，當(dāng)前的法律法規(guī)依然具有滯后性，不能滿足銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

以實(shí)體經(jīng)濟(jì)中的中小企業(yè)為例，作為實(shí)體經(jīng)濟(jì)活動(dòng)最為活躍，最為積極，法律空白最為突出的中小企業(yè)，卻仍然有待于獲得進(jìn)一步的特別法律支持。作為參照，大部分發(fā)達(dá)國家或地區(qū)都建立了明確的特別針對中小企業(yè)的法律體系，如美國的《中小企業(yè)法》、日本和韓國的《中小企業(yè)基本法》等，并且這些法律并非一成不變的，而是隨著環(huán)境的變化適時(shí)出臺(tái)一些反映當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展要求的新法律，同時(shí)對部分原有的法律也適時(shí)地進(jìn)行一些調(diào)整和修改，尤其對高新技術(shù)、落后地區(qū)的中小企業(yè)都重點(diǎn)扶持。我國也應(yīng)借鑒西方發(fā)達(dá)國家的做法，進(jìn)一步制定和完善有關(guān)法規(guī)和政策，包括一部專門定義和調(diào)控中小企業(yè)的基本法，我國當(dāng)前實(shí)施《中小企業(yè)促進(jìn)法》對中小企業(yè)的發(fā)展具有重要的意義，但該法在諸多方面仍存在缺乏操作性的問題，當(dāng)前，中小企業(yè)的發(fā)展形勢多樣化，作為金融機(jī)構(gòu)的銀行業(yè)在面對中小企業(yè)的產(chǎn)權(quán)投資和轉(zhuǎn)讓，股權(quán)融資，新?lián)Ｐ问?，民間借貸等相關(guān)問題上，法律的滯后性就體現(xiàn)出來，法律就不能對現(xiàn)在的問題做出正面回答，銀行作為中小企融資的渠道，在相關(guān)問題上就會(huì)變得無法可依，作為金融機(jī)構(gòu)的銀行就不能起到服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的目的。

銀行業(yè)具有天生的盈利性，在實(shí)體經(jīng)濟(jì)的其他領(lǐng)域，由于我國的國情突出，中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展經(jīng)過高速發(fā)展階段，各個(gè)領(lǐng)域的發(fā)展情況各不相同，之前的相關(guān)政策法規(guī)，已經(jīng)不能適應(yīng)相關(guān)實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門的發(fā)展，各種突出的問題出現(xiàn)，作為服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的銀行在面對新的發(fā)展情況也會(huì)無所適從，或?qū)?shí)體經(jīng)濟(jì)有利，也會(huì)在追逐利益的過程中損害實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，作為規(guī)范各經(jīng)濟(jì)部門法律法規(guī)也應(yīng)該隨著相關(guān)問題的出現(xiàn)，也應(yīng)得到健全和完善，以滿足銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的需求。

4 提高銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的對策

4.1 建立多元化銀行機(jī)構(gòu)服務(wù)體系

在實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資需求量大而國家目前的大型銀行機(jī)構(gòu)不能滿足其需求。如前文所訴，以中小企業(yè)為代表的實(shí)體經(jīng)濟(jì)在向銀行機(jī)構(gòu)融資常常面臨著大型企業(yè)所不具備的優(yōu)勢，實(shí)際上，中小型企業(yè)是國家財(cái)政收入的主要來源，中小型企業(yè)更需要通過融資來使企業(yè)進(jìn)行運(yùn)轉(zhuǎn)。改革金融體系，發(fā)展多元化銀行服務(wù)體系，對促進(jìn)我國實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要的意義。目前我國的銀行機(jī)構(gòu)主要以大中型為主，在此基礎(chǔ)上，我們要建立以農(nóng)村信用合作社、城鎮(zhèn)銀行、投資公司等中小型金融機(jī)構(gòu)。這與中小型銀行機(jī)構(gòu)能夠結(jié)合自身的特點(diǎn)和服務(wù)宗旨，能夠迅速地滿足中小型企業(yè)要求，與中小型企業(yè)相互促進(jìn)，支持中小型企業(yè)的發(fā)展，在發(fā)展目標(biāo)上互利共贏。我們要建立銀行機(jī)構(gòu)的多元化，我國當(dāng)前實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資需求在大型銀行金融機(jī)構(gòu)得不到滿足也是實(shí)體經(jīng)濟(jì)脫實(shí)向虛的主要原因。建立中小型銀行金融機(jī)構(gòu)，對解決當(dāng)前實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展非常有利。

