耿子建

[摘 要]農(nóng)村經(jīng)濟在中國社會主義市場經(jīng)濟中占有重要地位，振興農(nóng)村經(jīng)濟是黨和國家的重要歷史任務，作為新型農(nóng)村金融機構的小額貸款公司是黨和國家根據(jù)我國特色社會主義經(jīng)濟中農(nóng)村經(jīng)濟的具體問題而成立的重要金融機構，但是經(jīng)過十幾年的發(fā)展，小額貸款公司的疲態(tài)漸顯，出現(xiàn)了一系列融資難、發(fā)展難的問題，文章將對小額貸款公司進行全面分析，并結合實際經(jīng)驗創(chuàng)造性地提出了小額貸款公司發(fā)展路徑及小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展對策。

[關鍵詞]農(nóng)村經(jīng)濟;小額貸款公司;發(fā)展路徑;發(fā)展對策

[中圖分類號]F832.4 [文獻標識碼]A

十九大上，我們黨提出了“實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”，不僅能夠加快我國農(nóng)村的發(fā)展，從而改善農(nóng)民生活，對城鄉(xiāng)一體化重大戰(zhàn)略的推進起著積極作用。此外，對全面建成小康社會和全面建設社會主義現(xiàn)代化也起著決勝的重要作用。貫徹落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，首先要激發(fā)農(nóng)村經(jīng)濟活力，筆者認為小額貸款公司具有既方便、又快捷的優(yōu)點，相比其他公司來說，更比較符合鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和個體工商戶的資金需求，理應作為重點發(fā)展對象，文章將從三方面闡述筆者的觀點。

1 基于服務農(nóng)村經(jīng)濟的小額貸款公司存在的必要性

1.1 時代需求

今明兩年是全面建成小康社會的決勝期，當前我國經(jīng)濟下行的壓力加大、形勢復雜，“三農(nóng)”工作的完善就顯得很重要，一定要發(fā)揮“三農(nóng)”壓艙石作用，為實現(xiàn)第一個百年奮斗目標奠定基礎。

1.2 政策支持

三農(nóng)問題一直是國家重中之重的任務，進入21世紀以來，中共中央國務院已經(jīng)第16次下發(fā)指導“三農(nóng)問題”的一號文件，多次強調要尋找和建成更符合農(nóng)村和農(nóng)民需求，并且是由企業(yè)或自然人成立的、小額的信貸組織。逐步跟進對農(nóng)村金融方面的供給，為企業(yè)和農(nóng)民解決貸款難的問題。

1.3 現(xiàn)實需要

（1）傳統(tǒng)農(nóng)村金融機構貸款門檻高，放貸速度慢，往往會使農(nóng)民錯過稍縱即逝的市場機會。

（2）民間借貸亂象叢生，借款利率高，嚴重影響了有需求的農(nóng)民的生活水平并且嚴重擾亂了農(nóng)村金融秩序。

（3）隨著農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，很多農(nóng)民越來越傾向于自主創(chuàng)業(yè)，這樣，農(nóng)民對資金的需求也加大了。小額貸款公司優(yōu)勢在于快速便捷，適用于個體農(nóng)戶和小企業(yè)。

基于以上三個方面筆者認為定位于服務農(nóng)村經(jīng)濟的小額貸款公司可行性較高，適合去激發(fā)農(nóng)村經(jīng)濟活力，從而更好更快地實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興。

2 小額貸款公司在發(fā)展過程中存在的基本問題

2.1 資金來源的渠道少且窄

在“只貸不存”制度局限性的影響下，小額貸款公司放貸方式主要是：股東投入的自有資本，而且小額貸款公司想要開展業(yè)務也只能在注冊區(qū)域范圍內，其放貸資金有限。

2.2 小貸公司盈利水平較低，稅收負擔沉重

（1）從制度設計來說，小貸公司不能吸收存款，從銀行融資也有限，財務杠桿率和股權回報率也低。

（2）從財稅政策來說，國家針對小貸公司的稅收優(yōu)惠政策少之又少，小貸公司稅收參照一般工商企業(yè)執(zhí)行，需要繳25%所得稅和5.56%的營業(yè)稅及附加，很不合理。

2.3 小額貸款公司監(jiān)管薄弱

（1）從現(xiàn)有政策規(guī)定來看，小額貸款公司是非金融機構，從事的是類金融業(yè)務，銀監(jiān)會或人民銀行系統(tǒng)對其監(jiān)管工作并不到位。

（2）地方政府在監(jiān)管的過程中，往往只注重注冊資本、股東資格審查等方面的監(jiān)管，在日常經(jīng)營活動方面，小額貸款公司是否違法違規(guī)的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測往往缺失。

