(昆明理工大學(xué) 管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)院,云南 昆明 650093)

1 引言

進(jìn)入21世紀(jì)以來,我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)“高投入、高消耗、高污染、低效益”的特征,經(jīng)濟(jì)與環(huán)境之間的矛盾不斷惡化,資源短缺、環(huán)境污染成為制約我國(guó)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的兩大瓶頸。實(shí)施生態(tài)創(chuàng)新,既是企業(yè)在環(huán)境規(guī)制日益嚴(yán)厲的條件下爭(zhēng)取市場(chǎng)地位、贏得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的必然選擇,也是切實(shí)貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開發(fā)、共享新發(fā)展理念,建設(shè)我國(guó)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)的重要舉措,更是我國(guó)在世界氣候變化舞臺(tái)上履行大國(guó)責(zé)任的重要體現(xiàn)。重污染上市公司作為生態(tài)創(chuàng)新主體,其創(chuàng)新意愿和創(chuàng)新行為對(duì)提高整個(gè)國(guó)家的創(chuàng)新水平，改善生態(tài)環(huán)境至關(guān)重要。

按照經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)的觀點(diǎn),生態(tài)創(chuàng)新是指新的或顯著改善的產(chǎn)品(或服務(wù))、生產(chǎn)過程、市場(chǎng)方法、組織結(jié)構(gòu)和制度安排的創(chuàng)造或?qū)嵤┬袨?這些行為不管是有意還是無意,與其他替代方案比較都能帶來環(huán)境改善[1]。從中可見,生態(tài)創(chuàng)新除了具備“創(chuàng)新”的一般特點(diǎn)外,還要考慮“環(huán)境改善”這一屬性。按照Renning的觀點(diǎn)[2],生態(tài)創(chuàng)新的特殊性在于其暗含的“雙重外部性”,既擁有一般創(chuàng)新在生產(chǎn)環(huán)節(jié)具有的溢出效應(yīng),又擁有在擴(kuò)散階段產(chǎn)生的環(huán)境溢出效應(yīng)。但正是這種“雙重外部性”可能會(huì)阻礙企業(yè)進(jìn)行生態(tài)創(chuàng)新的意愿,使企業(yè)缺乏生態(tài)創(chuàng)新的動(dòng)力[3]。對(duì)創(chuàng)新者來說,只有當(dāng)其能獲得創(chuàng)新活動(dòng)的收益時(shí),進(jìn)行創(chuàng)新才有意義。上市公司作為我國(guó)企業(yè)的排頭兵,理應(yīng)在綠色發(fā)展方面率先垂范,成為生態(tài)創(chuàng)新的領(lǐng)導(dǎo)力量。調(diào)研對(duì)明確我國(guó)重污染上市公司生態(tài)創(chuàng)新現(xiàn)狀，提高企業(yè)創(chuàng)新能力，促進(jìn)綠色發(fā)展具有重要意義。

2 研究方法及數(shù)據(jù)來源

依據(jù)我國(guó)環(huán)保部印發(fā)的《上市公司環(huán)境信息披露指南》,結(jié)合2012年修訂的《上市公司行業(yè)分類指引》,重污染行業(yè)包括火電、鋼鐵、水泥、電解鋁、煤炭、冶金、建材、采礦、化工、石化、制藥、釀造、造紙、發(fā)酵、紡織、制革等16個(gè)行業(yè)。本文從國(guó)泰安和wind行業(yè)數(shù)據(jù)庫中選擇重污染行業(yè),剔除ST公司和B股公司、主業(yè)變更和被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見的企業(yè),同時(shí)剔除2015—2017年連續(xù)3年沒有研發(fā)支出和政府補(bǔ)助的企業(yè),得到樣本公司879家。樣本公司涉及采礦、制造和電力三大行業(yè),其中采礦業(yè)樣本數(shù)量29家,占樣本總量的3.30%;制造業(yè)樣本數(shù)量823家,占樣本總量的93.63%;電力行業(yè)27家,占樣本總量的3.07%。

