樊 威

（大連海事大學(xué)法學(xué)院，遼寧大連 116024）

1 研究背景

國(guó)務(wù)院在關(guān)于加快推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的意見中明確指出要加強(qiáng)制度性監(jiān)管，對(duì)各類環(huán)境違規(guī)行為實(shí)行“零容忍”，嚴(yán)厲懲處違規(guī)違法行為。碳市場(chǎng)作為低碳經(jīng)濟(jì)下新興的具有環(huán)境屬性的未來第一市場(chǎng)，建立健全相應(yīng)的監(jiān)管體系是加快推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)不可缺少的重要組成部分，直接關(guān)系到能否確保生態(tài)文明建設(shè)環(huán)境和安全的大問題。2013年我國(guó)7省市的區(qū)域碳市場(chǎng)試點(diǎn)啟動(dòng)，并預(yù)計(jì)在2017—2020年間建成全國(guó)統(tǒng)一碳市場(chǎng)。在我國(guó)碳市場(chǎng)的發(fā)展初期，盡早結(jié)合7個(gè)試點(diǎn)省市出現(xiàn)的實(shí)際問題，借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，設(shè)計(jì)我國(guó)碳市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防控和監(jiān)管法律制度，對(duì)促進(jìn)我國(guó)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)碳市場(chǎng)的健康有效運(yùn)行具有重要的意義。

澳大利亞與我國(guó)能源結(jié)構(gòu)非常相近，也是以煤炭為主要一次能源的國(guó)家，發(fā)電量中的80%是煤電。美國(guó)能源部最新數(shù)據(jù)顯示，澳大利亞人均碳排放量為20.58 t，高于美國(guó)的19.78 t，居世界第一。澳大利亞政府非常重視氣候變化的影響，并積極通過市場(chǎng)機(jī)制來進(jìn)行碳減排，從2003 年建立第一個(gè)地區(qū)的行業(yè)碳交易市場(chǎng)以來積攢了豐富的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)［1］。澳大利亞碳市場(chǎng)起步早,至今已經(jīng)有了很多碳市場(chǎng)監(jiān)管方面的研究，主要集中于碳市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、防控等視角，研究角度和層面都比較廣泛，并提出了碳交易市場(chǎng)監(jiān)管的若干思路和建議，例如 Labatt［2］和 Chevallier［3］探討了碳市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估方法，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)提出不同的監(jiān)管對(duì)策；而Coton等［4］則就碳市場(chǎng)與社會(huì)發(fā)展的關(guān)系問題、碳市場(chǎng)的法律政策支持、碳市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行分項(xiàng)研究，從實(shí)證角度提出監(jiān)管思路。

國(guó)內(nèi)學(xué)者針對(duì)澳大利亞碳市場(chǎng)監(jiān)管的研究還比較少，形式上極其零散，內(nèi)容多以介紹為主，缺乏系統(tǒng)深入的分析，如，曲云鵬［5］介紹了澳大利亞能源法律政策的經(jīng)驗(yàn)和不足；許明珠［6］和梁悅晨等［7］以碳市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防控為核心，探討了碳監(jiān)管和防控體系建立的路徑設(shè)計(jì)；李雪蕊［8］則通過具體碳交易的案例研究提出澳大利亞碳市場(chǎng)政策特點(diǎn)和監(jiān)管制度的構(gòu)建。本文將通過梳理澳大利亞在排放交易監(jiān)測(cè)、報(bào)告、核證等重要環(huán)節(jié)的技術(shù)要求與制度設(shè)計(jì)，為我國(guó)統(tǒng)一碳市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制的構(gòu)建提供經(jīng)驗(yàn)借鑒。

2 澳大利亞碳交易的法律基礎(chǔ)

