張 貞

（南京林業(yè)大學 經濟管理學院，南京210037）

1 引言

從企業(yè)層面來看，農副食品企業(yè)的縱向一體化化是解決企業(yè) “自行生產，還是外包” 的一種策略行為；從產業(yè)層面看，農副食品企業(yè)的縱向一體化是農業(yè)產業(yè)鏈各環(huán)節(jié)的優(yōu)化整合，表現(xiàn)為一二三產業(yè)的融合發(fā)展。產業(yè)集聚具有明顯的外部經濟效應，是促進我國食品產業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的重要途徑。在食品產業(yè)鏈中，食品加工企業(yè)的產業(yè)鏈縱向整合行為，產業(yè)集聚現(xiàn)象不僅關系到企業(yè)提高競爭優(yōu)勢，也關系到我國農業(yè)現(xiàn)代化進程。

關于企業(yè)縱向一體化行為的績效研究方面，國內外大多數(shù)研究結果證實縱向一體化存在正面績效效應，也有部分相反的結論[1-4]。企業(yè)縱向一體化行為能否產生經營績效提升效應，受到企業(yè)對于不同產業(yè)鏈環(huán)節(jié)資產管理和整合的能力，以及產業(yè)環(huán)境制約。實證研究結果的差異恰好說明了分行業(yè)考察企業(yè)縱向一體化策略績效的必要性[5]。雖然有一些涉農林行業(yè)的縱向一體化績效研究[6-8]，但是針對農副食品加工業(yè)的實證研究還比較少。王輯慈把集群分為兩類：基于創(chuàng)新的集群和基于低成本的集群[9]。這意味著產業(yè)集聚的績效效體現(xiàn)出行業(yè)特征，需要分行業(yè)實證研究農副食品業(yè)產業(yè)集聚是否有利于食品企業(yè)經濟績效和生產效率提高。

本文利用省級面板數(shù)據(jù)，在理論分析的基礎上，實證研究縱向一體化策略和區(qū)域產業(yè)集聚現(xiàn)象對于農副食品企業(yè)的經濟績效和全要素生產率是否具有正面影響，為進一步提升農副食品企業(yè)經濟效益和全要素生產率提出對策建議。

2 理論分析與研究假設

2.1 縱向一體化與企業(yè)經營績效

農副食品企業(yè)的縱向一體化戰(zhàn)略表現(xiàn)為將生產經營活動向上游育種、養(yǎng)殖環(huán)節(jié)，下游食品深度加工、儲運、銷售環(huán)節(jié)延伸。在公司對生產過程監(jiān)督成本過高和農民誠信意識、質量意識缺失的情形下，企業(yè)對農業(yè)生產過程的控制能力有限，農民逐利傾向導致的 “搭便車” 行為難以得到有效遏制[10]。因此，在市場交易費用比較高的情況下，農副食品加工企業(yè)通過產業(yè)鏈縱向一體化把農產品生產、加工、流通等環(huán)節(jié)整合成統(tǒng)一協(xié)調的整體，可以有效控制農產品生產各個環(huán)節(jié)的交易費用，并獲得協(xié)同效應和規(guī)模效應[11-13]。邁克爾波特的鉆石模型理論表明某個產業(yè)的競爭優(yōu)勢深受產業(yè)鏈上下游環(huán)節(jié)產業(yè)環(huán)節(jié)經營狀況的影響。從農業(yè)產業(yè)鏈整合的視角來看，上游農業(yè)環(huán)節(jié)是否具有市場競爭優(yōu)勢，還會對下游加工企業(yè)的縱向整合績效產生調節(jié)作用。如果上游農業(yè)環(huán)節(jié)具有市場競爭優(yōu)勢，意味著下游企業(yè)整合的組織成本會降低，獲取的經濟利益會上升。綜上所述，本文提出假設1：農副食品企業(yè)的縱向一體化行為對企業(yè)的經濟績效會產生正面影響。假設2：區(qū)域農業(yè)市場競爭優(yōu)勢對農副食品企業(yè)縱向一體化經濟績效效應有正面調節(jié)作用。