考慮到上市公司的綠色發(fā)展信息主要通過公司年度報(bào)告和年度社會(huì)責(zé)任報(bào)告進(jìn)行披露,或利用公司網(wǎng)站、媒體報(bào)道等方式進(jìn)行公布。在充分利用wind、國(guó)泰安等數(shù)據(jù)庫基礎(chǔ)上,通過查閱樣本公司2015—2017年的年度報(bào)告、社會(huì)責(zé)任報(bào)告和瀏覽公司官網(wǎng)、相關(guān)報(bào)道等方式,對(duì)879家上市公司的生態(tài)創(chuàng)新狀況進(jìn)行調(diào)查,同時(shí)收集提取公司屬性特征等相關(guān)信息。在資料收集過程中,將生態(tài)創(chuàng)新分為生態(tài)管理創(chuàng)新、生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新、生態(tài)工藝創(chuàng)新和末端治理四大類,利用關(guān)鍵詞搜索法進(jìn)行歸集分類,判斷生態(tài)管理創(chuàng)新的關(guān)鍵詞主要包括新的環(huán)境管理體系、新商業(yè)模式、制度創(chuàng)新、可持續(xù)發(fā)展、新產(chǎn)業(yè)組織等;判斷生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新的關(guān)鍵詞有新產(chǎn)品或服務(wù)、新市場(chǎng)、舊產(chǎn)品改進(jìn)等;判斷生態(tài)工藝的關(guān)鍵詞主要包括新工藝技術(shù)和設(shè)備、生產(chǎn)工藝改進(jìn)、清潔生產(chǎn)、引進(jìn)新技術(shù)或設(shè)備等;判斷末端治理的關(guān)鍵詞主要有開發(fā)廢物治理技術(shù)、廢物處理、廢物管理、排污治理和生態(tài)修復(fù)等。

為了明確上市公司生態(tài)創(chuàng)新現(xiàn)狀,本文采用文本內(nèi)容法對(duì)重污染行業(yè)上市公司生態(tài)創(chuàng)新現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)查,探討生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)的特征,進(jìn)一步剖析重污染企業(yè)生態(tài)創(chuàng)新現(xiàn)狀,并針對(duì)性地提出解決的對(duì)策和建議。

3 重污染行業(yè)上市公司生態(tài)創(chuàng)新現(xiàn)狀

3.1 重污染行業(yè)上市公司生態(tài)創(chuàng)新統(tǒng)計(jì)分析

在879家樣本公司中,首先按照行業(yè)篩選出開展生態(tài)創(chuàng)新活動(dòng)的公司,然后對(duì)其按照生態(tài)創(chuàng)新形式和內(nèi)容進(jìn)行歸類,統(tǒng)計(jì)結(jié)果見表1。

表1 重污染上市公司生態(tài)創(chuàng)新情況

在879家重污染上市公司中,有713家上市公司進(jìn)行了不同類型的生態(tài)創(chuàng)新活動(dòng),占樣本總量的81.11%。其中,采礦業(yè)有28家、制造業(yè)660家、電力行業(yè)25家。從創(chuàng)新類型來看,開展生態(tài)管理創(chuàng)新的企業(yè)數(shù)量為221家,占全部樣本企業(yè)總數(shù)的25.14%;開展生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新的企業(yè)數(shù)量為55家,占比為6.26%;開展生態(tài)工藝創(chuàng)新的企業(yè)數(shù)量為527家,占比為59.95%;開展末端治理的企業(yè)數(shù)量為646家,占比為73.49%。重污染企業(yè)生態(tài)創(chuàng)新目前主要以生態(tài)工藝創(chuàng)新和末端治理為主。

