我國(guó)小微企業(yè)的融資問(wèn)題及對(duì)策研究

文/鄧穎菁 蘭仙平，江西農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

1 引言

當(dāng)代的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步繁榮起來(lái)，作為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)的主要?jiǎng)恿?，我?guó)小微企業(yè)在數(shù)量上也保持著驚人的增長(zhǎng)速度。但反觀其發(fā)展歷程，可謂是坎坷而艱辛，而這一歷程也對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面和技術(shù)創(chuàng)新方面都有一定的幫助和貢獻(xiàn)。

作為各項(xiàng)改革的試驗(yàn)點(diǎn)，小微企業(yè)在試驗(yàn)點(diǎn)中取得的重大成就，讓其在今后的發(fā)展道路上變得相對(duì)通順，也一定程度的給我國(guó)中大型企業(yè)提供了經(jīng)驗(yàn)。然而，現(xiàn)實(shí)情況是，無(wú)論是小型微型企業(yè)的融資環(huán)境還是運(yùn)營(yíng)環(huán)境都面臨著比預(yù)想中要難得多的問(wèn)題。伴隨著這樣的時(shí)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展，探究小微企業(yè)的融資問(wèn)題，積極尋求解決融資難題的措施十分有必要。在此基礎(chǔ)上，本文通過(guò)對(duì)小微企業(yè)融資環(huán)境的分析，結(jié)合其發(fā)展的特點(diǎn)和現(xiàn)狀，并根據(jù)實(shí)際情況尋找措施，依靠企業(yè)自身能力的提升和外界的幫助，緩解小微企業(yè)在融資方面承擔(dān)的壓力。

2 小微企業(yè)的概念特點(diǎn)及發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 小微企業(yè)概念和特點(diǎn)

小微企業(yè)，顧名思義，就是指小型的、微型的、規(guī)模較小的、員工人數(shù)較少的企業(yè)，這一概念最初被提及是在2011年11月份的時(shí)候，由臺(tái)灣著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平先生最先提出來(lái)的。2011年，我國(guó)頒發(fā)了《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，規(guī)定中對(duì)小微企業(yè)有準(zhǔn)確的劃分。

和大中型企業(yè)相比，我國(guó)小微企業(yè)在發(fā)展過(guò)程具有以下特點(diǎn)：第一，分布地區(qū)廣，數(shù)量多，生命周期較短。第二，勞動(dòng)密集型企業(yè)，且兩極分化嚴(yán)重，發(fā)展不平衡。第三，發(fā)展條件有限，外部支持不足，內(nèi)部敏感脆弱，負(fù)重難行，但有頑強(qiáng)的生命力。

2.2 小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

2.2.1 成立門檻低

我國(guó)各個(gè)省份的小微企業(yè)在數(shù)量一直隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。以陜西省、遼寧省為例，根據(jù)國(guó)家工商總局提供的資料顯示，截止2017年第一季度，陜西省西安市的小微企業(yè)數(shù)量新增11006戶，而2016年第一季度的小微企業(yè)新增數(shù)量為8595戶，2017年同比增長(zhǎng)了28.05%，截止3月底，西安市小微企業(yè)的數(shù)量統(tǒng)計(jì)達(dá)到320565戶。截止2017年第一季度，遼寧省小微企業(yè)的數(shù)量累積達(dá)到63.6萬(wàn)戶。

通過(guò)對(duì)小微企業(yè)數(shù)量的同比比較，我們能夠看到在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)下，我國(guó)小微企業(yè)成立的門檻逐步放低，小微企業(yè)的成立越來(lái)越容易，隨之而來(lái)的是小微企業(yè)的數(shù)量將會(huì)持續(xù)不斷的上漲。

2.2.2 地域分布不均，發(fā)展不平衡

由國(guó)家工商行政管理總局發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，截止2016年10月，我國(guó)小微企業(yè)的數(shù)量約為980萬(wàn)家。中西東部地區(qū)所占的比重不均衡，其中，中部和東部地區(qū)所占比例高達(dá)84%，約為820萬(wàn)家，主要集中在長(zhǎng)江三角洲、珠三角地區(qū)和福建等5個(gè)地區(qū)；西部地區(qū)所占比例較少，只有16%，約160萬(wàn)家。