產業(yè)鏈整合具有降低企業(yè)交易費用、消除市場管制、發(fā)揮產業(yè)協(xié)同效應、促進知識溢出、技術轉移以及優(yōu)化資源配置等作用。處于關鍵環(huán)節(jié)的核心企業(yè)將產業(yè)鏈上各個環(huán)節(jié)的企業(yè)鏈接成一體，實現(xiàn)對關鍵要素和資源的控制與共享促進研發(fā)投入及成果轉化，提高企業(yè)規(guī)避風險和應對變化以保持業(yè)績的能力[14]。多個國內學者對我國制造業(yè)企業(yè)的實證研究驗證了企業(yè)縱向一體化策略對企業(yè)技術創(chuàng)新，技術效率進步有正面影響[15-16]。

農產品生產、加工、儲存以及運輸?shù)拳h(huán)節(jié)都具有較高的不穩(wěn)定性。農副食品加工環(huán)節(jié)的龍頭企業(yè)通過產業(yè)鏈整合，可以建立起有效的信息反應通道，及時針對農產品生產、加工、儲存以及運輸?shù)拳h(huán)節(jié)的變化制定應對措施，從而提高各種生產要素的綜合生產率。綜上所述，本文提出假設3：農副食品企業(yè)的縱向一體化行為對企業(yè)的全要素生產率會產生正面影響。

2.2 產業(yè)集聚與企業(yè)經營績效

同行業(yè)企業(yè)的產業(yè)集聚現(xiàn)象會有效驅動這一行業(yè)相關投入品市場的形成，企業(yè)為取得所需的各種投入品所耗費的取得成本大大降低；集群所在地往往就是行業(yè)的信息中心，企業(yè)能夠很容易地從當?shù)孬@取行業(yè)的最新市場動態(tài)，搜索成本大為降低。因此，產業(yè)集聚會降低企業(yè)經營成本，改善經濟績效。對于產業(yè)集聚對全要素生產率的影響，一般認為，產業(yè)集聚是有利于技術創(chuàng)新擴散和溢出的有機載體。但也有學者認為發(fā)展中國家產業(yè)集聚形成并維持的內因大多是節(jié)約運輸成本及交易成本，而不是技術創(chuàng)新需求，集聚的技術外部性可能因為缺乏某些必要條件而受到阻礙。農副食品行業(yè)屬于勞動密集型產業(yè)，企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢更多來自于成本節(jié)約，而不是技術創(chuàng)新活動。有些學者的實證研究結果證明產業(yè)集聚對全要素生產率增長存在明顯的細分行業(yè)差異，食品加工行業(yè)并沒有顯著正面影響[17-20]。綜上所述，本文提出第4個假設：農副食品行業(yè)的產業(yè)集聚現(xiàn)象對企業(yè)的經濟績效有正面影響。

3 計量模型與數(shù)據(jù)收集

3.1 計量模型設定

本文依據(jù)我國省、直轄市農業(yè)、農副食品加工業(yè)面板數(shù)據(jù)，設定三個計量模型：模型1考察農副食品企業(yè)縱向一體化、產業(yè)集聚對農副食品企業(yè)經濟效益的影響，模型2加入農副食品業(yè)縱向一體化程度與區(qū)域農業(yè)市場優(yōu)勢交叉項，考察區(qū)域農業(yè)市場優(yōu)勢對農副食品企業(yè)縱向一體化策略經濟績效效應的調節(jié)作用。模型3考察農副食品企業(yè)縱向一體化程度、產業(yè)集聚對農副食品企業(yè)全要素生產率增長的影響。以上模型中，均設置控制變量：區(qū)域農業(yè)市場優(yōu)勢、農副食品企業(yè)規(guī)模、農副食品企業(yè)營銷費用、農副食品企業(yè)外商投資比例。模型中下標i和t分別表示第i個省份和第t年。

