淺談信息不對稱對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響

鐘立恒

【摘 要】在當(dāng)前的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境之下，各類商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈。在這種發(fā)展趨勢下，信貸風(fēng)險(xiǎn)也面臨著在一定程度上加劇的問題，而經(jīng)過分析發(fā)現(xiàn)，造成這種局面的主要原因是信息不對稱。本文分析了信息不對稱的整體情況，以及其對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響;并且提出了相應(yīng)的對策措施，以有效地避免信息不對稱對我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)造成的影響。

【關(guān)鍵詞】信息不對稱;商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn)

信息不對稱對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響是多方面且具有危害性的。正因如此，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理就顯得尤為重要。這也從一方面要求有關(guān)部門一定要積極地探索出相應(yīng)的措施和對策，并能夠高效地運(yùn)用有效的管理手段，使信息能夠更加地透明化、公正化地展現(xiàn)出來，并能夠達(dá)到最大限度地降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的概率。與國際上的一些先進(jìn)的銀行相比較，相對來說，我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后。所以為了能夠提高在國際競爭中的有利地位，必須對我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀進(jìn)行分析研究以做出適當(dāng)?shù)母淖儭?/p>

1.信貸市場的信息不對稱

1.1信貸市場信息不對稱的表現(xiàn)

信息不對稱是指市場參與者獲取的市場信息存在著一定程度的差異性。在貸款市場當(dāng)中，企業(yè)是有私人信息的參與者，而國有商業(yè)銀行是沒有私人信息的參與者。鑒于國有商業(yè)銀行與企業(yè)之間在進(jìn)行貸款前后的所涉及到的信息不對稱這一特征，有一些企業(yè)會(huì)存在貸款到期時(shí)會(huì)無力償還貸款或者是根本就不愿意去償還貸款的情況，顯而易見，這就明顯地增加了國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（1）貸款申請的信息不對稱。

信貸資金仍然是目前企業(yè)的主要獲取融資的經(jīng)常選用的渠道之一。不可避免地一些企業(yè)有時(shí)候會(huì)為了獲得想要的所需資金而欺騙銀行，這時(shí)若是銀行無法了解企業(yè)的實(shí)際情況，就會(huì)根據(jù)企業(yè)所提供的信息進(jìn)行貸款發(fā)放，這會(huì)導(dǎo)致錯(cuò)誤和損失的情況發(fā)生。

（2）貸款發(fā)放后的信息不對稱。

貸款發(fā)放之后，在利益的驅(qū)動(dòng)下，有些企業(yè)可能會(huì)利用自己掌握的私人信息，私自改變原來貸款的目的和方向，通過暗自地操縱信息，去欺騙和迷惑銀行。但是，在銀行獲取信息的質(zhì)量的不對稱、獲取信息的及時(shí)性的不對稱和獲取信息的全面性的不對稱等方面還是會(huì)不可避免地導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)增加，或者損失增加。

（3）貸款回收時(shí)的信息混淆。

將這種情況應(yīng)用于當(dāng)前的中國信貸市場中去而言，信息混淆這一問題，則主要是表現(xiàn)為在財(cái)務(wù)信息方面的混淆。例如以下情況，公司使用虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表，通過重新整合公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)，來營造一種假象，使其混淆并欺騙銀行。

（4）歷史信息、現(xiàn)實(shí)信息、未來信息的不可信。

如果是基于可靠的歷史信息和可靠的現(xiàn)實(shí)信息，所得到的未來信息是可以提前預(yù)測得到而且是在可控范圍內(nèi)的。然而，由于中國目前存在著許多不可靠的歷史信息，而且在現(xiàn)有的信息中也同樣有一部分是不可信的，因此這也就自然而然地使得判斷未來信息也變得更為困難了。

1.2信貸市場信息不對稱的產(chǎn)生原因

（1）市場分割的原因。

信貸市場可能由于一些因素（包括地區(qū)差異、交易技術(shù)限制或信貸交易者的財(cái)務(wù)認(rèn)知差異等）而分割。這個(gè)因素就會(huì)使得一個(gè)市場中的交易者不能共享其他市場中的交易信息，無可厚非地也不能準(zhǔn)確地掌握得到其他市場中的相同的金融產(chǎn)品或者類似的金融產(chǎn)品的詳細(xì)交易信息。由此產(chǎn)生的信息不對稱將不可避免地導(dǎo)致交易過程中所獲利益與所受損失的波動(dòng)。而這種情況在大多數(shù)發(fā)的展中國家中，更為普遍。