澳大利亞在碳交易監(jiān)管領(lǐng)域是通過最初的區(qū)域和行業(yè)性立法來推動(dòng)全國(guó)性相關(guān)法律體系的建立。

2.1 區(qū)域和行業(yè)性立法

澳大利亞在2003 年建立了世界上第一個(gè)地區(qū)強(qiáng)制性的行業(yè)碳減排交易體系，即新威爾士州溫室氣體減排計(jì)劃（Green Gas Reduction Scheme，GGAS）。 GGAS以澳大利亞1995年的電力供給法案（The Electricity Supply Act）和2001年的電力供給通則（The Electricity Supply (General) Regulation)為法律基礎(chǔ)，以2002 年電力供給修正法案（The Electricity Supply Amendment (Greenhouse Gas Emission Reduction) Act）為法律形式，目標(biāo)定位于減少新南威爾士州電力消費(fèi)產(chǎn)生的CO2等溫室氣體的排放［9］，由此形成了澳大利亞第一個(gè)區(qū)域和行業(yè)性較強(qiáng)的碳市場(chǎng)。

2.2 全國(guó)性碳交易立法

2012 年澳大利亞兩黨達(dá)成協(xié)議確定了2020 年碳排放量比2000 年減少5%的減排目標(biāo)，并且開始實(shí)施了碳價(jià)格政策。澳大利亞的清潔能源未來法案（Clean Energy Future，CEF）規(guī)定從2012 年7 月1日開始，將近300 家年排放量超過25 000 t CO2的高排放企業(yè)必須在每個(gè)財(cái)政年度為其所產(chǎn)生的碳排放買單。最初許可證的1 t碳的價(jià)格固定為23 澳元，在2012—2013 財(cái)政年度，政府可無限額發(fā)放配額，碳價(jià)格每年上漲幅度為2.5%，直至過渡到2015—2016年的具有可變碳價(jià)特征的排放權(quán)交易計(jì)劃，至此時(shí)將在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)行溫室氣體排放總量控制。該計(jì)劃的目標(biāo)是與2000 年相比，2020 年CO2排放量減少5%，2050 年則減少20%［10］。該法案作為一個(gè)廣泛的能源“一攬子”改革方案的一部分，通過鼓勵(lì)澳大利亞最大的排放企業(yè)提高能源效率和進(jìn)行可持續(xù)能源投資來實(shí)現(xiàn)這些減排目標(biāo)。這個(gè)法案實(shí)際上是將澳大利亞從碳稅逐步過渡到國(guó)家性碳交易市場(chǎng)的一個(gè)重要立法。

通過國(guó)家立法，澳大利亞在碳減排交易體系中，通過對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)立與職權(quán)的設(shè)定以及重要監(jiān)管制度的設(shè)計(jì)，構(gòu)建了比較完整的碳市場(chǎng)執(zhí)法監(jiān)管體系。澳大利亞碳交易立法集先前碳排放交易機(jī)制一切進(jìn)步和經(jīng)驗(yàn)之大成，是澳大利亞新能源立法和氣候政策發(fā)展的高峰，作為應(yīng)對(duì)氣候變化的一個(gè)重要里程碑，使澳大利亞能源轉(zhuǎn)型邁出了堅(jiān)實(shí)的一大步，通過碳市場(chǎng)的實(shí)施推動(dòng)了環(huán)境目標(biāo)和社會(huì)目標(biāo)的完成［11］。

