商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理問題探析

張璐瑤

摘要：信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，事關(guān)經(jīng)營(yíng)的安全性和效益性。健全的流程管理機(jī)制能夠提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平。文章在梳理商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，分析了存在的問題，從管理流程和業(yè)務(wù)流程兩個(gè)方面，就如何采取措施提升流程管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制和價(jià)值創(chuàng)造能力，提出了意見和建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 流程管理

商業(yè)銀行的本質(zhì)是以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為其盈利的金融機(jī)構(gòu)，而信貸業(yè)務(wù)在三大業(yè)務(wù)領(lǐng)域中最具風(fēng)險(xiǎn)性和挑戰(zhàn)性。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理通過信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制，以最小的成本收獲最大的安全保障，是在一個(gè)有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)可能造成的不良影響減至最低的管理過程，它在風(fēng)險(xiǎn)防控基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造，事關(guān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性和效益性。流程管理是一種以規(guī)范化的構(gòu)造進(jìn)行端到端的卓越業(yè)務(wù)流程為中心，以持續(xù)提高組織業(yè)務(wù)績(jī)效為目的的系統(tǒng)化方法，良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理有助于降低錯(cuò)誤機(jī)率、避免損失可能、提高經(jīng)濟(jì)增加值。結(jié)合商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理的現(xiàn)狀，現(xiàn)就如何加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理工作探析如下：

一、商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理的現(xiàn)狀

商業(yè)銀行能夠?qū)⑿刨J風(fēng)險(xiǎn)管理作為重要工作來(lái)抓，注重信貸風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，以強(qiáng)化基礎(chǔ)管理為手段，以制度建設(shè)為保障，以精細(xì)化管理為抓手，建立起流程管理機(jī)制，通過縱向的管理流程和橫向的業(yè)務(wù)流程，為信貸業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的價(jià)值貢獻(xiàn)度不斷得到提升。

（一）建立了相對(duì)有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程

經(jīng)過不懈地努力，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理從縱向上建立起了流程管理機(jī)制。一是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)“進(jìn)班子”，重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)均由領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策，成立了相應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)日常管理事務(wù);二是設(shè)置了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，配備專職專業(yè)人員，負(fù)責(zé)日常具體事務(wù);三是明確了各層級(jí)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，領(lǐng)導(dǎo)班子承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理主體責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門牽頭負(fù)責(zé)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門對(duì)所轄信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)管理責(zé)任，業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的經(jīng)辦崗位承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任;四是建立了監(jiān)督評(píng)價(jià)體系，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)全轄信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作履行監(jiān)督職責(zé)，定期聽取情況報(bào)告并督促整改落實(shí)，各職能部門對(duì)所轄業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作履行監(jiān)督職責(zé)。此外，在KPI、綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃等考核中設(shè)置了相應(yīng)的板塊，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，并將考核評(píng)價(jià)結(jié)果作為資源分配、干部調(diào)整等綜合應(yīng)用的重要參考。

（二）形成了較為規(guī)范的信貸風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程

商業(yè)銀行能夠重視流程管理的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，將流程管理理念和要求貫穿于貸前、貸中、貸后、考評(píng)等各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，潛移默化地指導(dǎo)著全行員工的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理行為。貸前流程，重發(fā)展速度、輕發(fā)展質(zhì)量的理念得到了一定程度的糾正，力求效益性與安全性的均衡;貸中流程，強(qiáng)調(diào)操作合規(guī)性和放款工作效率;貸后流程，開始注重發(fā)揮貸后管理的作用，通過強(qiáng)化貸后基礎(chǔ)管理來(lái)提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn);考評(píng)流程，做到了定性與定量相結(jié)合的量化考核，在信貸資產(chǎn)質(zhì)量常規(guī)考核指標(biāo)的基礎(chǔ)上，設(shè)置了減值準(zhǔn)備、經(jīng)濟(jì)資本占用等經(jīng)濟(jì)增加值相關(guān)要素指標(biāo)，平衡風(fēng)險(xiǎn)、資本與收益，體現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理的價(jià)值創(chuàng)造能力。