在采礦業(yè)、制造業(yè)和電力三大行業(yè)中,開展生態(tài)管理創(chuàng)新活動(dòng)的企業(yè)比例分別為44.83%、24.30%和29.63%,說明三大行業(yè)中大多數(shù)企業(yè)沒有意識(shí)到提高生態(tài)管理意識(shí)、完善生態(tài)管理制度的重要性和必要性;進(jìn)行生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新的企業(yè)占樣本總量的比例分別為6.90%、6.32%和3.70%,如此低的比例說明進(jìn)行生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新的難度很大,多數(shù)企業(yè)不具備從事生態(tài)產(chǎn)品(服務(wù))創(chuàng)新的能力和技術(shù);進(jìn)行生態(tài)工藝創(chuàng)新的企業(yè)占樣本總量的比例分別為82.76%、59.30%和55.56%,其中采礦業(yè)占比較高,制造業(yè)和電力行業(yè)有超過1/2的企業(yè)進(jìn)行了生態(tài)工藝創(chuàng)新。從調(diào)查結(jié)果看,重污染企業(yè)進(jìn)行生態(tài)工藝創(chuàng)新主要通過改進(jìn)生產(chǎn)工藝來遵守環(huán)保法規(guī)、降低環(huán)境污染或通過引進(jìn)新的工藝和設(shè)備來節(jié)約能源等方式;開展末端治理活動(dòng)的企業(yè)占比均超過70%,其中采礦業(yè)(89.66%)和電力行業(yè)(85.19%)占比高于制造業(yè)(72.54%),絕大多數(shù)企業(yè)進(jìn)行著相對(duì)低端的生態(tài)創(chuàng)新活動(dòng),具體措施包括改進(jìn)排污工藝和設(shè)備、引進(jìn)廢水處理裝置、廢料回收利用、提高能源利用率等，以此減少對(duì)環(huán)境的破壞。

就三大行業(yè)的生態(tài)創(chuàng)新情況來看,在29家采礦業(yè)企業(yè)之中,生態(tài)管理創(chuàng)新企業(yè)有13家,占比為44.83%,其中煤炭開采和洗選業(yè)的生態(tài)管理創(chuàng)新比例(28.57%)較低。除煤炭開采和洗選業(yè)之外,其他二級(jí)行業(yè)均沒有進(jìn)行生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新。采礦行業(yè)的生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新比例為6.90%,說明相當(dāng)一部分采礦行業(yè)企業(yè)沒有進(jìn)行產(chǎn)品方面的生態(tài)創(chuàng)新。有超過3/4的企業(yè)開展了生態(tài)工藝創(chuàng)新和末端治理活動(dòng),其中除黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)外,其他二級(jí)行業(yè)的生態(tài)工藝創(chuàng)新比例和末端治理比例普遍高于50%。制造業(yè)企業(yè)在樣本企業(yè)中所占比重最高,在823家制造業(yè)企業(yè)中,有660家公司開展了不同種類的生態(tài)創(chuàng)新活動(dòng):開展生態(tài)管理創(chuàng)新的企業(yè)有200家,在制造業(yè)樣本企業(yè)總數(shù)中所占比例為24.30%,其中所占比例較高的二級(jí)行業(yè)是黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)(54.55%),其他二級(jí)行業(yè)生態(tài)管理創(chuàng)新比例均不超過35%,說明除黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)以外,大部分制造業(yè)企業(yè)沒有意識(shí)到創(chuàng)新組織管理體系的重要性。進(jìn)行生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新的制造業(yè)企業(yè)只有52家,在整體樣本中所占比例為6.32%,制造業(yè)二級(jí)行業(yè)生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新比例也普遍較低,其中占比最高的二級(jí)行業(yè)是黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)(18.18%),占比最低的是醫(yī)學(xué)制造業(yè)(1.48%),而酒、飲料和精制茶制造業(yè)和皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋業(yè)沒有進(jìn)行生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新。開展生態(tài)工藝創(chuàng)新的制造業(yè)企業(yè)有488家,所占比例為59.30%,在二級(jí)行業(yè)中除橡膠和塑料制品業(yè)(42.25%)外,其他二級(jí)行業(yè)占比較高,其中生態(tài)工藝創(chuàng)新占比超過70%的二級(jí)行業(yè)包括黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)(81.82%)、造紙和紙制品業(yè)(73.08%)和有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)(70.31%),說明1/2以上的制造業(yè)企業(yè)重視生態(tài)工藝創(chuàng)新,通過改進(jìn)生產(chǎn)工藝來遵守法律法規(guī)、通過引進(jìn)新的工藝設(shè)備來節(jié)約能源;進(jìn)行末端治理的企業(yè)有597家,在制造業(yè)樣本企業(yè)中占比為72.54%,除橡膠和塑料制品業(yè)(43.66%)外,其他二級(jí)行業(yè)進(jìn)行末端治理的比例均超過50%,占比超過80%的二級(jí)行業(yè)有黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)(95.45%)、酒、飲料和精制茶制造業(yè)(85.29%)、化學(xué)纖維制造業(yè)(84.21%)和有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)(82.81%)。電力行業(yè)樣本企業(yè)只涉及一個(gè)二級(jí)行業(yè)(電力、熱力生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)),電力行業(yè)4項(xiàng)生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)數(shù)量分別為8家、1家、15家和23家,在電力行業(yè)樣本企業(yè)中所占比例分別為29.63%、3.70%、55.56%和85.19%,說明電力行業(yè)企業(yè)更加重視末端治理。