3 澳大利亞碳市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)定與職權(quán)劃分

澳大利亞碳市場(chǎng)監(jiān)管的機(jī)構(gòu)設(shè)定與職權(quán)劃分經(jīng)歷了從設(shè)立專門機(jī)構(gòu)監(jiān)管到細(xì)化分為多個(gè)獨(dú)立職能部門綜合性監(jiān)管的過程。最早的GGAS 設(shè)立了專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，這個(gè)機(jī)構(gòu)叫做獨(dú)立價(jià)格監(jiān)管仲裁 庭（Independent Pricing and Regulatory Tribunal，IPART），主要擔(dān)任兩個(gè)角色：首先是作為市場(chǎng)監(jiān)管者，負(fù)責(zé)審核碳排放源是否履行了減排義務(wù)；其次作為市場(chǎng)管理者，評(píng)估碳排放源的減排計(jì)劃并對(duì)可行的計(jì)劃進(jìn)行授權(quán)給予認(rèn)證。IPART 有權(quán)監(jiān)督碳減排信用的交易，同時(shí)監(jiān)督具有認(rèn)證職能的獨(dú)立第三方的行為是否符合規(guī)定。IPART 維護(hù)和管理碳交易注冊(cè)登記系統(tǒng)的職能，用來交易的碳信用必須在登記簿上注冊(cè)，而且在每年年末的溫室氣體排放基準(zhǔn)點(diǎn)公布之前進(jìn)行交易。根據(jù)GGAS 的立法，IPART具有較強(qiáng)的執(zhí)法監(jiān)督權(quán)力，用以確保碳減排信用的真實(shí)性，確保碳減排信用提供者遵守相關(guān)法案和規(guī)則，確保參加者所提供的碳減排信息是準(zhǔn)確真實(shí)完整的，以此保證GGAS 的透明和公正性［12］。與早期的GGAS 碳市場(chǎng)監(jiān)管相比，澳大利亞2012 年7 月開始實(shí)施的碳價(jià)機(jī)制具有非常完備的管理體系，相關(guān)職能被仔細(xì)劃分到各個(gè)機(jī)構(gòu)，并對(duì)專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)施行了問責(zé)制度。主要包括3大機(jī)構(gòu)。

3.1 氣候變化局

澳大利亞氣候變化局是根據(jù)立法所成立的一個(gè)專門獨(dú)立機(jī)構(gòu)，為碳定價(jià)機(jī)制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和政府的氣候變化減緩措施提供專家意見。氣候變化局由9位專注于氣候變化科學(xué)、氣候變化減緩、可持續(xù)經(jīng)濟(jì)、排放投資和交易的專家組成。氣候變化局執(zhí)行多項(xiàng)職能，將在以下方面提供報(bào)告和建議：（1）政府的中長(zhǎng)期減排目標(biāo)的設(shè)定；（2）全球排放量預(yù)算評(píng)估；（3）國(guó)家溫室氣體減排進(jìn)展；（4）自愿減排行動(dòng)，包括綠色能源和任何批準(zhǔn)的新方法；（5）在考慮國(guó)家增長(zhǎng)軌跡和長(zhǎng)期排放預(yù)算的基礎(chǔ)上對(duì)政府設(shè)立長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)提出建議；（6）針對(duì)碳價(jià)機(jī)制定期進(jìn)行評(píng)價(jià)并提出完善的建議；（7）在采取靈活碳價(jià)時(shí)期對(duì)碳價(jià)的波動(dòng)和限定提出建議；（8）對(duì)氣候變化和能源效率部長(zhǎng)會(huì)議所提出的其他相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行審查并提出建議；（9）對(duì)氣候變化或與其職能相關(guān)的其他事項(xiàng)開展獨(dú)立研究［13］。氣候變化局每年向政府提交一份關(guān)于國(guó)家減排目標(biāo)和軌跡的報(bào)告并提供建議，每5年至少對(duì)國(guó)家溫室氣體和能源報(bào)告系統(tǒng)進(jìn)行一次審核，作為對(duì)碳定價(jià)機(jī)制審核的一部分，并綜合所有的核查數(shù)據(jù)信息編制一份公開報(bào)告。氣候變化局可以要求對(duì)審核的部分舉行公眾咨詢，包括公開聽證會(huì)和接受公眾意見書的過程。

3.2 清潔能源監(jiān)管局

澳大利亞清潔能源監(jiān)管局是專門對(duì)碳定價(jià)體系進(jìn)行監(jiān)管的一個(gè)機(jī)構(gòu)，在法定的范圍內(nèi)具有一定的自由裁量權(quán)。它的職責(zé)包括：（1）提供碳定價(jià)機(jī)制的培訓(xùn)和教育，特別是關(guān)于碳定價(jià)機(jī)制的管理程序和安排；（2）評(píng)估碳排放量數(shù)據(jù)，確定每個(gè)排放實(shí)體的減排責(zé)任；（3）管理澳大利亞碳排放信用的國(guó)家注冊(cè)登記體系；（4）監(jiān)督、促進(jìn)和執(zhí)行碳定價(jià)機(jī)制；（5）未來分配碳配額，包括自由分配的配額、固定價(jià)格配額和拍賣配額；（6）運(yùn)用相關(guān)法律規(guī)則來判定一個(gè)特定的實(shí)體是否有資格可以通過援助的形式分配到配額許可；（7）管理國(guó)家溫室氣體和能源報(bào)告系統(tǒng)，管理可再生能源目標(biāo)與碳農(nóng)業(yè)計(jì)劃；（8）對(duì)碳農(nóng)業(yè)計(jì)劃和國(guó)家溫室氣體與能源報(bào)告系統(tǒng)的審計(jì)人員進(jìn)行認(rèn)證［13］。

