商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管控策略研究

殷朋

摘要：當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，受內(nèi)外部因素影響，違約事件時(shí)有爆發(fā)，各商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)凸顯。不良貸款指標(biāo)持續(xù)惡化、問題資產(chǎn)不斷劣變趨勢(shì)愈發(fā)明顯，信用風(fēng)險(xiǎn)問題日益成為商業(yè)銀行正常經(jīng)營及資產(chǎn)質(zhì)量管控的主要障礙。另一方面，新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)催生商業(yè)銀行以更敏銳的風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)、更先進(jìn)的資產(chǎn)處置手段和更精準(zhǔn)的戰(zhàn)略布局來應(yīng)對(duì)新常態(tài)背景下的信用風(fēng)險(xiǎn)。本文將圍繞現(xiàn)階段商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)特征、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)外部誘因展開分析，并基于此對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管控提出策略建議。

關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險(xiǎn) ?管控策略

近期，包商銀行因信用風(fēng)險(xiǎn)問題被中國建設(shè)銀行托管，這一熱點(diǎn)事件將商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理及處置推到新的高度。商業(yè)銀行應(yīng)如何有效應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)攀升的問題呢？及時(shí)掌握商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)特征，準(zhǔn)確分析信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)外部誘因，并快速有效地制定出科學(xué)合理的管控策略成為當(dāng)務(wù)之急。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)特征

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)防控形勢(shì)持續(xù)嚴(yán)峻

一是不良貸款、不良率持續(xù)攀升。筆者通過對(duì)比全國主要商業(yè)銀行近幾年的不良貸款額及不良率發(fā)現(xiàn)，各商業(yè)銀行不良貸款及不良率整體均呈現(xiàn)出上升趨勢(shì)，浙江、山東、福建、四川、東北三省等區(qū)域更為突出;二是關(guān)注類貸款持續(xù)高位。作為居于不良貸款及正常貸款之間的關(guān)注貸款，連年居于高位，這在很大程度上顯示出了各商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管控的難度和資產(chǎn)質(zhì)量下遷的壓力。三是撥備覆蓋率明顯承壓。受不良貸款、關(guān)注貸款持續(xù)增加影響，各商業(yè)銀行年度凈利潤增長率逐年降低，撥備覆蓋率明顯承壓。從調(diào)查結(jié)果來看，多家國有銀行年度凈利潤增長率低位運(yùn)行，股份制銀行和城市商業(yè)銀行年度利潤漲幅相對(duì)較高，但相比以往仍呈現(xiàn)出明顯下降的態(tài)勢(shì)，個(gè)別銀行撥備覆蓋率甚至逼近150%的紅線。

（二）風(fēng)險(xiǎn)分類偏離比較明顯

隨著信用風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)爆發(fā)，各商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)承壓，部分銀行通過借新還舊、貸款展期、平移重組等方式進(jìn)行化解和管控，在一定程度上對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量快速下遷起到了遏制作用，有利于逐步利用利潤和時(shí)間來有效處置信用風(fēng)險(xiǎn)。即使如此，各商業(yè)銀行特別是部分中小企業(yè)銀行仍存在逾期貸款與關(guān)注類貸款、逾期90天以上貸款與不良貸款之間偏差，這也反映出風(fēng)險(xiǎn)快速暴露與短期內(nèi)難以有效處置之間的矛盾。

（三）擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)蔓延傳遞現(xiàn)象突出

在經(jīng)濟(jì)上行期，特別是在部分民營企業(yè)比較發(fā)達(dá)的區(qū)域，各企業(yè)通過互保、聯(lián)保、循環(huán)保等方式進(jìn)行融資，構(gòu)建了復(fù)雜交織的擔(dān)保圈。但隨著經(jīng)濟(jì)進(jìn)入下行區(qū)間，擔(dān)保鏈條上部分企業(yè)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后，信用風(fēng)險(xiǎn)快速沿著擔(dān)保鏈條蔓延傳遞，對(duì)這些區(qū)域的商業(yè)銀行及擔(dān)保圈內(nèi)企業(yè)造成明顯負(fù)面影響，部分區(qū)域甚至嚴(yán)重影響到了區(qū)域金融環(huán)境，浙江溫州、山東東營比較典型。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)外部誘因分析