3.2 變量說明

模型中的被解釋變量農副食品企業(yè)的經濟效益，用總資產收益率NFROA 表示。計算公式為當年的利潤總額除以平均總資產。被解釋變量農副食品全要素生產率累積指數(shù)，用TFP 表示。本文采用基于DEA的Malmquist指數(shù)方法方法計算全要素生產率指數(shù)。產出指標為總產值，勞動力投入指標為全部從業(yè)人員年均人數(shù)，資本投入指標為固定資產凈值年均余額，中間投入指標，通過主營業(yè)務成本減去人工費用和固定資產當年折舊計算而得。

模型中的核心解釋變量1為農副食品企業(yè)縱向一體化指數(shù)YTH。縱向度指數(shù)采用增加值占銷售額中的比例來反映企業(yè)產出的價值來源，從而度量出以價值增加率為標準的縱向一體化程度。本文縱向度指數(shù)計算公式為（增加值-利潤總額+正常利潤）/（銷售額-利潤總額+正常利潤），其中正常利潤為全國平均銷售利潤率X 銷售額。核心解釋變量2 為農副食品產業(yè)集聚指標NFSUM。產業(yè)集聚指標選擇當?shù)剞r副食品企業(yè)規(guī)模以上企業(yè)數(shù)目占全行業(yè)比例，此比例越高，說明食品業(yè)企業(yè)在該地區(qū)的相對集聚程度越高。

模型中的控制變量區(qū)域農業(yè)市場優(yōu)勢指標為當?shù)貙嶋H農林牧漁總產值占全國總產值比例，以NM表示。農副食品企業(yè)對外開放程度為當?shù)厝Y企業(yè)實收資本占當年農副食品加工業(yè)實收資本比例，以NFFDI 表示。企業(yè)規(guī)模指標為當?shù)剞r副食品企業(yè)平均產值規(guī)模與全行業(yè)平均產值規(guī)模的比值，以NFSCA 來表示。企業(yè)營銷費用為當?shù)剞r副食品企業(yè)營業(yè)費用占產值比例，以NFMKT表示。

3.3 數(shù)據(jù)來源及計量方法

本文以中國大陸地區(qū)31 個省、市、自治區(qū)為研究對象，工業(yè)統(tǒng)計年鑒有增加值數(shù)據(jù)的年代2003 年至2007 年5 個時期，剔除西藏地區(qū)，面板數(shù)據(jù)由150 組觀測值組成。價格平減全部以2002年為基年。本文使用DEAP2.1 計算全要素生產率指數(shù)，EVIEWS7.2 軟件對上述計量模型進行估計。根據(jù)Hausman 檢驗確定隨機效應模型是否優(yōu)于固定效應模型，結果發(fā)現(xiàn)模型都可以使用固定效應模型。對于固定效應模型，采用橫截面時間序列可行廣義最小二乘法FGLS，在面板數(shù)據(jù)存在異方差和時間序列相關性時，可以提供可靠的估計。

4 實證結果與討論

表1 報告了基本回歸模型1，2 和3 的估計結果。在回歸模型1和2中，因變量為農副食品企業(yè)的資產收益率NFROA。模型1 回歸結果顯示，農副食品企業(yè)縱向一體化化、企業(yè)集聚對區(qū)域農副食品企業(yè)的經濟效益呈現(xiàn)顯著正相關關系，符合假設1 和4。企業(yè)對農業(yè)產業(yè)鏈進行縱向整合的策略行為，以及企業(yè)集聚現(xiàn)象都對提升企業(yè)經濟效益產生了正面影響。模型2在主效應模型基礎上增加交互效應后，一體化指數(shù)與區(qū)域農業(yè)市場優(yōu)勢指標交互項系數(shù)顯著為正，模型解釋力得到明顯提高（⊿R2=0.118），符合假設2，當?shù)剞r業(yè)產出全國市場份額越大，市場優(yōu)勢越明顯，越有利于當?shù)剞r副食品企業(yè)通過產業(yè)鏈縱向整合提升經濟效益。在模型1中，控制變量企業(yè)規(guī)模對資產收益率有正面影響，說明對于農副食品行業(yè)而言，大企業(yè)由于生產規(guī)模大存在內部規(guī)模經濟性，企業(yè)規(guī)模越大，生產設備、各類專家、中間投入品使用單位成本更低，因而會有利于經濟效益提升?？刂谱兞科髽I(yè)營銷活動與資產收益率為負相關關系。企業(yè)進行營銷活動，一方面表現(xiàn)為費用支出，對利潤是負面影響；另一方面如果營銷活動能夠得到市場積極響應，那么增加的銷售收入又可以抵消對利潤的負面影響。從回歸結果來看，農副食品企業(yè)的營銷費用支出還停留在對利潤負面影響的階段。