3.3 生產(chǎn)力委員會(huì)

澳大利亞生產(chǎn)力委員會(huì)主要職責(zé)是：（1）被委托在其他主要經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中進(jìn)行制定量化減排政策的工作；（2）委員會(huì)將擴(kuò)展國(guó)家行業(yè)和政策的評(píng)估，建立一個(gè)全面有序、真實(shí)可信的碳市場(chǎng)數(shù)據(jù)庫(kù)，還有權(quán)在碳定價(jià)機(jī)制的第3年（2014—2015）審查在“就業(yè)和競(jìng)爭(zhēng)力”項(xiàng)下的政府資助的項(xiàng)目狀況；（3）可以要求對(duì)因特殊活動(dòng)所提供的政府援助提前進(jìn)行審查，優(yōu)先審核的領(lǐng)域一是最大程度接受政府資助的工業(yè)部門，二是因接受資助而經(jīng)歷了最快增長(zhǎng)速度的行業(yè)，三是有力證據(jù)證明因?yàn)榻邮茉蓄~外收益的工業(yè)部門；（4）委員會(huì)對(duì)政府投資援助審核的方法一是審核要考慮政府援助是否是防止碳泄漏并幫助企業(yè)過渡轉(zhuǎn)型的最有效方法，而政府是否應(yīng)該采取這種方法，二是對(duì)特定行業(yè)受到碳定價(jià)機(jī)制的影響進(jìn)行評(píng)估，一旦碳市場(chǎng)開始運(yùn)行，相關(guān)公司可以要求政府對(duì)其行業(yè)受到的影響進(jìn)行評(píng)估，這些評(píng)估將考慮行業(yè)的情況（包括一系列與碳定價(jià)機(jī)制相關(guān)或不相關(guān)的因素），影響其競(jìng)爭(zhēng)力的行業(yè)將獲得政府提供援助，生產(chǎn)力委員會(huì)要對(duì)政府提交報(bào)告，建議是否應(yīng)該調(diào)整行業(yè)支持，并運(yùn)用適當(dāng)?shù)臋C(jī)制提供援助［14］。

以上3大機(jī)構(gòu)承擔(dān)了整個(gè)澳大利亞碳市場(chǎng)的監(jiān)管任務(wù)，具體來說，清潔能源監(jiān)管局將管理碳定價(jià)機(jī)制和碳農(nóng)業(yè)計(jì)劃的關(guān)鍵環(huán)節(jié)；氣候變化局將以碳減排目標(biāo)為基準(zhǔn)，審核排污總量、追蹤未來的排污足跡和碳價(jià)波動(dòng)，給政府提供專家咨詢和建議；生產(chǎn)力委員會(huì)將審查政府對(duì)相關(guān)項(xiàng)目和行業(yè)的援助以及影響。三者互相配合，共同行使澳大利亞碳市場(chǎng)的監(jiān)管權(quán)限。

4 澳大利亞現(xiàn)行碳市場(chǎng)監(jiān)管體系四大制度

澳大利亞政府在設(shè)置了專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)并進(jìn)行了明確的職權(quán)劃分后，又通過立法構(gòu)建了4大監(jiān)管制度，共同組成了完善的監(jiān)管體系。