從宏觀形勢(shì)來看，國外主要經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)持續(xù)疲軟，有效需求受到遏制;國內(nèi)經(jīng)濟(jì)面臨結(jié)構(gòu)性供需失衡，國家層面推動(dòng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，部分傳統(tǒng)行業(yè)、兩高一剩行業(yè)等面臨較大的結(jié)構(gòu)調(diào)整壓力。經(jīng)濟(jì)進(jìn)入下行區(qū)間，大宗商品及產(chǎn)成品價(jià)格長期低迷，銷售回款賬期延長，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益難以快速實(shí)現(xiàn)，運(yùn)營成本又持續(xù)提升，企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營虧損或低盈利現(xiàn)狀明顯影響了企業(yè)的資金鏈，部分對(duì)銀行授信依賴度較高的企業(yè)開始爆發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。

從內(nèi)部原因來看，一是因?yàn)槠髽I(yè)經(jīng)營效益持續(xù)下降，導(dǎo)致企業(yè)履約能力及履約意愿明顯下降，各商業(yè)銀行信貸投放意愿也開始下降，甚至對(duì)部分風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)區(qū)域采取了抽貸、壓貸等強(qiáng)制管控措施，一定程度上加快了信用風(fēng)險(xiǎn)的集中爆發(fā)。二是風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)后，商業(yè)銀行內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制不夠健全，各環(huán)節(jié)協(xié)同不夠、信用風(fēng)險(xiǎn)快速處置能力明顯不足，使之無法有效應(yīng)對(duì)及快速處置日益增加的信用風(fēng)險(xiǎn)。三是風(fēng)險(xiǎn)處置手段相對(duì)有限，訴訟、打包、核銷是目前常用的處置手段，但以上手段各有限制性條件或因素，難以短期內(nèi)實(shí)現(xiàn)有效推動(dòng)和實(shí)質(zhì)性處置。

三、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管控策略

結(jié)合當(dāng)下的風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)踐，對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管控策略建議如下：

（一）牢牢把握外部市場(chǎng)大勢(shì)，強(qiáng)化風(fēng)控前沿性引領(lǐng)

在當(dāng)前充分競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境下，各商業(yè)銀行要善于主動(dòng)搜集并認(rèn)真研究經(jīng)濟(jì)發(fā)展宏觀大勢(shì)，準(zhǔn)確把握當(dāng)前國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要矛盾和結(jié)構(gòu)特征，并以此作為業(yè)務(wù)發(fā)展方面及風(fēng)險(xiǎn)切入點(diǎn)，強(qiáng)化風(fēng)控的前沿性引領(lǐng)作用。一是要加大對(duì)互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)、高附加值經(jīng)濟(jì)、雙創(chuàng)經(jīng)濟(jì)、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)經(jīng)濟(jì)、國家戰(zhàn)略及區(qū)域戰(zhàn)略重點(diǎn)推動(dòng)領(lǐng)域的研究力度，從國家政策、行業(yè)發(fā)展、區(qū)域環(huán)境、金融產(chǎn)品等各個(gè)層面進(jìn)行全面分析研究，架構(gòu)“戰(zhàn)略規(guī)劃—政策支持—產(chǎn)品對(duì)接”的業(yè)務(wù)發(fā)展模式，信貸投放方向與經(jīng)濟(jì)發(fā)展大勢(shì)相匹配，最大限度避免因盲目準(zhǔn)入而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)隱患。二是要切實(shí)推動(dòng)風(fēng)控前移，切實(shí)發(fā)揮風(fēng)控的引領(lǐng)作用。從近幾年的信用風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)踐來看，除企業(yè)過度融資外，各商業(yè)銀行盲目投放也是導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)的一個(gè)重要原因。這就要求風(fēng)控理念、風(fēng)控人員要前移支持，切實(shí)把住業(yè)務(wù)準(zhǔn)入關(guān)，避免“病從口入”，也最大限度避免后續(xù)處置的被動(dòng)。

（二）優(yōu)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，提升信用風(fēng)險(xiǎn)管控的工具支持