3.2 生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)的特征分析

本文從企業(yè)存續(xù)時(shí)間、規(guī)模、所有制、所屬板塊、是否發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告、研發(fā)投入強(qiáng)度和政府補(bǔ)助等方面,分析重污染行業(yè)生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)的特征。

企業(yè)存續(xù)時(shí)間:企業(yè)存續(xù)時(shí)間是從公司設(shè)立到目前為止存在的時(shí)間,關(guān)系到企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力,決定著企業(yè)的生命周期。企業(yè)存續(xù)時(shí)間會(huì)深刻影響企業(yè)生態(tài)創(chuàng)新行為,具體結(jié)果見表2。從表2可見,截至2017年末,超過70%的重污染企業(yè)的存續(xù)時(shí)間在20年以內(nèi),而存續(xù)時(shí)間超過40年的重污染企業(yè)數(shù)量很少,在樣本企業(yè)中占比不到1%。存續(xù)時(shí)間分布在(0—20]年、(20—40]年和大于40年區(qū)間的生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)的比例分別為79.29%、86.17%和87.50%,企業(yè)存續(xù)時(shí)間與生態(tài)創(chuàng)新行為呈現(xiàn)正相關(guān)關(guān)系。企業(yè)在長(zhǎng)期的發(fā)展中,越來越重視可持續(xù)發(fā)展,充分認(rèn)識(shí)到資源環(huán)境問題的重要性,積累了大量生態(tài)創(chuàng)新的管理經(jīng)驗(yàn)和實(shí)踐技能,體現(xiàn)出“存續(xù)時(shí)間越長(zhǎng),生態(tài)創(chuàng)新比例越高”的行為特征。

表2 企業(yè)存續(xù)時(shí)間分布情況(截至2017年年末)

企業(yè)規(guī)模:一般認(rèn)為,企業(yè)規(guī)模越大,表明企業(yè)擁有的資源越多,就越有可能積極主動(dòng)地進(jìn)行生態(tài)創(chuàng)新[4]。按照企業(yè)期末總資產(chǎn)對(duì)企業(yè)進(jìn)行分類,得到2015—2017年重污染上市公司的規(guī)模分布特征,見表3。從表3可見,分布在(0—20]億元、(20—40]億元、(40—60]億元和60億元以上4個(gè)區(qū)間的生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)數(shù)量分別為229家、161家、85家和238家,4個(gè)區(qū)間內(nèi)生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)占樣本企業(yè)的比例分別為73.16%、78.92%、84.16%和91.19%,呈現(xiàn)出“企業(yè)規(guī)模越大(資產(chǎn)總額越高),生態(tài)創(chuàng)新比例越高”的統(tǒng)計(jì)特征。企業(yè)規(guī)模與生態(tài)創(chuàng)新有著密切的關(guān)系,規(guī)模是企業(yè)開展生態(tài)創(chuàng)新活動(dòng)的保障,企業(yè)只有在具備一定規(guī)模后才能為生態(tài)創(chuàng)新提供所需要的資源。