4.2 優(yōu)化銀行資源配置，降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本

要牢牢把握銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的基本方向，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，要堅(jiān)持質(zhì)量優(yōu)先，引導(dǎo)銀行業(yè)發(fā)展同經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相協(xié)調(diào)。銀行作為分配銀行資源的特殊企業(yè)，避免銀行資源在銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部空轉(zhuǎn)，而沒有被實(shí)體經(jīng)濟(jì)所利用，增加實(shí)體經(jīng)濟(jì)的負(fù)擔(dān)。由于資本具有逐利性，銀行資金也不例外，銀行機(jī)構(gòu)著力于將銀行資金流向生產(chǎn)效益好、利潤高、發(fā)展前景好的實(shí)體經(jīng)濟(jì)。銀行機(jī)構(gòu)在向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)配置銀行資源時(shí)，也會(huì)根據(jù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，將銀行資金從經(jīng)濟(jì)效益低的落后產(chǎn)業(yè)中撤出，避免銀行資金的浪費(fèi)。要使銀行資源的流向符合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的發(fā)展方向，有效的配置銀行資源，增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力。實(shí)體經(jīng)濟(jì)在進(jìn)行融資時(shí)，還可以通過向銀行提供融資擔(dān)保，向銀行顯示自己償還融資的能力以及提高企業(yè)的信用能力，降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資成本。

4.3 優(yōu)化銀行信貸結(jié)構(gòu)

當(dāng)前銀行業(yè)在進(jìn)行信貸資金審核方面對資金的投向和資金的使用主體上都有不平等的對待，導(dǎo)致銀行信貸結(jié)構(gòu)的不合理。銀行應(yīng)改變傳統(tǒng)的信貸理念，結(jié)合目前的經(jīng)濟(jì)政策和社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r，為解決融資難、融資貴問題做出自己的貢獻(xiàn)。同時(shí)支持新興產(chǎn)業(yè)、重大科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)以及關(guān)乎國計(jì)民生的重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。中小型企業(yè)、三農(nóng)和進(jìn)準(zhǔn)脫貧都屬于國家產(chǎn)業(yè)政策重點(diǎn)扶持的企業(yè)。中小型企業(yè)是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，提供勞動(dòng)者就業(yè)的主戰(zhàn)場。農(nóng)業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)。精準(zhǔn)脫貧也關(guān)系著社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展。這三個(gè)領(lǐng)域都屬于投資周期長，資金需求大，需要銀行調(diào)整信貸政策，把銀行資本投向與民生利益相關(guān)切的行業(yè)。在傳統(tǒng)的高能耗、高污染行業(yè)、產(chǎn)能過剩行業(yè)以及近幾年炒得非?；馃岬姆康禺a(chǎn)行業(yè)，減少對其進(jìn)行資金融資。銀行調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，不僅可以促使新興行業(yè)等行業(yè)部門可以得到資金融資，還可以借此將機(jī)會(huì)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)在服務(wù)中小型企業(yè)、三農(nóng)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力。

4.4 強(qiáng)化金融監(jiān)管，提高防范化解銀行風(fēng)險(xiǎn)能力

在全國金融工作會(huì)議上，習(xí)近平強(qiáng)調(diào)防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)是金融工作的永恒主題。要以強(qiáng)化金融監(jiān)管為重點(diǎn)，以防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)為底線，加快相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)，完善金融機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)宏觀審慎管理制度建設(shè)，加強(qiáng)功能監(jiān)管，更加重視行為監(jiān)管。這次會(huì)議的一個(gè)突出亮點(diǎn)就是設(shè)立國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)，同時(shí)強(qiáng)化人民銀行宏觀審慎管理和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防范職責(zé)。在銀行業(yè)方面，要把主動(dòng)防范化解銀行風(fēng)險(xiǎn)放在更加突出的位置，做好事前預(yù)防，事后將及時(shí)處理的方針，著力完善銀行風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)急機(jī)制。強(qiáng)化銀行市場監(jiān)管，要把服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)作為根本目的，深化銀行體制改革，促進(jìn)銀行與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。