4.1 溫室氣體報(bào)告制度

2011年，澳大利亞政府的清潔能源法案通過。該法案為碳排放配額設(shè)定了一個(gè)價(jià)格，并計(jì)劃在2015年建立統(tǒng)一碳市場(chǎng)。作為這項(xiàng)計(jì)劃的一部分，澳大利亞政府將提供一筆款項(xiàng)作為補(bǔ)償給因碳市場(chǎng)引入而導(dǎo)致商品和服務(wù)價(jià)格上漲所受到損失的人。然而在支付這些款項(xiàng)前，澳大利亞競(jìng)爭(zhēng)和消費(fèi)者委員會(huì)（ACCC）收到了大量應(yīng)收取補(bǔ)償金公司的報(bào)告，犯罪分子試圖獲取相關(guān)企業(yè)銀行賬戶的信息，這些信息可以被用來非法轉(zhuǎn)移資金和碳信用額［15］。犯罪分子通過偽造建立與合法網(wǎng)站外觀幾乎相同的虛假網(wǎng)站，使不知情的客戶被定向到虛假網(wǎng)站，在那里客戶被要求輸入個(gè)人信息，從而被盜取其財(cái)務(wù)信息和密碼。碳排放額度和交易登記簿的電子性質(zhì)使碳交易市場(chǎng)特別容易產(chǎn)生技術(shù)性犯罪，如何加強(qiáng)監(jiān)管，企業(yè)的報(bào)告制度就顯得尤為重要。澳大利亞國(guó)家溫室氣體和能源報(bào)告制度是企業(yè)上報(bào)其溫室氣體排放、能源生產(chǎn)和能源使用信息的制度。清潔能源監(jiān)管局負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)的碳排放進(jìn)行登記注冊(cè)，接受企業(yè)提交的報(bào)告并進(jìn)行監(jiān)督，執(zhí)行外部審計(jì)并發(fā)布和管理相關(guān)數(shù)據(jù)。2007 年澳大利亞國(guó)家溫室氣體和能源報(bào)告法 案（National Greenhouse and Energy Reporting Act 2007，NGER Act)明確規(guī)定了企業(yè)進(jìn)行報(bào)告的強(qiáng)制義務(wù)和報(bào)告的內(nèi)容細(xì)節(jié)。

澳大利亞溫室氣體報(bào)告制度的形成有其特有的程序，具體包括7個(gè)步驟：（1）確定需要進(jìn)行排放報(bào)告的企業(yè)最低標(biāo)準(zhǔn)；（2）確定被納入報(bào)告體系的具體企業(yè)；（3）界定企業(yè)集團(tuán)；（4）明確企業(yè)集團(tuán)的排放設(shè)備和設(shè)備經(jīng)營(yíng)商；（5）將納入報(bào)告體系的企業(yè)最低標(biāo)準(zhǔn)適用于設(shè)備；（6）企業(yè)申請(qǐng)注冊(cè)；（7）企業(yè)準(zhǔn)備和提交報(bào)告［16］。企業(yè)被納入報(bào)告體系的標(biāo)準(zhǔn)一般有兩種，分為設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。例如在澳大利亞的法規(guī)中，企業(yè)在一個(gè)財(cái)政年度排放超過25 000 t 二氧化碳當(dāng)量，或者消耗超過25 000 MWh的電力或消耗超過2.5 萬t的燃料，則會(huì)被納入強(qiáng)制報(bào)告體系，被要求提交相關(guān)數(shù)據(jù)［10］，而企業(yè)一旦被納入體系則必須要申請(qǐng)登記注冊(cè)，注冊(cè)成功后則每年報(bào)告其排放的信息。法規(guī)規(guī)定根據(jù)法令注冊(cè)的企業(yè)的溫室氣體和能源報(bào)告需要第三方（獲得注冊(cè)的審計(jì)師）來進(jìn)行審核，其審計(jì)結(jié)果決定了監(jiān)管機(jī)構(gòu)是否認(rèn)可其報(bào)告及排放數(shù)據(jù)。

報(bào)告制度以市場(chǎng)為基礎(chǔ)，是監(jiān)管以最低成本達(dá)到減排目標(biāo)的政策核心，在成本和潛在環(huán)境效益方面有著無與倫比的優(yōu)勢(shì)，已經(jīng)成為國(guó)際社會(huì)和世界各國(guó)競(jìng)相采用的政策制度工具。