二、商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理的問題分析

整體來(lái)看，經(jīng)過多年的建設(shè)，已經(jīng)形成了較好的信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理文化氛圍，管理流程和業(yè)務(wù)流程相對(duì)順暢，具有一定的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控和價(jià)值創(chuàng)造能力。但是，對(duì)照業(yè)務(wù)發(fā)展需求，還存在一些需要不斷加強(qiáng)提高的地方。

（一）管理流程機(jī)制有待進(jìn)一步夯實(shí)

雖然已經(jīng)建立了多層級(jí)、跨部門的主體責(zé)任體系，形成齊抓共管的信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理局面。但在隊(duì)伍建設(shè)、動(dòng)態(tài)管理等方面還需不斷加以完善。

1.隊(duì)伍素質(zhì)問題。流程管理有效性在一定程度上受制于隊(duì)伍建設(shè)水平的提升，因?yàn)楦鱾€(gè)流程節(jié)點(diǎn)上的工作是由團(tuán)隊(duì)成員負(fù)責(zé)，其工作意識(shí)和業(yè)務(wù)能力直接影響著流程管理的成效。目前存在一定程度的人員配備不足、知識(shí)結(jié)構(gòu)老化現(xiàn)象，部分人員對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、大型集團(tuán)等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)敏感性不足，難以預(yù)判風(fēng)險(xiǎn)苗頭，對(duì)業(yè)務(wù)流程及客戶管理缺少實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)把控能力。

2.動(dòng)態(tài)管理問題。動(dòng)態(tài)管理能力有待于進(jìn)一步提升。信貸風(fēng)險(xiǎn)隨著事態(tài)、環(huán)境、時(shí)間的變化而變化。前幾年，我國(guó)經(jīng)濟(jì)較長(zhǎng)時(shí)間處于上行期，信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展，大家在一定程度上淡化了風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，這幾年經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了變化，面對(duì)中美貿(mào)易摩擦、新冠肺炎疫情等一系列復(fù)雜狀況，需要進(jìn)一步轉(zhuǎn)變思維來(lái)適應(yīng)新形勢(shì)，解決信貸風(fēng)險(xiǎn)管理滯后性問題。

3.風(fēng)險(xiǎn)偏好平衡問題。業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門間存在一定的風(fēng)險(xiǎn)偏好不一致、不平衡問題，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門考慮問題時(shí)偏重安全性多一點(diǎn)，在業(yè)務(wù)拓展和內(nèi)部控制上強(qiáng)調(diào)穩(wěn)健和審慎，而業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門存在一定的重經(jīng)營(yíng)、重貸前、重發(fā)展速度的現(xiàn)象，還需要進(jìn)一步統(tǒng)籌信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)防控問題。

4.主動(dòng)管理問題。信貸業(yè)務(wù)能夠有選擇地進(jìn)行業(yè)務(wù)取舍，提前謀劃風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)，破解相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控難題，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理具有一定的前瞻性，但是，在信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)管理具有一定的滯后性，如前幾年保理業(yè)務(wù)大發(fā)展過程中，對(duì)貿(mào)易背景真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)主動(dòng)管理的意識(shí)不強(qiáng)，審查不夠嚴(yán)格，導(dǎo)致部分保理業(yè)務(wù)中應(yīng)收賬款質(zhì)押的有效性存在瑕疵，為后期信貸風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)一定的困擾。信貸風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)管理意識(shí)還需要不斷加以強(qiáng)化。

（二）業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ)有待于進(jìn)一步加強(qiáng)

一筆信貸業(yè)務(wù)從貸前調(diào)查、貸中審查到貸后檢查的各個(gè)業(yè)務(wù)流程，有相應(yīng)的規(guī)章制度和操作辦法來(lái)規(guī)范，實(shí)現(xiàn)了有序操作，但對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)防控和價(jià)值創(chuàng)造的要求，各業(yè)務(wù)流程還存在不同程度的問題需要進(jìn)一步改進(jìn)提升。