西部地區(qū)所占的比重遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如中東部地區(qū)所占的比重大，從這里可以看出我國(guó)小微企業(yè)在地里位置上的分布很不合理，大部分都在中部東部地區(qū)，西部地區(qū)小微企業(yè)數(shù)量較少，所占的比重微乎其微，發(fā)展也不平衡。如果整個(gè)小微企業(yè)想要得到更加光明的發(fā)展，這種狀態(tài)是處于劣勢(shì)方的。

2.2.3 在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占重要地位

能不能在國(guó)名經(jīng)濟(jì)中占據(jù)重要的位置，主要依靠于其是否能對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)奉獻(xiàn)自己的力量，以及這份力量在國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)中占多大比重。我國(guó)小微企業(yè)不單單是在拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方面有出色的表現(xiàn)，它在數(shù)量上的增長(zhǎng)還使得“失業(yè)”人群得以擁有獲取工作的機(jī)會(huì)。因此，小微企業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的作用遠(yuǎn)大這一事實(shí)不可否認(rèn)，從而也奠定了其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位。

3 小微企業(yè)發(fā)展中存在的問(wèn)題

3.1 內(nèi)部問(wèn)題

企業(yè)因自身的發(fā)展水平低，從而導(dǎo)致無(wú)法滿足銀行貸款條件的情況屢見不鮮，小微企業(yè)出現(xiàn)融資難的問(wèn)題與這有著密切的聯(lián)系。以下將從企業(yè)的信用、風(fēng)險(xiǎn)、創(chuàng)新力及管理能力多方面角度來(lái)闡述小微企業(yè)在融資過(guò)程中出現(xiàn)的內(nèi)部問(wèn)題。

3.1.1 缺乏信用度

財(cái)務(wù)管理制度對(duì)一個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)很重要，一個(gè)完善的財(cái)務(wù)管理制度體系能夠使企業(yè)在財(cái)務(wù)報(bào)表上樹立良好的威信。然而與之相反的是，我國(guó)現(xiàn)存的小微企業(yè)中，擁有健全的財(cái)務(wù)制度體系的企業(yè)微乎其微，此外，在整個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，小微企業(yè)的發(fā)展很快，新陳代謝的速度也比中大型企業(yè)快得多，許多小微企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中只是曇花一現(xiàn)，很快就凋零了，這就使得小微企業(yè)的失信成本較低，退出市場(chǎng)的靈活性強(qiáng)，不得不承認(rèn)的是，小微企業(yè)逃避債務(wù)、攜款跑路的現(xiàn)象并不少見，這類企業(yè)盡管以少部分的形勢(shì)呈現(xiàn)出來(lái)，但還是會(huì)使小微企業(yè)的形象大打折扣，從而容易導(dǎo)致銀行金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生抵觸心理，服務(wù)的積極性也會(huì)大打折扣，從而使得小微企業(yè)要想在這類金融機(jī)構(gòu)取得貸款十分困難。

3.1.2 抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱

抗風(fēng)險(xiǎn)能力也企業(yè)來(lái)說(shuō)是一項(xiàng)必備能力，抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)的企業(yè)，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的發(fā)展就會(huì)越穩(wěn)定，不容易受市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的影響。由于受經(jīng)營(yíng)規(guī)模限制的影響，我國(guó)小微企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足，遇到不利于其發(fā)展的政策調(diào)整或變動(dòng)時(shí)，就會(huì)朝著下坡的方向走去。

抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)的企業(yè)，其對(duì)資金的保護(hù)程度就越安全，商業(yè)銀行就很樂意于向這種企業(yè)貸款，規(guī)避不必要的資金損失風(fēng)險(xiǎn)。這無(wú)形之中給小微企業(yè)向商業(yè)銀行貸款增加了難度，再加上銀行在給小微企業(yè)貸款時(shí)，受金額的限制，貸款手續(xù)會(huì)復(fù)雜化，銀行成本會(huì)增加。這一系列問(wèn)題使得小微企業(yè)融資難上加難。