在回歸模型3 中，因變量為農副食品企業(yè)的全要素生產率累積指數(shù)TFP。農副食品企業(yè)縱向一體化化程度對區(qū)域農副食品企業(yè)的全要素生產率增長呈現(xiàn)顯著正相關關系，符合假設3?？刂谱兞科髽I(yè)規(guī)模也呈現(xiàn)正相關關系。這一方面印證了 “熊彼特假設”，認為大企業(yè)的資源優(yōu)勢保證了大規(guī)模的研發(fā)投入，是技術創(chuàng)新的主要來源；另一方面表明企業(yè)規(guī)模越大，內部規(guī)模經濟性就越明顯，各種生產要素的利用效率就越高。模型3中，產業(yè)集聚對農副企業(yè)的全要素生產率增長影響不顯著，印證了前文的分析，對于勞動密集型傳統(tǒng)產業(yè)而言，產業(yè)集聚的內因大多是節(jié)約成本，而不是技術創(chuàng)新需求，集聚的技術外部性受到阻礙。

表1 模型1-3回歸估計結果

5 結論與建議

本文利用我國農副食品加工業(yè)31 個省、直轄市5 年面板數(shù)據(jù)，實證研究企業(yè)縱向一體化行為、產業(yè)集聚現(xiàn)象對企業(yè)經營績效的影響，以及區(qū)域農業(yè)資源市場優(yōu)勢的調節(jié)效應。結果發(fā)現(xiàn)企業(yè)縱向一體化行為和產業(yè)集聚對企業(yè)經濟效益有正面影響，區(qū)域農業(yè)資源市場優(yōu)勢會正向調節(jié)縱向一體化策略的經濟效益效應。企業(yè)縱向一體化行為還會促進企業(yè)全要素生產率提高。

現(xiàn)代農業(yè)的發(fā)展實質就是價值發(fā)展，價值發(fā)展就是實現(xiàn)農業(yè)產業(yè)鏈價值最大化。2015年11月，我國財政部印發(fā)《農業(yè)綜合開發(fā)扶持農業(yè)優(yōu)勢特色產業(yè)促進農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的指導意見》，提出在全國初步形成產業(yè)鏈條延伸長、一二三產業(yè)融合發(fā)展、示范帶動作用強的區(qū)域農業(yè)優(yōu)勢特色產業(yè)集群。根據(jù)以上研究結果，本文提出以下建議。第一，支持農副食品企業(yè)對農業(yè)產業(yè)鏈縱向整合行為。產業(yè)鏈整合需要資金、技術和管理人才，目前農業(yè)環(huán)節(jié)主體還缺乏相應資源進行縱向整合。因此必須重視食品加工企業(yè)在促進我國農業(yè)產業(yè)鏈延伸、一二三產業(yè)融合發(fā)展中的核心作用。第二，支持食品加工產業(yè)園區(qū)建設。通過培育產業(yè)集群促進產業(yè)發(fā)展已經得到共識，現(xiàn)在需要的是加強對產業(yè)集群的引導，避免產業(yè)集群僅僅追求低成本效應，陷入 “逐底競爭” 的困境。政府可以在人才培訓、科技開發(fā)、產品設計等方面提供支持，引導企業(yè)通過產業(yè)協(xié)會，增進企業(yè)間交流，增強產業(yè)集聚的技術擴散和交流效應。第三，重視大型食品加工企業(yè)的發(fā)展。我國食品業(yè)近年來保持了較快的增長，但是大中型企業(yè)偏少，“小、散、低” 的格局沒有得到根本改變，與發(fā)達國家跨國食品公司的差距也比較大，因此發(fā)展大型企業(yè)依然是重要的促進食品加工產業(yè)發(fā)展的措施。