4.2 信息搜集與記錄保留制度

2010年11月由于黑客攻擊，羅馬尼亞國(guó)家注冊(cè)簿中世界第二大水泥制造商Holcim的賬戶被盜走了160萬個(gè)碳信用額（一個(gè)碳信用額等于1 t二氧化碳當(dāng)量）。黑客使用名為“Nimkey”的病毒從Holcim公司的電腦上竊取了其賬戶的數(shù)據(jù)，通過此數(shù)據(jù)登錄羅馬尼亞國(guó)家注冊(cè)簿，轉(zhuǎn)走了價(jià)值2.35億歐元的碳信用額。之后Holcim公司立即在其主頁上公布了被盜碳配額的識(shí)別代碼。通過羅馬尼亞和列支敦士登之間的執(zhí)法合作，被盜的60萬個(gè)碳信用額被追蹤找到并被返還［17］。由于碳信用所具有的獨(dú)一無二的識(shí)別代碼，使其能夠被追蹤到，然而這些信用額度的返還則由于他們?cè)诓煌痉ㄝ爡^(qū)所具有的不同法律地位而變得格外復(fù)雜。某些司法管轄區(qū)要求持有人將被盜的碳信用退回給合法的擁有人，持有人承擔(dān)損失；而另外一些司法管轄區(qū)則允許買家繼續(xù)持有碳信用，而由其原始所有人承擔(dān)損失。碳交易體系之所以容易受到網(wǎng)絡(luò)攻擊，就是因?yàn)閲?guó)家的碳交易登記簿安全系統(tǒng)特別松散，交易的信息和記錄管理混亂。為此，澳大利亞碳市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)特別設(shè)定了信息搜集與記錄保留制度。

澳大利亞碳市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)具有廣泛的權(quán)力收集信息和資料，以監(jiān)督排放實(shí)體遵守其減排義務(wù)的情況，調(diào)查可能的違規(guī)行為，并在必要的情況下采取執(zhí)法行動(dòng)。如果監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為有合理的理由需要了解與碳定價(jià)機(jī)制相關(guān)的信息或文件，那么它可以要求排放實(shí)體在接到書面通知的14 天內(nèi)提供資料或文件的副本，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可查閱相關(guān)文件或副本并作出自己的副本或摘錄這些文件，且可以保留擁有的任何副本［18］。碳價(jià)機(jī)制參與人必須保留相關(guān)碳排信息等數(shù)據(jù)記錄，并有義務(wù)向監(jiān)管部門報(bào)告。監(jiān)管員、核查員和審計(jì)員對(duì)參與者提交的信息和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與完整性進(jìn)行核查，例如所提供的信息數(shù)據(jù)可以被用于確定碳配額的具體行政分配。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)排放數(shù)據(jù)的核查能力是至關(guān)重要的，是確保了整個(gè)體系的履約機(jī)制和誠(chéng)信機(jī)制的基礎(chǔ)。法令規(guī)定了排放實(shí)體負(fù)有維護(hù)管理并保留關(guān)于溫室氣體排放和能源消費(fèi)報(bào)告記錄的法律責(zé)任，這些義務(wù)擴(kuò)大涵蓋到新的相關(guān)機(jī)制。在相關(guān)法令中對(duì)特殊的信息會(huì)有明確的保留規(guī)定，數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)保存5年，此時(shí)間段與稅收制度下的義務(wù)是一致的；違反保留數(shù)據(jù)規(guī)定要受到民事處罰，法院可以責(zé)令其支付的罰款高達(dá)10 000澳元［13］。

澳大利亞是一個(gè)排放密集型國(guó)家，如何為澳大利亞承擔(dān)相應(yīng)的減排義務(wù)同時(shí)又滿足其國(guó)家利益的需求，減緩氣候變化的行動(dòng)必須以最低經(jīng)濟(jì)成本的方式出現(xiàn)，而信息搜集和記錄保留制度的設(shè)計(jì)無疑是監(jiān)管機(jī)制中的最佳選擇。