3.1.3 創(chuàng)新能力薄弱

創(chuàng)新能力弱一直都是小微企業(yè)美中不足的一個(gè)點(diǎn)。企業(yè)缺乏創(chuàng)新能力就難以吸引金融機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行貸款受理。創(chuàng)新型小微企業(yè)獲得足夠的資金支持將更有可能因?yàn)槠鋭?chuàng)新成果創(chuàng)造出更巨大的商業(yè)價(jià)值，且創(chuàng)新限制競(jìng)爭(zhēng)者的進(jìn)入，創(chuàng)新型小微企業(yè)很容易獲得高額利潤(rùn)，償債能力也會(huì)增強(qiáng)，這樣的企業(yè)，銀行當(dāng)然愿意將資金放貸給它們，從而獲取利潤(rùn)。盡管現(xiàn)在我國(guó)小微企業(yè)的數(shù)量每年都在增加，但能夠創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)的并不多，這也使得銀行在選擇貸款對(duì)象時(shí)容易將他們忽略掉。

3.1.4 技術(shù)裝備落后

技術(shù)的裝備上要依靠充足的資金來(lái)支撐的，很多小微企業(yè)為了節(jié)約成本，或是因?yàn)闆]有足夠的資金而導(dǎo)致無(wú)法購(gòu)買新的設(shè)備，繼續(xù)沿用以往設(shè)備，沒有及時(shí)更新?lián)Q代，從而導(dǎo)致出現(xiàn)設(shè)備陳舊落后的局面，設(shè)備的陳舊與落后帶來(lái)的不僅僅是自身的經(jīng)濟(jì)發(fā)展問(wèn)題，而且會(huì)對(duì)社會(huì)造成很大程度上的困擾，而且技術(shù)設(shè)備的落后很可能造成在生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生大量廢污廢氣，其排放不當(dāng)?shù)膯?wèn)題會(huì)威脅到環(huán)境的清潔和社會(huì)的穩(wěn)定。

3.1.5 管理水平落后

管理水平方面，大部分小微企業(yè)以家庭文化，而非企業(yè)文化的形式展現(xiàn)出來(lái)。在決策過(guò)程中，往往是由董事長(zhǎng)一人決定，沒有合理的決策機(jī)制，治理結(jié)構(gòu)單一、不科學(xué)。有些小微企業(yè)為了節(jié)省開支，在聘用員工方面會(huì)采取身兼多職的方式，尤其是在財(cái)務(wù)人員方面，往往是企業(yè)的其他人員兼職的，術(shù)業(yè)無(wú)專攻，容易給貸款金融機(jī)構(gòu)留下不好的印象，從而給融資又增加了一個(gè)困難點(diǎn)。

3.2 外部問(wèn)題

3.2.1 政府政策體系方面

（1）政策扶持力度過(guò)小

政策的扶持力度不大主要體現(xiàn)在執(zhí)行受阻、缺乏公平性、政策不夠深入等方面。

政策的出臺(tái)和政策的實(shí)施之間看似只有一步之遙，實(shí)則深究下去，兩者之間還存在著重重困難。主要從指導(dǎo)力和執(zhí)行力上體現(xiàn)。國(guó)家在出臺(tái)政策時(shí)傳達(dá)下來(lái)的指令往往過(guò)于籠統(tǒng)，不夠全面，容易讓人“鉆空子”，從而削弱了政策的執(zhí)行力度，使政策沒有發(fā)揮最大效益，讓一項(xiàng)本造福于企業(yè)的政策更多的停留在原則上的層面上，缺乏深度和一定的針對(duì)性。

銀行金融政策方面若能一視同仁當(dāng)然最好不過(guò)，但倘若權(quán)衡不當(dāng)，也容易使小微企業(yè)被“欺凌”。一家小貸公司想要轉(zhuǎn)型取得村鎮(zhèn)銀行的控股權(quán)來(lái)擴(kuò)大資金的來(lái)源，最后也得將其讓給銀行金融機(jī)構(gòu)，到最后，它可占得股份最多只能拿到10%，除此之外，銀行金融機(jī)構(gòu)之需要拿出營(yíng)業(yè)收入的15%來(lái)繳納稅款，但是小貸企業(yè)卻要拿出營(yíng)業(yè)收入的30%繳納稅款，是銀行金融機(jī)構(gòu)的兩倍，光從這幾點(diǎn)就可以看出，有些政策對(duì)小微企業(yè)而言確實(shí)缺乏公平性。