（2）信息渠道不暢的原因。

由于信息傳遞機(jī)制的不完善或者信息傳遞技術(shù)的局限性，使得投資者無法及時(shí)地獲取交易的活動(dòng)信息內(nèi)容，因此必須在決策信息失真或者不完整的情況下做出投資決策。

（3）信息識(shí)別和處理能力低下的原因。

如果交易者在信息較為全面的情況下卻仍然沒有做出正確的投資決策，原因可能是交易者本身缺乏信息識(shí)別、信息整合以及信息處理的能力和經(jīng)驗(yàn)等。

（4）信用欺詐的原因。

由于在交易前并不能非常清楚交易主體主觀的道德品質(zhì)是怎樣的，這也會(huì)加劇風(fēng)險(xiǎn)的惡化。加上由于不同的企業(yè)在信貸交易中所處的地位不盡相同，所以他們可能會(huì)提供虛假的信息。在一些信息系統(tǒng)不完善的發(fā)展中國家（包括中國在內(nèi)），由于以上所述的信用欺詐造成的信息不對稱現(xiàn)象亦是十分嚴(yán)重。

2.基于信息不對稱的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)

2.1產(chǎn)生原因

無可厚非，銀行的主要目標(biāo)是獲利，而其最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)是信貸。商品貨幣的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)（主要包括銀行信貸）可以促進(jìn)更好的貨幣流通。此方法的條件是還本付息，是屬于單方轉(zhuǎn)讓模式。將商品交易行為與銀行信貸相比較，銀行在發(fā)放貸款時(shí)，也存在各種不確定的風(fēng)險(xiǎn)概率，例如不確定貸款人能否按時(shí)償還。在經(jīng)過商品交換之后商品和貨幣結(jié)算后，雙方之間就不再互相地承擔(dān)權(quán)利和責(zé)任，所以，在這種情況下通過商品交換的信貸風(fēng)險(xiǎn)也就不會(huì)再持續(xù)不斷地增加了。但是與商品交易活動(dòng)相比之下會(huì)發(fā)現(xiàn)，銀行的信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)反而變得更大了。在信貸活動(dòng)中，相對而言企業(yè)處于有利地位，因此他們將可以獲取更多更加豐富的信息。因此，在這種情況下企業(yè)可能會(huì)故意地隱瞞其在經(jīng)營管理上的一些缺陷信息，影響財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。企業(yè)不能提供真實(shí)的現(xiàn)金流量表和利潤表，通過一些暗箱操作的不正當(dāng)?shù)氖侄?，銀行無法正確地分析出企業(yè)所面臨的真實(shí)的經(jīng)營狀況，這就意味著銀行信貸將承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2表現(xiàn)形式

（一）利率風(fēng)險(xiǎn)。

所謂的利率風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行必須要承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)損失。如果商業(yè)銀行在實(shí)際的簽署之前還不能較好地對資本投資進(jìn)行該有的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，這也會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)，直接影響到利率會(huì)計(jì)。

（二）契約風(fēng)險(xiǎn)。

在商業(yè)銀行與企業(yè)之間所提前簽訂好的協(xié)議關(guān)系當(dāng)中，眾所周知，企業(yè)是屬于貸方的，需要?jiǎng)佑觅Y金。因此，企業(yè)對資金的下落、以及項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面的信息內(nèi)容會(huì)有更好地了解。除此之外，商業(yè)銀行通常在公司合伙中具有道德風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)是指合同簽訂后違反規(guī)定的內(nèi)容，從而使借款人面臨一種較大的風(fēng)險(xiǎn)。在這種情況下，如果企業(yè)在將來可以獲得更高的利潤，將會(huì)在各種高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目中投入資金。如果是投資失敗了，就將直接影響銀行的貸款。