表3 企業(yè)規(guī)模分布特征

所有制與板塊特征:將以上公司按照所有制分為國(guó)有上市公司和非國(guó)有上市公司,按照板塊分為主板上市公司和非主板上市公司,進(jìn)一步探討了開展生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)的所有制性質(zhì)和板塊特征，見表4。在樣本公司中，非國(guó)有企業(yè)數(shù)量較多,共637家,占總樣本的72.47%。其中,489家企業(yè)實(shí)施了生態(tài)創(chuàng)新行為,占非國(guó)有企業(yè)總樣本的68.58%,非國(guó)有上市公司已成為生態(tài)創(chuàng)新的主力軍。在242家國(guó)有企業(yè)中有224家企業(yè)進(jìn)行了生態(tài)創(chuàng)新,所占比例高達(dá)92.56%,高于非國(guó)有上市公司生態(tài)創(chuàng)新比例76.77%。相比于非國(guó)有企業(yè),國(guó)有企業(yè)的保護(hù)環(huán)境和生態(tài)創(chuàng)新意識(shí)更強(qiáng),國(guó)有企業(yè)更具有創(chuàng)新性。從所屬板塊看,主板上市公司中進(jìn)行生態(tài)創(chuàng)新活動(dòng)的企業(yè)數(shù)量和比重均高于非主板上市公司,主板中從事生態(tài)創(chuàng)新的上市公司比例高達(dá)87.47%,大于非主板上市公司的74.29%,可能的原因是主板上市公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范體系更加健全、核查監(jiān)管更加嚴(yán)格、合規(guī)性要求更高。

表4 企業(yè)所有制和所屬板塊統(tǒng)計(jì)

社會(huì)責(zé)任報(bào)告發(fā)布:發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告的企業(yè)通常被認(rèn)為是負(fù)責(zé)任的企業(yè)。通過發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告,積極地向社會(huì)披露公司的環(huán)境保護(hù)措施和環(huán)境績(jī)效,能提高公司聲譽(yù)。通常情況下,越是積極發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告的企業(yè),進(jìn)行生態(tài)創(chuàng)新的概率越大。2017年樣本公司的社會(huì)責(zé)任報(bào)告發(fā)布情況調(diào)查統(tǒng)計(jì)見表5。從表5可見,發(fā)布2017年度社會(huì)責(zé)任報(bào)告的重污染行業(yè)上市公司共計(jì)199家,在樣本中占比約為22.64%。其中,采礦業(yè)、制造業(yè)和電力行業(yè)發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告的企業(yè)數(shù)量分別為15家、174家和10家,占比分別為51.72%、21.14%和37.04%。從各行業(yè)發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告的上市公司數(shù)量來看,采礦業(yè)占比最高,電力行業(yè)次之,制造業(yè)占比最低。盡管制造業(yè)樣本公司數(shù)量最多,制造業(yè)企業(yè)發(fā)布CSR的比例卻低于采礦業(yè)和電力行業(yè),說明大部分重污染制造業(yè)企業(yè)沒有重視企業(yè)年度社會(huì)責(zé)任報(bào)告在提高企業(yè)聲譽(yù)、樹立企業(yè)綠色生態(tài)形象方面的關(guān)鍵作用。進(jìn)一步分析發(fā)現(xiàn),發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告的上市公司均開展了不同層次的生態(tài)創(chuàng)新活動(dòng),說明開展生態(tài)創(chuàng)新活動(dòng)的企業(yè)更傾向于發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告,部分企業(yè)已經(jīng)認(rèn)識(shí)到生態(tài)創(chuàng)新和社會(huì)責(zé)任報(bào)告在樹立公司形象、提高公司聲譽(yù)、促進(jìn)綠色發(fā)展方面的作用。