政策不深入也是問(wèn)題所在。針對(duì)小微企業(yè)的大多數(shù)政策是有時(shí)間限制的，如前文中提到的印花稅政策，而且扶持力度較小。如果僅從時(shí)間上緩解小微企業(yè)的融資問(wèn)題，機(jī)械的采取應(yīng)急措施，而不采取升入改革措施，終究是治標(biāo)不治本。

（2）信用擔(dān)保體系不完善

現(xiàn)階段由于政府主導(dǎo)的信用擔(dān)保部門制度還不健全，還有待完善。地方政府也由于對(duì)國(guó)家扶持小微企業(yè)、為小微企業(yè)提供信用擔(dān)保的認(rèn)識(shí)不足，致使國(guó)家政府專門服務(wù)于小微企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為小微企業(yè)提供擔(dān)保時(shí)參與度很低，還有的地方政府從根本上缺少專職的政府職能部門監(jiān)管小微企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)。而且政府對(duì)于地義扶持政策都是給予一次性財(cái)政支持，由于缺乏后續(xù)資金的保障，扶持小微企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)進(jìn)行的如履薄冰。由于缺乏分散風(fēng)臉的手段，所以信用擔(dān)保體系很不完善。

3.2.2 金融機(jī)構(gòu)的匱乏

（1）缺少針對(duì)性的金融機(jī)構(gòu)

銀行在選擇貸款對(duì)象時(shí)，會(huì)根據(jù)企業(yè)實(shí)力狀況的強(qiáng)弱來(lái)優(yōu)先選擇盈利能力強(qiáng)，創(chuàng)新技術(shù)先進(jìn)，償債能力強(qiáng)的企業(yè)。中大型企業(yè)相比小微型企業(yè)來(lái)說(shuō)，對(duì)這些能力的掌握程度更加深刻，因此，融資對(duì)他們來(lái)說(shuō)并不困難，并且可能有多種選擇地可能，大多數(shù)作風(fēng)謹(jǐn)慎的銀行也因此更多的偏向于大中型企業(yè)。企業(yè)貸款給中大型企業(yè)希望“掙貸”。而面對(duì)小微企業(yè)的貸款請(qǐng)求，常常是避而不見。因此，小微企業(yè)融資困難顯得“合理”且無(wú)可奈何。

如果金融機(jī)構(gòu)都沒有針對(duì)性地對(duì)所有企業(yè)開放的話，那么小微企業(yè)在融資方面還是存在著不可忽視的競(jìng)爭(zhēng)力，融資困難仍然是件難題。

（2）融資租賃業(yè)務(wù)單一

縱觀我國(guó)當(dāng)前的融資租賃業(yè)，規(guī)模普遍較小、交易量少、業(yè)務(wù)模式單一，不僅如此，其在市場(chǎng)方面，細(xì)分程度不夠，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的過(guò)于單一。在這樣的結(jié)構(gòu)下，租賃產(chǎn)業(yè)無(wú)法形成具有市場(chǎng)特色的準(zhǔn)確定位和新穎的業(yè)務(wù)模式。

4 改善我國(guó)微小企業(yè)融資現(xiàn)狀的對(duì)策

小微企業(yè)融資難的問(wèn)題是在復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)情況下產(chǎn)生的，而且這項(xiàng)問(wèn)題是多面的，而非單一的。因此在提出解決方法時(shí)，要根據(jù)實(shí)際情況，從多方面角度考慮，努力聯(lián)合商業(yè)銀行、民間借貸、政府等機(jī)構(gòu)共同提出改善小微企業(yè)融資問(wèn)題的有效措施。以下主要通過(guò)對(duì)第三章所闡述的融資問(wèn)題有針對(duì)性地提出可行性對(duì)策。本章主要從企業(yè)的自身角度以及外部條件這兩個(gè)方面來(lái)談。

4.1 從企業(yè)自身角度分析

4.1.1 增強(qiáng)企業(yè)信用意識(shí)