2.4 個別小貸公司存在違法行為，內控管理水平低

（1）部分小貸公司為其他公司提供貸款和其他服務，更甚者向違法的項目進行貸款。

（2）部分小貸公司貸款利息很高，甚至達到高利貸水平，這種情況是不該出現(xiàn)的。

（3）部分小貸公司會辦理委托貸款的業(yè)務，這樣的工作也有可能轉化為變相吸收公眾存款，或者是非法集資。

（4）公司內部水平低，滯后的制度建設，不規(guī)范的、普遍存在的財務核算，落后的科技手段，松散的信貸管理，不到位的風險管理和撥備制度沒有建立等問題。

（5）小貸公司員工除了部分工作人員的專業(yè)水平較高外，大部分人經(jīng)驗很少，金融業(yè)務的知識和技能缺乏。

3 小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展對策

3.1 結合自身特點，靈活尋找發(fā)展機遇

（1）結合自身優(yōu)勢與當?shù)卮逦瘯㈤L期有效溝通機制，降低貸前對貸款者個人的信譽、經(jīng)營能力和業(yè)務狀況等信息的搜集成本。

（2）借鑒孟加拉國格萊珉銀行的成功經(jīng)驗，提供小額短期貸款，按周期還款，整貸零還，并建立貸后回訪制度，檢查項目落實和資金使用情況。

（3）各種貸款形式要靈活運用，如微小企業(yè)流動資產(chǎn)抵押貸款、有固定收入的職工工資性擔保貸款，或者家族式擔保貸款等方面開展業(yè)務。

（4）提高自身風控監(jiān)管能力，對員工進行培訓，促進員工理論知識的學習，同時進行實操，增加員工實際操作經(jīng)驗，并建立完善的人才引進機制，這樣專業(yè)技術人才才能為公司所用。

（5）實行大額貸款集體決策制，杜絕信貸人員私下舞弊，嚴格執(zhí)行操作流程，杜絕運行中的差錯。

（6）激勵機制的建立也很重要，要實行責任目標的管理和收回，同時考核獎懲措施也能充分地調動信貸人員的積極性。

3.2 加強監(jiān)控，降低小額貸款公司市場風險

（1）國家要進一步建立和健全小額信貸法律法規(guī)，將小額貸款公司合法的金融機構身份進一步明確，通過法律來保障小額貸款公司的效益，適當放松限制其股東數(shù)量。

（2）建立退出機制，加強對小額貸款公司的市場約束，對小額貸款公司可按正常限期整改實現(xiàn)分級管理，同時小額貸款公司要自擔風險、自負盈虧。對運轉不靈、資不抵債的貸款公司實施破產(chǎn)清算，或通過市場化手段進行兼并，嚴格按市場機制辦事，保證整個農(nóng)村金融市場的穩(wěn)定。

3.3 政府要從政策上要給予一定的支持

（1）放寬小額貸款公司轉制為村鎮(zhèn)銀行的硬性條件，服務農(nóng)村經(jīng)濟是這些公司轉變?yōu)榇彐?zhèn)銀行的重要條件，指導他們更好的服務于“三農(nóng)”。

（2）放寬對小額貸款公司的轉貸比。在大銀行轉貸給小貸公司時，將轉貸比例放大，小額貸款公司的資金枯竭問題會進一步緩解。

（3）要重點扶持小額貸款公司，對其進行稅收優(yōu)惠，按照一定比例，來獎勵其發(fā)放的符合政策規(guī)定的貸款。

3.4 結合“三農(nóng)”特點，拓展發(fā)展路徑

（1）以農(nóng)民為發(fā)展對象。具體問題具體分析，以當?shù)剞r(nóng)民為主體，依據(jù)所在地經(jīng)濟狀況和人均GDP水平，制定最高的貸款額度，限制在可控范圍內更好地服務農(nóng)民需求，把錢花在哪兒，怎么花，落實到借貸協(xié)議中，嚴格依照協(xié)議去監(jiān)管貸款資金去向。在法律容許的范圍內為當?shù)剞r(nóng)民普及金融知識、理財知識，開展金融防風險詐騙講座，同時交流致富信息，傳播科技知識，提高貸款人的經(jīng)營和發(fā)展能力，在實現(xiàn)企業(yè)的社會效益的同時降低公司不良貸款率。

（2）以農(nóng)業(yè)為發(fā)展主體。積極參與到土改過程中，結合當?shù)剞r(nóng)業(yè)特點，為農(nóng)業(yè)規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展在可控風險范圍內提供最大限度的貸款支持。與當?shù)卮逦瘯?lián)合，以最大優(yōu)惠為農(nóng)民在保險公司購買農(nóng)業(yè)保險，降低自己在公司或在農(nóng)業(yè)投資領域的風險。

（3）以農(nóng)村為戰(zhàn)略基地。對當?shù)刂行⌒推髽I(yè)，個體工商戶根據(jù)其資金需求的緊缺進性行排序，在可控風險范圍內，優(yōu)先給予緊缺性最高的企業(yè)予以貸款支持。在農(nóng)村基礎設施建設過程中，與村委會達成協(xié)議，對農(nóng)村自擔部分給予貸款。

[參考文獻]

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