1.貸前流程，需要進(jìn)一步提高優(yōu)選客戶、優(yōu)化結(jié)構(gòu)的能力。如存量對(duì)公信貸客戶多以國(guó)企背景為主，信用方式的中長(zhǎng)期貸款余額占比相對(duì)較高，商業(yè)銀行貸款議價(jià)能力不強(qiáng)，抵質(zhì)押占比相對(duì)較低，信貸資產(chǎn)質(zhì)量管控難度較大，需要在安全性和盈利性上找到更好的結(jié)合點(diǎn)，通過信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，實(shí)現(xiàn)效益指標(biāo)的進(jìn)一步提升。

2.貸中流程，需要進(jìn)一步強(qiáng)化貸款條件落實(shí)、提升抵質(zhì)押物的可變現(xiàn)價(jià)值。商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)一般需報(bào)經(jīng)上一級(jí)機(jī)構(gòu)審批同意，貸款批復(fù)往往附加貸款支用條件或貸款持續(xù)條件，這些條件需要嚴(yán)格落實(shí)。但在實(shí)踐中，由于貸款客戶情況千差萬(wàn)別，容易產(chǎn)生落實(shí)不到位的問題，如經(jīng)辦人員沒能有效甄別出某塊工業(yè)用地中綠化用地的規(guī)劃用途，導(dǎo)致該抵押物處置時(shí)的變現(xiàn)價(jià)值大打折扣;保理業(yè)務(wù)中作為質(zhì)押物的應(yīng)收賬款，由于沒有相應(yīng)的物流運(yùn)輸證據(jù)導(dǎo)致產(chǎn)生了經(jīng)濟(jì)糾紛。貸中流程中的微小疏忽都可能會(huì)給貸后管理工作帶來(lái)麻煩和損失。

3.貸后流程，需要進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)防控和價(jià)值創(chuàng)造能力。一是強(qiáng)化貸后管理，尤其是周期性明顯的行業(yè)客戶在行業(yè)不景氣時(shí)期的風(fēng)險(xiǎn)管理，如煤炭石油行業(yè)，近幾年行業(yè)盈利能力經(jīng)歷了由快速擴(kuò)張到急速下滑，尤其是近期國(guó)際市場(chǎng)上的原油價(jià)格劇烈波動(dòng)，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出了更高的要求。二是提升價(jià)值創(chuàng)造能力。無(wú)論是防范潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，還是處置化解不良貸款，信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理工作都在踐行著價(jià)值創(chuàng)造，但還存在一定的增長(zhǎng)空間。無(wú)論是因外部環(huán)境變化或企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問題影響而產(chǎn)生的潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)，還是因貸款期限與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期不匹配而產(chǎn)生的逾期風(fēng)險(xiǎn)，都將會(huì)成為侵蝕商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)成果的重要隱患，要盡早消除化解這些風(fēng)險(xiǎn)隱患;對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)暴露的不良貸款和已核銷資產(chǎn)，要通過強(qiáng)化流程管理的精細(xì)化水平，盡快實(shí)現(xiàn)這些不良信貸資產(chǎn)的現(xiàn)金回收，提升流程管理的價(jià)值貢獻(xiàn)度。

4.考核流程，需要進(jìn)一步增強(qiáng)考核的量化性和動(dòng)態(tài)性。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)的、全面的控制管理過程，涉及大量的貸前、貸中、貸后環(huán)節(jié)，公司類、機(jī)構(gòu)類、個(gè)人類等信貸業(yè)務(wù)品種的風(fēng)險(xiǎn)特征和防控要求也各具特色、各不相同，對(duì)考核評(píng)價(jià)工作提出了較高的要求。目前的考核評(píng)價(jià)體系，定性考評(píng)多、定量考評(píng)少、重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)考評(píng)多、日常普通風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)考評(píng)少，現(xiàn)有以不良率、不良額控制為主的考核評(píng)價(jià)體系，雖然在大的框架內(nèi)對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了管控，但考核評(píng)價(jià)結(jié)果往往更易受大品種、大項(xiàng)目的影響，不能較好地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行全面、動(dòng)態(tài)和全流程的評(píng)價(jià)，不利于有針對(duì)性地激勵(lì)約束信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理工作。