4.3 信息公開機(jī)制

2009年和2010年，一家投資公司在澳大利亞采取了一種電話促銷策略，宣傳其與某些合法的組織和環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)相聯(lián)系，為潛在的投資者提供一個(gè)高回報(bào)的碳信用的投資機(jī)會(huì)，后來被發(fā)現(xiàn)這一投資公司的宣傳虛假，而該公司估計(jì)已騙取了澳大利亞受害者320萬美元［19］。詐騙者利用各種宣傳手段吸引潛在的受害者，包括建立專業(yè)網(wǎng)站，讓受害者查看虛假的投資證書，讓他們相信可得的經(jīng)濟(jì)利益，然后再被要求將資金轉(zhuǎn)移到中國(guó)臺(tái)灣和中國(guó)大陸的賬戶。類似的投資騙局在海外也有發(fā)現(xiàn)，特別是在自愿碳排放交易計(jì)劃的國(guó)家。公眾對(duì)碳貨幣化的高度認(rèn)知為詐騙者提供了吸引投資資金的機(jī)會(huì)。而澳大利亞的碳信用投資計(jì)劃詐騙案表明，碳市場(chǎng)作為新興的市場(chǎng)，到處充斥著信息不對(duì)稱的情況，貿(mào)易商和賣買家間都不太熟悉該市場(chǎng)的具體規(guī)則，詐騙者正是利用了這種不熟悉，在廣告宣傳或投資建議中都涉及虛假和誤導(dǎo)性的陳述與聲明。為避免此種風(fēng)險(xiǎn)，做到碳市場(chǎng)的信息公開對(duì)碳市場(chǎng)的健康運(yùn)行就極為重要。

為保障碳市場(chǎng)的最佳運(yùn)作，應(yīng)該增加其透明度。為此，在一般情況下，匯總的有關(guān)交易的信息應(yīng)予以公開。通過所有相關(guān)可獲得的信息而產(chǎn)生的價(jià)格信息，使碳配額在市場(chǎng)機(jī)制下自發(fā)流向最高的使用值，這將提供一個(gè)價(jià)格信號(hào)影響企業(yè)的投資。澳大利亞監(jiān)管機(jī)構(gòu)定期公布市場(chǎng)信息，將幫助參與者、金融市場(chǎng)和其他分析師識(shí)別和理解碳配額的供狀況，從而實(shí)現(xiàn)高效的價(jià)格機(jī)制、高效的業(yè)務(wù)決策以及貿(mào)易便利化［20］。監(jiān)管機(jī)構(gòu)維護(hù)一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)，作為承擔(dān)責(zé)任實(shí)體的公共信息數(shù)據(jù)庫(kù)。由于在一個(gè)財(cái)政年度結(jié)束時(shí)，某些情況下責(zé)任被確定，如果監(jiān)管機(jī)構(gòu)有合理的理由相信一個(gè)運(yùn)營(yíng)商可能是一個(gè)特定財(cái)政年度的責(zé)任實(shí)體，則該運(yùn)營(yíng)商就會(huì)被納入此數(shù)據(jù)庫(kù)。數(shù)據(jù)庫(kù)持續(xù)不斷地維護(hù)更新相關(guān)數(shù)據(jù)和信息（例如近幾年的溫室氣體排放等），以提供給監(jiān)管機(jī)構(gòu)真實(shí)有效的數(shù)據(jù)來履行監(jiān)管職能。監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須在數(shù)據(jù)庫(kù)中輸入以下信息：（1）在報(bào)告或評(píng)估后盡快輸入每個(gè)責(zé)任實(shí)體的排放數(shù)量，數(shù)據(jù)隨著評(píng)估和核查隨時(shí)進(jìn)行更新和調(diào)整；（2）在下一個(gè)財(cái)政年度結(jié)束前監(jiān)管機(jī)構(gòu)估計(jì)的溫室氣體總排放量；（3）監(jiān)管機(jī)構(gòu)作出評(píng)估或估算，得出任何排放責(zé)任實(shí)體的短缺和配額差額費(fèi)用的支付；（4）在適當(dāng)情況下，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的評(píng)估和說明的詳細(xì)信息［21］。澳大利亞清潔能源管理局在每年的2 月28 日發(fā)布企業(yè)溫室氣體排放報(bào)告的信息摘要，以幫助政府制定政策、進(jìn)行減排計(jì)劃和活動(dòng)，完成澳大利亞的國(guó)際報(bào)告義務(wù)［22］。