信用，一直以來(lái)都是人與人交往，企業(yè)與企業(yè)交往過(guò)程中的必需品，一個(gè)無(wú)信的人或者企業(yè)是無(wú)法在社會(huì)上長(zhǎng)期立足的。信用對(duì)社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展來(lái)說(shuō)，就像一味安定劑。在這個(gè)信用型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展時(shí)代，企業(yè)要想獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展，增強(qiáng)企業(yè)額信用意識(shí)自然就變得十分重要。

一般情況下，企業(yè)是通過(guò)內(nèi)部和外部?jī)煞N途徑來(lái)進(jìn)行融資的。當(dāng)內(nèi)部融資達(dá)到飽和狀態(tài)，外部融資就成了不二之選。然而，要想重新獲得銀行金融機(jī)構(gòu)的青睞就要增強(qiáng)企業(yè)的信用意識(shí)，在企業(yè)運(yùn)營(yíng)時(shí)，要秉持著“誠(chéng)實(shí)守信”的信念，不論是對(duì)銀行還是民間的借貸都要做到及時(shí)還貸，不拖欠；在財(cái)務(wù)信息方面和資金使用方面也應(yīng)對(duì)債權(quán)人給予最真實(shí)的反饋，這樣才能增加其安全感，為籌集資金鋪好道路。

4.1.2 提升企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力

“聯(lián)盟”從辯證的角度來(lái)看不是一個(gè)貶義詞，從人文社會(huì)的發(fā)展和政治發(fā)展形態(tài)來(lái)看，“聯(lián)盟”似乎成了人類發(fā)展的風(fēng)向標(biāo)。遠(yuǎn)古時(shí)代，猿人依靠集體活動(dòng)生存，分工明確，共同勞動(dòng)，才能得以抵制侵?jǐn)_，完成進(jìn)化；當(dāng)代政治社會(huì)，無(wú)論是歐盟還是WTO等其他國(guó)際組織都反映的是國(guó)家與國(guó)家之間的“攜手合作”。

因此，站在經(jīng)濟(jì)的角度來(lái)看，小微企業(yè)互相聯(lián)合起來(lái)形成聯(lián)盟是件水到渠成的事，群體的集體活動(dòng)，能夠?yàn)楸舜顺袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到最小化，還能避免淪落到因自身格局太小的限制而得不到商業(yè)銀行青睞的尷尬境地。

4.1.3 提高企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的能力

“創(chuàng)新能力”無(wú)論是在哪個(gè)領(lǐng)域都是一個(gè)核心概念，它是升華事件或者推動(dòng)企業(yè)邁向新臺(tái)階的絕對(duì)力量，是可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。

對(duì)當(dāng)代小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀加以觀察，大多數(shù)的小微企業(yè)仍然停留在依靠廉價(jià)勞動(dòng)力的基礎(chǔ)上。人力方面固然必不可少，但不能只依靠于人力，創(chuàng)新能力也十分重要。

在這個(gè)信息化的時(shí)代，在這個(gè)到處都充斥著高科技技術(shù)創(chuàng)新的時(shí)代，小微企業(yè)在尋求資金籌集的道路上更不能輕易懈怠，要不斷提高創(chuàng)新能力，緊隨時(shí)代的不發(fā)，致力于發(fā)展企業(yè)的創(chuàng)新能力。這其中包括引進(jìn)具備創(chuàng)新意識(shí)的高素質(zhì)人才，在選拔人才方面要注重人員素質(zhì)，不選與職位能力不符的員工，不選有才而無(wú)德的員工，同時(shí)銀鏡創(chuàng)新型的產(chǎn)品設(shè)備以及盡可能的在整合和能力方面有所創(chuàng)新。

只有提升了小微企業(yè)各方面的創(chuàng)新能力才有望吸引銀行、民間金融、信用擔(dān)保等資金的引入。

4.1.4 增強(qiáng)企業(yè)的管理能力

提升管理能力、提升自身的形象是小微企業(yè)融資的必要途徑。小微企業(yè)必須要具備良好的管理能力，不能再敷衍對(duì)待，要做到雙管齊下：在制度上，要制定管理上的創(chuàng)新機(jī)制并交給專業(yè)的人管理，利用機(jī)制的力量調(diào)動(dòng)員工工作的積極性；在思想上，要更深層次的學(xué)習(xí)和考核，管理理念要不斷創(chuàng)新，不能一成不變，但都要建立在以人為本的基礎(chǔ)上。