三、商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理的措施探討

結(jié)合信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，從管理流程和業(yè)務(wù)流程兩個(gè)角度入手，多措并舉，進(jìn)一步理順信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理機(jī)制，不斷夯實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的價(jià)值創(chuàng)造能力。

（一）管理流程上，從上往下夯實(shí)管理基礎(chǔ)

強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)班子、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在內(nèi)的多層級(jí)、跨部門的主體責(zé)任管理體系，壓實(shí)人員、責(zé)任、管理、考核、監(jiān)督等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，不斷提高管理層對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)流程管理各層級(jí)的縱向控制能力，進(jìn)一步發(fā)揮各團(tuán)隊(duì)的專業(yè)化分工優(yōu)勢(shì)，提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系的運(yùn)行效率。

1.提高領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)地把控管理能力。作為信貸風(fēng)險(xiǎn)的最高管理機(jī)構(gòu)，領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)全轄信貸風(fēng)險(xiǎn)偏好起到重要地統(tǒng)領(lǐng)作用，其綜合平衡業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)防控和責(zé)任擔(dān)當(dāng)?shù)哪芰退?，體現(xiàn)著領(lǐng)導(dǎo)班子的決策智慧和管理藝術(shù)。

2.加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的隊(duì)伍建設(shè)。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，要做到人員數(shù)量到位、質(zhì)量有保證，尤其是針對(duì)全面、主動(dòng)管理的要求，要選配對(duì)信貸流程熟悉，有責(zé)任擔(dān)當(dāng)，精力充沛、工作積極的骨干力量充實(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵崗位，增加信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主動(dòng)作為和全程參與性，盡量避免信貸風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的事后被動(dòng)應(yīng)對(duì)和補(bǔ)救。

3.強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任擔(dān)當(dāng)。工作實(shí)踐中，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門和經(jīng)辦機(jī)構(gòu)出于快速發(fā)展信貸業(yè)務(wù)指標(biāo)的考慮，往往存在重發(fā)展、輕風(fēng)控的傾向，雖然有責(zé)任追究制度，但信貸風(fēng)險(xiǎn)暴露有時(shí)間過程，盡職免責(zé)的定性認(rèn)定和管理人員的定期輪崗，容易使人產(chǎn)生僥幸心理，對(duì)責(zé)任追究的敬畏之心往往會(huì)被業(yè)務(wù)發(fā)展的壓力所沖淡。實(shí)踐中信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)往往在某個(gè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門或經(jīng)辦機(jī)構(gòu)集中暴露，說(shuō)明他們的信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力對(duì)于防控風(fēng)險(xiǎn)起著重要的作用。所以，需要進(jìn)一步強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門，尤其是決策人員的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任擔(dān)當(dāng)和考核追究，進(jìn)一步提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

4.增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門間的信息共享共融。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理需要風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門共同努力。一方面，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門要向業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門共享風(fēng)險(xiǎn)管理與資本管理信息，利于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門更好的平衡業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)系，提升信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)管理能力;另一方面，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門要向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門共享業(yè)務(wù)新品種、新領(lǐng)域或新現(xiàn)象，提升風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性分析研判，以便提前介入，以利于風(fēng)險(xiǎn)管理更好地融入到業(yè)務(wù)發(fā)展中，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

5.提升信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦層面的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。信貸業(yè)務(wù)點(diǎn)多面廣，每一環(huán)節(jié)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，都可能產(chǎn)生蝴蝶效應(yīng)進(jìn)而影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量。要不斷提高基層經(jīng)辦人員的信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力，以流程文化來(lái)引導(dǎo)，以規(guī)章制度來(lái)約束，落實(shí)一崗雙責(zé)，日常工作中風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)再?gòu)?qiáng)烈些，工作再認(rèn)真細(xì)致些，提前發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，盡早采取措施來(lái)化解補(bǔ)救，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控的雙結(jié)合、雙促進(jìn)。