表5 重污染行業(yè)上市公司發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告(CSR)情況

研發(fā)投入強(qiáng)度:企業(yè)生態(tài)創(chuàng)新與研發(fā)支出關(guān)系密切,尤其在生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新、生態(tài)工藝創(chuàng)新和末端治理中,研發(fā)支出起到了關(guān)鍵性的作用。一般而言,企業(yè)研發(fā)投入強(qiáng)度極大地影響了企業(yè)生態(tài)創(chuàng)新的成效。研發(fā)投入強(qiáng)度通過研發(fā)支出占營(yíng)業(yè)收入的比例來計(jì)算,樣本公司中采礦業(yè)、制造業(yè)和電力行業(yè)的研發(fā)投入強(qiáng)度見表6。分析表6可見,無論是樣本企業(yè)還是生態(tài)創(chuàng)新企業(yè),其平均研發(fā)投入強(qiáng)度沒有顯著差別,甚至生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)的研發(fā)強(qiáng)度更低,生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)的平均研發(fā)投入強(qiáng)度為1.92%,略低于全部樣本的研發(fā)投入強(qiáng)度1.96%,可見公司真正用在生態(tài)創(chuàng)新的研發(fā)資金明顯不足。生態(tài)創(chuàng)新與研發(fā)投入強(qiáng)度沒有統(tǒng)計(jì)上的顯著相關(guān)關(guān)系。其中,三大行業(yè)中制造業(yè)的研發(fā)投入強(qiáng)度最高,采礦業(yè)居中,而電力行業(yè)的研發(fā)投入強(qiáng)度最低。

表6 三大行業(yè)研發(fā)投入強(qiáng)度比較

政府補(bǔ)助:政府補(bǔ)助彌補(bǔ)了企業(yè)創(chuàng)新投入的不足,緩解了企業(yè)的資金約束和融資壓力,促進(jìn)了生態(tài)創(chuàng)新活動(dòng)的展開。對(duì)樣本企業(yè)和生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)的政府補(bǔ)助金額進(jìn)行統(tǒng)計(jì),結(jié)果見表7。從表7可見,生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)2015—2017年的政府補(bǔ)助均值均高于樣本企業(yè)的政府補(bǔ)貼均值,可見進(jìn)行生態(tài)創(chuàng)新的企業(yè)更能獲得政府的認(rèn)可,更容易獲得較多的政府補(bǔ)助。政府補(bǔ)助不但能夠破解企業(yè)創(chuàng)新資金不足的困境,而且可補(bǔ)償企業(yè)研發(fā)行為中知識(shí)溢出造成的間接收益損失,進(jìn)一步提高企業(yè)創(chuàng)新積極性[5];同時(shí)政府補(bǔ)助企業(yè)被貼上了政府認(rèn)可的標(biāo)簽,將降低企業(yè)融資成本,進(jìn)一步提高生態(tài)創(chuàng)新產(chǎn)出[6]。

表7 企業(yè)政府補(bǔ)助情況統(tǒng)計(jì)

通過對(duì)重污染企業(yè)生態(tài)創(chuàng)新現(xiàn)狀和企業(yè)特征進(jìn)行分析,發(fā)現(xiàn)我國(guó)大多數(shù)重污染企業(yè)生態(tài)管理創(chuàng)新和生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新占比較低,生態(tài)創(chuàng)新的層次有待提升;生態(tài)創(chuàng)新行為呈現(xiàn)行業(yè)異質(zhì)性,其中制造業(yè)的生態(tài)創(chuàng)新比例較低;重污染行業(yè)企業(yè)特征影響企業(yè)的生態(tài)創(chuàng)新,企業(yè)存續(xù)時(shí)間、企業(yè)規(guī)模與企業(yè)生態(tài)創(chuàng)新呈正相關(guān)關(guān)系,國(guó)有上市公司和主板上市公司更重視生態(tài)創(chuàng)新,研發(fā)投入強(qiáng)度與生態(tài)創(chuàng)新活動(dòng)不直接相關(guān),但生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)更容易享受政府補(bǔ)助。