關(guān)于企業(yè)的管理能力，可以根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，對(duì)各部門進(jìn)行分散式的管理，專人管專事。各部門之間要有競(jìng)爭(zhēng)合作意識(shí)，互相激勵(lì)，一起成長(zhǎng)。

4.2 從外部影響因素分析

4.2.1 政府方面

（1）完善法律體系，建立獎(jiǎng)懲機(jī)制

政策的出臺(tái)到執(zhí)行中間還有很多環(huán)節(jié)，如果沒有明確的法律體系來(lái)保障政策的執(zhí)行，政策的效力會(huì)大幅度減弱。因此，法律的保護(hù)對(duì)小微企業(yè)的健康成長(zhǎng)來(lái)說(shuō)是一項(xiàng)必須采取的措施。

一個(gè)健全的市場(chǎng)融資體系不能缺少法律的保駕護(hù)航，因?yàn)槲覈?guó)這方面的法律體系還不完善，因此可以借鑒其他發(fā)達(dá)國(guó)家的：如美國(guó)通過(guò)制訂《機(jī)會(huì)均等法》來(lái)保護(hù)小微企業(yè)，使其在與大型企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中得到平等的機(jī)會(huì)，做到一視同仁，不偏袒，不會(huì)讓小微企業(yè)在不公正的環(huán)境下成長(zhǎng)。德國(guó)制訂的《中小企業(yè)減負(fù)法》幫助剛剛起步的小微企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。然而我國(guó)僅有《中小企業(yè)促進(jìn)法》一部法律來(lái)保護(hù)我國(guó)小微企業(yè)的生存發(fā)展，保護(hù)力度之小，根本無(wú)法讓小微企業(yè)在安全的范圍內(nèi)生存發(fā)展，因此需要政府出臺(tái)更精細(xì)的法律法規(guī)保證法律覆蓋的全面性。

除此之外，政府還需要建立一個(gè)監(jiān)管部門來(lái)懲罰小微企業(yè)的失信行為，當(dāng)小微企業(yè)明知道會(huì)給銀行造成損失時(shí)仍然選擇違約，監(jiān)管部門的出現(xiàn)就會(huì)讓小微企業(yè)在做違約行為前認(rèn)真考慮違約成本，聲譽(yù)損失將是終身的，權(quán)衡后選擇守信，守信將會(huì)得到獎(jiǎng)勵(lì)，讓微企業(yè)在受到監(jiān)管，盡量減少損失同，也有效規(guī)避了銀行方面索要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，降低銀行的壞賬的可能性。

（2）完善擔(dān)保體系，成立政府補(bǔ)償機(jī)制

擔(dān)保體系是維護(hù)小微企業(yè)健康發(fā)展的重要體系，但是我國(guó)在擔(dān)保體系方面仍然存在欠缺，還不能有效的維護(hù)我國(guó)小微企業(yè)的發(fā)展。所以要加快完善擔(dān)保體系的步伐。

思想上，地方政府要加強(qiáng)意識(shí)，不能形式主義，要從根本上重視信用擔(dān)保體系；行動(dòng)上，專門服務(wù)于小微企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要全面參與到提供擔(dān)保的工作中去，成立補(bǔ)償機(jī)制，激勵(lì)小微企業(yè)繼續(xù)在發(fā)展的道路上前行。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)方面，可以采取與商業(yè)銀行合作共贏的方式。擔(dān)保機(jī)構(gòu)要有創(chuàng)新意識(shí)和合作精神，可以嘗試與商業(yè)銀行達(dá)成戰(zhàn)略上的合作。向銀行機(jī)構(gòu)做出承諾，在申請(qǐng)貸款的小微企業(yè)中，篩選出一批優(yōu)秀的項(xiàng)目引薦給銀行，這樣可以讓同批申請(qǐng)的小微企業(yè)產(chǎn)生競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，不僅可以讓它們?cè)诟?jìng)爭(zhēng)中發(fā)展，還能讓小微企業(yè)融資的成功率得以提高，還能有效降低銀行方面的成本，擔(dān)保機(jī)構(gòu)也能在這樣的合作體系下得到健康有益的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)一舉三贏的局面。