4.5 優(yōu)化銀行內(nèi)部治理李結(jié)構(gòu)，完善銀行信息披露法律監(jiān)管

銀行與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間存在著嚴(yán)重的信息不對稱，為加強(qiáng)銀行的市場約束，規(guī)范銀行的信息披露行為，有效維護(hù)銀行交易客戶的合法權(quán)益，必須要進(jìn)一步規(guī)范信息披露的內(nèi)容。銀監(jiān)會(huì)以規(guī)章的形式規(guī)定了銀行信息披露的內(nèi)容，使得銀行在披露信息時(shí)的隨意性就大大降低。實(shí)體經(jīng)濟(jì)本來就與銀行處于不平等的地位，在實(shí)體經(jīng)濟(jì)進(jìn)行投資時(shí)，由于其對銀行所披露的信息真實(shí)性、內(nèi)容的完善與否都有著不確定的判斷，這對實(shí)體經(jīng)濟(jì)在進(jìn)行融資時(shí)、以及與銀行進(jìn)行存貸款交易時(shí)，都不利于實(shí)體經(jīng)濟(jì)做出有效的決定。應(yīng)加強(qiáng)對銀行治理結(jié)構(gòu)的披露、銀行經(jīng)營狀況的披露和銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理。對有關(guān)信息披露部門，要形成問責(zé)制，一旦發(fā)生信息披露不真實(shí)的情況，就要對相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行問責(zé)，以保證信息披露的質(zhì)量。加強(qiáng)對銀行信息披露的法律監(jiān)管，以保障實(shí)體經(jīng)濟(jì)的順利發(fā)展。

4.6 健全經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)，為銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供法律保障

在金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的大背景下，我國相關(guān)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的法律法規(guī)不夠健全，缺乏明確的法律法規(guī)支撐來維護(hù)和保障實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國家應(yīng)加快服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)的立法，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境，為銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供制度保障，使銀行與實(shí)體經(jīng)濟(jì)參與者之間的法律關(guān)系得以明確，從而使雙方之間都有法可依，都能感受到法律的約束力。

以去年9月1日頒布的新修訂的《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》為例，明確以法律條文的形式規(guī)定了金融行業(yè)服務(wù)中小企業(yè)的方式，范圍，第十三條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)發(fā)揮服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的功能，高效、公平地服務(wù)中小企業(yè)。第十四條中國人民銀行應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用貨幣政策工具，鼓勵(lì)和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對小型微型企業(yè)的信貸支持，改善小型微型企業(yè)融資環(huán)境。第十五條國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對金融機(jī)構(gòu)開展小型微型企業(yè)金融服務(wù)應(yīng)當(dāng)制定差異化監(jiān)管政策，采取合理提高小型微型企業(yè)不良貸款容忍度等措施，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)增加小型微型企業(yè)融資規(guī)模和比重，提高金融服務(wù)水平。第十六條國家鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)開發(fā)和提供適合中小企業(yè)特點(diǎn)的金融產(chǎn)品和服務(wù)。國家政策性金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在其業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)，采取多種形式，為中小企業(yè)提供金融服務(wù)。新修訂的《中小企業(yè)促進(jìn)法》適時(shí)地回應(yīng)了當(dāng)前中小企業(yè)在發(fā)展中所面臨的問題，這也為銀行業(yè)在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面提供了法律支持。

結(jié)合當(dāng)前實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所面臨的問題，建立健全不符合當(dāng)前實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的法律法規(guī)，與當(dāng)前現(xiàn)有的其他部門法中服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)相關(guān)的法律法規(guī)，相互配合，保障銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

5 結(jié)語

在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的背景下，結(jié)合我國當(dāng)前實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展所面臨的問題，銀行業(yè)在保持自身發(fā)展的同時(shí)，也要以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為目的，為融資難企業(yè)放低進(jìn)入門檻，提供資金融資，減少實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資成本。同時(shí)也要不斷深化銀行體制改革，優(yōu)化銀行治理結(jié)構(gòu)，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，提高銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力，同時(shí)也要完善經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)，為銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體將經(jīng)濟(jì)提供法律保障，繼續(xù)為中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展保駕護(hù)航。