商業(yè)銀行內(nèi)部要進(jìn)一步健全信用風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，以新興信息技術(shù)為基礎(chǔ)，傳統(tǒng)管理模式與新興技術(shù)相結(jié)合，建立全面涵蓋風(fēng)險(xiǎn)推送、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)處置五個(gè)環(huán)節(jié)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)全方位、全流程的信用風(fēng)險(xiǎn)管控。一方面，各商業(yè)銀行要高度重視“大數(shù)據(jù)”、“云計(jì)算”等新興技術(shù)在日常業(yè)務(wù)運(yùn)營管理中的運(yùn)用，通過打造智能化信用風(fēng)險(xiǎn)管控平臺(tái)，對(duì)外部市場(chǎng)環(huán)境中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素做到及時(shí)獲取、實(shí)時(shí)應(yīng)對(duì)，以求最大限度遏制因各類風(fēng)險(xiǎn)因素造成的信用風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，智能化信用風(fēng)險(xiǎn)管控平臺(tái)的有效運(yùn)行并發(fā)揮作用，對(duì)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控人員提出了更高的知識(shí)和技能上的要求，實(shí)現(xiàn)平臺(tái)支撐與風(fēng)險(xiǎn)管控人員的經(jīng)驗(yàn)結(jié)合，是各商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管控亟需突破并快速提升的命題。

（三）創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)處置思路，加快推動(dòng)信用風(fēng)險(xiǎn)處置工作

在信用風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)峻的當(dāng)下，存量信用風(fēng)險(xiǎn)的有效處置、快速處置是各商業(yè)銀行不得不面對(duì)的重要課題，也是國家監(jiān)管、銀行自身健康穩(wěn)定發(fā)展的必然要求。一是單戶風(fēng)險(xiǎn)客戶擬定一戶一策。各商業(yè)銀行要切實(shí)摸清信用風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，有針對(duì)性的擬定一戶一策，并按照一戶一策有效推動(dòng)，這是單戶信用風(fēng)險(xiǎn)快速處置的必然要求。二是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)客戶實(shí)施分類處置。各商業(yè)銀行要根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)客戶的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀和一戶一策，運(yùn)用系統(tǒng)思維和分類方法，通過組合管理的思維，建立信用風(fēng)險(xiǎn)處置矩陣，動(dòng)態(tài)做好風(fēng)險(xiǎn)處置，對(duì)于正常類客戶，加強(qiáng)日常監(jiān)測(cè)，無風(fēng)險(xiǎn)惡化跡象的情況下，強(qiáng)化授信支持，確保正常運(yùn)行;對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶，要根據(jù)其所在的風(fēng)險(xiǎn)處置矩陣及一戶一策，靈活采取增信、強(qiáng)化監(jiān)測(cè)等措施，全力避免潛在風(fēng)險(xiǎn)劣變?yōu)樾庞蔑L(fēng)險(xiǎn);對(duì)于已經(jīng)暴露風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，根據(jù)其持續(xù)經(jīng)營能力和履約意愿，分別采取重組化解、現(xiàn)金清收、訴訟施壓、打包、核銷或債權(quán)轉(zhuǎn)讓等策略，有步驟、有差別的推動(dòng)有效處置，加快風(fēng)險(xiǎn)出清，盡快甩掉資產(chǎn)質(zhì)量包袱。

（四）對(duì)接國家誠信體系建設(shè)，切實(shí)打擊逃廢債務(wù)行為

在國家十二五規(guī)劃中，明確提出了“加快社會(huì)信用體系建設(shè)”的總體要求，規(guī)劃期為2014—2020年。這為商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管控提供了重要支持。各商業(yè)銀行要配合好各級(jí)政府、監(jiān)管等機(jī)構(gòu)，大力開展普法宣傳教育工作，持續(xù)增強(qiáng)銀行從業(yè)人員和企業(yè)的法律意識(shí)和法制觀念，將法律法規(guī)真正貫穿到信用風(fēng)險(xiǎn)管控的各個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步優(yōu)化信用風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境和地方金融環(huán)境。對(duì)于一些企業(yè)的逃廢債務(wù)等不良信用行為，要切實(shí)加大打擊力度，依法追究法律責(zé)任;同時(shí)將不良信用行為永久納入國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中，強(qiáng)化信用約束。

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（作者單位：平安銀行濟(jì)南分行）