（3）適時(shí)推出體現(xiàn)公平性的稅收優(yōu)惠政策，深入改革

發(fā)達(dá)國(guó)家在稅收優(yōu)惠政策方面比我國(guó)要更加深刻，他們?cè)趯?duì)小微企業(yè)征稅的時(shí)候是重點(diǎn)保護(hù)的。并且他們的稅收優(yōu)惠政策具有很強(qiáng)的針對(duì)性，不籠統(tǒng)，不模糊。面對(duì)不同發(fā)展階段的企業(yè)，他們會(huì)適時(shí)推出與之發(fā)展階段相符合的稅收優(yōu)惠政策。對(duì)剛起步的小微企業(yè)采取稅收減免的優(yōu)惠政策；而對(duì)行業(yè)已經(jīng)過(guò)了萌芽期，但在成長(zhǎng)期內(nèi)有困難的企業(yè)，則采取降低稅率的措施。

扶持小微企業(yè)的發(fā)展是每個(gè)國(guó)家每個(gè)政府的職責(zé)所在，我國(guó)可以借鑒其他國(guó)家的優(yōu)惠政策，找準(zhǔn)時(shí)機(jī)推出政策，而且對(duì)政策的內(nèi)容性不能只停留在表面發(fā)展，要深入改革，打入內(nèi)部。

4.1.2 金融機(jī)構(gòu)方面

（1）建立專門服務(wù)小微企業(yè)的銀行

有針對(duì)性的開放只服務(wù)于小微企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)，這對(duì)小微企業(yè)的融資狀況起到良好的改善作用

首先要明確小微企業(yè)專屬銀行的法律地位和政策規(guī)定，扶持這類金融機(jī)構(gòu)，幫助它們發(fā)展壯大，小微企業(yè)才能在它們的幫助下進(jìn)行有效的融資；只做小企業(yè)，放棄大企業(yè)，這是一種奉獻(xiàn)精神，因此為了擴(kuò)大這種專項(xiàng)企業(yè)的影響力，要適時(shí)的進(jìn)行政策上的補(bǔ)償和獎(jiǎng)勵(lì)，讓其在致力于小微企業(yè)融資服務(wù)的道路上更長(zhǎng)遠(yuǎn)的走下去。

此外，可以重點(diǎn)發(fā)展商業(yè)銀行、融資租賃公司和小額貸款公司等，制定相關(guān)的小額貸款政策，鼓勵(lì)民間資金投入，但要規(guī)范其行為和資金的使用，不能毫無(wú)章法。長(zhǎng)期以往，小微企業(yè)的融資渠道拓寬了，壓力也就自然而然的減少了。

（2）拓展小微企業(yè)融資租賃業(yè)務(wù)的模式

在市場(chǎng)化經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和深入改革的背景下，融資租賃業(yè)務(wù)也越來(lái)越受小微企業(yè)的熱愛，當(dāng)小微企業(yè)因各項(xiàng)條件的限制而無(wú)法實(shí)現(xiàn)融資時(shí)，就會(huì)考慮是否要通過(guò)選擇租賃公司來(lái)融資。

融資租賃業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)在于其相對(duì)銀行來(lái)講，貸款步驟簡(jiǎn)單，資金發(fā)放速度快；缺點(diǎn)在于規(guī)模小，業(yè)務(wù)模式單一。在這個(gè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的時(shí)代，租賃公司要想打敗商業(yè)銀行，獲取更多的支持，就要揚(yáng)長(zhǎng)避短，要豐富現(xiàn)有的租賃形式，加強(qiáng)創(chuàng)新，使業(yè)務(wù)模式更加專業(yè)化、多元化，擴(kuò)大規(guī)模，才能立足于眾多金融機(jī)構(gòu)中并嶄露頭角，獲得更好的發(fā)展。

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