（二）業(yè)務(wù)流程上，從前向后夯實(shí)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)

信貸風(fēng)險(xiǎn)蘊(yùn)含在信貸業(yè)務(wù)的全流程中，只有加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程管控、夯實(shí)基礎(chǔ)、規(guī)范操作，提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)質(zhì)量和工作效率，才能及時(shí)識(shí)別、控制并化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，提升價(jià)值創(chuàng)造能力。

1.貸前流程，強(qiáng)化恪盡職守意識(shí)。把好資產(chǎn)質(zhì)量管控的第一道關(guān)口。在客戶選擇時(shí)，做好貸前調(diào)查和真實(shí)性核查，提高優(yōu)選客戶的能力，嚴(yán)把客戶準(zhǔn)入關(guān)。多渠道、多維度、多角度、全方面了解客戶情況，深入分析客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系、貿(mào)易背景、生命周期，科學(xué)測(cè)算客戶評(píng)級(jí)水平、風(fēng)險(xiǎn)程度，選擇切實(shí)能夠發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用的抵質(zhì)押擔(dān)保措施，客觀、公正、審慎開展信用評(píng)級(jí)，從源頭上防控風(fēng)險(xiǎn)。

2.貸中流程，提升嚴(yán)肅審查意識(shí)。無(wú)論是貸款審批還是貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，都要堅(jiān)持底線原則和產(chǎn)品穿透原則，不碰紅線和高壓線，確保風(fēng)險(xiǎn)的充分揭示和有效防范。嚴(yán)格落實(shí)貸款前提條件和審批批復(fù)條件，確保貸款發(fā)放環(huán)節(jié)合規(guī)高效。同時(shí)，加強(qiáng)客戶溝通，提前開展業(yè)務(wù)申報(bào)和放款材料準(zhǔn)備工作，避免因時(shí)間銜接問題出現(xiàn)逾期。

3.貸后流程，增強(qiáng)有效管理意識(shí)。充分發(fā)揮貸后管理發(fā)現(xiàn)、識(shí)別、化解風(fēng)險(xiǎn)的重要作用，嚴(yán)格落實(shí)貸后檢查規(guī)定動(dòng)作，提高走訪頻率，深入了解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、賬戶流水交易信息、押品價(jià)值、擔(dān)保單位擔(dān)保能力變化等情況，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及早制定補(bǔ)救措施，最大限度做好風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)和風(fēng)險(xiǎn)敞口的逐步壓縮，防范風(fēng)險(xiǎn)。

4.考核流程，突出動(dòng)態(tài)、量化和價(jià)值導(dǎo)向。緊密結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際動(dòng)態(tài)調(diào)整優(yōu)化考評(píng)體系，完善定量指標(biāo)，調(diào)整考核權(quán)重。既注重過程管理，督促業(yè)務(wù)流程規(guī)定動(dòng)作的有效落實(shí)，又重視工作成效，強(qiáng)化價(jià)值引導(dǎo)作用。一是注重過程管理，在防范新暴露不良貸款上下功夫，提高新暴露不良貸款和關(guān)注類貸款等前端風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的考核權(quán)重，并將考評(píng)指標(biāo)量化下沉到重點(diǎn)產(chǎn)品和重點(diǎn)項(xiàng)目，引導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理端口前移，嚴(yán)防信貸風(fēng)險(xiǎn)新暴露;二是重視工作成效的考核，防控潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)，處置不良貸款和已核銷資產(chǎn)，以經(jīng)濟(jì)增加值為目標(biāo)引導(dǎo)價(jià)值創(chuàng)造;三是增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性，強(qiáng)化對(duì)近期快速發(fā)展的個(gè)人貸款、小微快貸等業(yè)務(wù)品種的考核評(píng)價(jià)。

總之，商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)通過加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的流程管理，進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的控制程度，促進(jìn)人力資源的專業(yè)化配置，提高服務(wù)質(zhì)量和工作效率，實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控和價(jià)值創(chuàng)造能力的進(jìn)一步提升。

作者單位：天津商業(yè)大學(xué)