（三）貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)。

銀行和企業(yè)建立貸款關(guān)系。許多企業(yè)在申請貸款時(shí)，需要以各種資產(chǎn)來作為抵押物品。對于企業(yè)違反合同規(guī)定的情況下，是可以出售抵押物的，以彌補(bǔ)或者減小損失。然而，商業(yè)銀行信貸部門在很多情況下也會(huì)產(chǎn)生一些誤解，例如，他們有時(shí)候就會(huì)很簡單地認(rèn)為只要是貸款抵押物就能夠隨時(shí)地為他們避免一些信貸風(fēng)險(xiǎn)，但是往往在實(shí)際的操作程序過程中，抵押物本身可能也在同時(shí)面臨著潛在的風(fēng)險(xiǎn)。準(zhǔn)確評(píng)估抵押品是不可能的。如果是抵押人隨意處置抵押物，因此當(dāng)?shù)盅何镌俦换厥諘r(shí)，銀行就將面臨比之前更大的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）信貸配給風(fēng)險(xiǎn)。

在實(shí)際的交易活動(dòng)當(dāng)中，往往信貸部門的實(shí)際盈利能力是會(huì)受到企業(yè)一方的償債能力以及銀行一方的貸款利率影響并其隨之發(fā)生而變動(dòng)的。商業(yè)銀行更加重視貸款的實(shí)際信貸風(fēng)險(xiǎn)。假設(shè)信貸風(fēng)險(xiǎn)與利率水平存在著比較大的差異，就必需要通過不斷地提高利率水平的方式，才有可能保證有效提高銀行自身收入水平。在現(xiàn)實(shí)中，信貸的實(shí)際操作流程當(dāng)中，銀行和企業(yè)一樣，都同時(shí)面臨信貸不對稱的情況，往往在這個(gè)時(shí)候，企業(yè)會(huì)選擇較高風(fēng)險(xiǎn)的投資方式，而相比之下，銀行獲取信息的時(shí)間是滯后的，因此這就加劇了雙方之間需要承擔(dān)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.信息不對稱下銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施

為了能夠建立起較為良好的信貸關(guān)系，銀行和企業(yè)之間應(yīng)該建立良性競爭關(guān)系，避免有時(shí)會(huì)向信譽(yù)差的企業(yè)放貸的情況發(fā)生，以此確保企業(yè)可以樹立起信譽(yù)第一的這一理念。作為銀行一方，他們職責(zé)所在要求他們不僅僅必須要提供出優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，與此同時(shí)，還必須大力支持誠信的合作伙伴，可以采取利用輿論的方式手段來曝光那些信譽(yù)較差的公司，并以此建立互利雙贏的關(guān)系。

（一）建立完善的管理信貸檔案

在貸款之前，銀行需要進(jìn)行全面的調(diào)查，以提高貸款信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，并確保貸款決策的準(zhǔn)確性和貸款決策的及時(shí)性。建立貸款期限審查平衡機(jī)制，結(jié)合借款人的合作能力來確定交易中的貸款利率以及抵押的貸款利率，對那些不按照規(guī)定履行承諾的借款人進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶幜P處理，并根據(jù)貸款合同明確雙方的義務(wù)和權(quán)利。在貸款簽訂過程中，銀行和企業(yè)需要確認(rèn)雙方這個(gè)字應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和所享受的權(quán)利，并明確違約金的每一項(xiàng)條款說明。銀行自身需要使自身的監(jiān)測預(yù)警能力不斷提升，加強(qiáng)貸款之后的檢查、咨詢工作。

（二）提高信貸活動(dòng)的信息對稱程度

為了能夠提高信貸活動(dòng)的信息對稱性，可以采取以下方式：

（1）建立完善的信貸管理信息系統(tǒng);

（2）收集客戶、信貸業(yè)務(wù)等綜合信息，對信貸管理信息系統(tǒng)實(shí)施數(shù)字化監(jiān)控;

（3）通過深入地分析信貸管理信息內(nèi)容，建立出數(shù)據(jù)關(guān)系較為良好的模型，以使的數(shù)據(jù)結(jié)果能夠更加準(zhǔn)確、可靠;

（4）建立了企業(yè)和銀行的共同利益，建立了組織結(jié)構(gòu)按特定要求設(shè)立，避免代理人道德風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建立激勵(lì)約束機(jī)制

主要包括企業(yè)和信貸部門。

4.結(jié)束語

信息不對稱會(huì)增加商業(yè)銀行信貸的利率和契約風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，這對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)造成的影響力不容小覷。如果在信貸交易的過程中，雙方或者信用交易的其中一方因?yàn)樾畔㈦[藏從而獲得不完全的信息，那么將會(huì)增加商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和管理難度。在信息不對稱的情況下，應(yīng)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提出防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的方法和對策。

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