4 結(jié)論及建議

4.1 結(jié)論

通過收集879家重污染行業(yè)上市公司的信息,運(yùn)用文本內(nèi)容法對(duì)樣本公司生態(tài)創(chuàng)新行為進(jìn)行統(tǒng)計(jì),分析生態(tài)創(chuàng)新的類型,研究企業(yè)特征,得出以下結(jié)論:①我國(guó)重污染行業(yè)上市公司開展生態(tài)創(chuàng)新的比例較低,生態(tài)創(chuàng)新的整體層次有待于提升,大部分上市公司選擇進(jìn)行生態(tài)工藝創(chuàng)新和末端治理活動(dòng),而忽視生態(tài)管理創(chuàng)新和生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新。②生態(tài)創(chuàng)新行為呈現(xiàn)行業(yè)異質(zhì)性。采礦業(yè)和電力行業(yè)的生態(tài)創(chuàng)新比例較高,90%以上的制造業(yè)企業(yè)對(duì)生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新的重視度不夠,超過1/2的企業(yè)進(jìn)行了生態(tài)工藝創(chuàng)新和末端治理,生態(tài)創(chuàng)新仍然停留在較低層次,綠色轉(zhuǎn)型升級(jí)依然是我國(guó)制造業(yè)當(dāng)前面臨的迫切問題。③企業(yè)存續(xù)時(shí)間、規(guī)模與生態(tài)創(chuàng)新比例呈正相關(guān)關(guān)系,即存續(xù)時(shí)間越長(zhǎng)、規(guī)模越大,生態(tài)創(chuàng)新比例越高。④非國(guó)有上市公司已成為生態(tài)創(chuàng)新的主力軍,但國(guó)有上市公司生態(tài)創(chuàng)新比例更高。⑤生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)更傾向于發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告,說明生態(tài)創(chuàng)新企業(yè)更加重視社會(huì)責(zé)任報(bào)告在樹立企業(yè)形象、提高企業(yè)聲譽(yù)方面的作用。⑥開展生態(tài)創(chuàng)新活動(dòng)的企業(yè)更容易獲得政府補(bǔ)助,但結(jié)合企業(yè)研發(fā)投入發(fā)現(xiàn),獲得政府補(bǔ)貼后企業(yè)并沒有增加研發(fā)投入,生態(tài)創(chuàng)新與研發(fā)投入強(qiáng)度并無統(tǒng)計(jì)上的相關(guān)關(guān)系。

4.2 建議

鑒于我國(guó)重污染行業(yè)上市公司生態(tài)創(chuàng)新現(xiàn)狀,從政府和企業(yè)兩個(gè)角度提出以下建議:①政府應(yīng)為企業(yè)生態(tài)創(chuàng)新提供有利的外部環(huán)境和支持。首先,加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的環(huán)保核查和監(jiān)管,執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究,對(duì)違反環(huán)境污染防治法律法規(guī)的行為予以處罰,用高昂的經(jīng)濟(jì)代價(jià)鑄造生態(tài)環(huán)保的紅線,強(qiáng)化企業(yè)的生態(tài)創(chuàng)新意識(shí)。其次,重視政府補(bǔ)助的支持和引導(dǎo)作用,改革政府補(bǔ)助的方式,激勵(lì)企業(yè)投入更多的研發(fā)資金進(jìn)行生態(tài)創(chuàng)新。第三,建立生態(tài)創(chuàng)新的信息發(fā)布和交流平臺(tái),加強(qiáng)生態(tài)創(chuàng)新技術(shù)交流和共享,促使更多企業(yè)實(shí)施生態(tài)創(chuàng)新行為。②對(duì)企業(yè)尤其是制造業(yè)企業(yè)來說,首先，應(yīng)認(rèn)識(shí)到生態(tài)創(chuàng)新的戰(zhàn)略地位和重要作用,將生態(tài)創(chuàng)新作為企業(yè)獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)的重要手段。其次，應(yīng)加大研發(fā)投入,重視自身能力建設(shè),將生態(tài)創(chuàng)新貫穿到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全過程,逐步實(shí)現(xiàn)從末端治理、工藝創(chuàng)新向生態(tài)管理創(chuàng)新和生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新的演化。第三，應(yīng)培育企業(yè)創(chuàng)新文化,加強(qiáng)和完善有利于創(chuàng)新的企業(yè)管理制度建設(shè),促進(jìn)生態(tài)創(chuàng)新實(shí)踐真正落實(shí)。第四，企業(yè)應(yīng)積極主動(dòng)地發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告,披露其在環(huán)境保護(hù)方面所做的努力,以吸引外部投資者,樹立企業(yè)綠色生態(tài)形象。