澳大利亞的碳市場(chǎng)信息公開制度充分考慮了應(yīng)對(duì)氣候變化的發(fā)展趨勢(shì)，通過科學(xué)合理的彈性安排，在內(nèi)容和程序上留有余地，體現(xiàn)了制度設(shè)計(jì)上的靈活性。

4.4 檢查專員制度

澳大利亞的檢查專員制度規(guī)定，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)力進(jìn)入運(yùn)營(yíng)排放設(shè)施的責(zé)任實(shí)體現(xiàn)場(chǎng)來監(jiān)測(cè)他們?cè)谔純r(jià)機(jī)制下的工業(yè)活動(dòng)并調(diào)查潛在違反法規(guī)事項(xiàng)；監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以委托檢驗(yàn)專員進(jìn)入場(chǎng)地實(shí)地監(jiān)管。一般來說，一個(gè)檢查專員將檢查碳價(jià)機(jī)制下責(zé)任主體和運(yùn)營(yíng)商所保留的數(shù)據(jù)和記錄，但也可以采取其他監(jiān)控行為。核查專員在是否以及如何進(jìn)入設(shè)備場(chǎng)地方面受到特定規(guī)則的約束，而設(shè)備運(yùn)營(yíng)商在接受監(jiān)管的過程中也具有特定的權(quán)利和義務(wù)。碳市場(chǎng)實(shí)施的經(jīng)濟(jì)性后果影響到眾多相關(guān)者的利益，因此為了確保碳市場(chǎng)機(jī)制實(shí)效的發(fā)揮，制度設(shè)計(jì)者十分注重互補(bǔ)性制度的建設(shè)，檢查專員制度就是與報(bào)告制度、信息公開制度等進(jìn)行配合補(bǔ)充的重要監(jiān)管制度［23］。

外派的檢查專員是由監(jiān)管機(jī)構(gòu)任命的，可能是監(jiān)管機(jī)構(gòu)本身的工作人員或者澳大利亞聯(lián)邦警察。如果是監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員，則檢查專員必須是機(jī)構(gòu)的雇員，并持有APS 主管級(jí)別1 或者2 的職位或相關(guān)的同等職位。任命一個(gè)檢查專員，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須保證他或者她具有合適的資歷和經(jīng)驗(yàn)，能夠正確行使專員的職能。檢查專員在行使其職權(quán)時(shí)，必須遵守由監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)出的任何指示。檢查專員需要詳細(xì)了解碳價(jià)機(jī)制并有能力識(shí)別、分析和解釋技術(shù)數(shù)據(jù)，例如用于測(cè)量溫室氣體排放設(shè)施或組織水平的數(shù)據(jù)，這是用來衡量一個(gè)責(zé)任實(shí)體排放數(shù)量的數(shù)據(jù)。出于這個(gè)原因，檢查專員應(yīng)該是SES 或APS 主管1 級(jí)和2 級(jí)的工作人員［24］。

5 澳大利亞經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)的啟示

澳大利亞如今已建立整個(gè)澳洲碳交易中心，是世界上較早采取措施應(yīng)對(duì)氣候變化的國(guó)家之一，在世界溫室氣體減排的行動(dòng)中扮演了舉足輕重的角色，在碳交易和碳市場(chǎng)的管理上積累了豐富經(jīng)驗(yàn)，為其他國(guó)家建立碳市場(chǎng)監(jiān)管體系起到了示范作用。依托碳市場(chǎng)的運(yùn)行，澳大利亞建立了一系列發(fā)展計(jì)劃，支持向低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。實(shí)施效果顯示，它能夠?qū)崿F(xiàn)既保護(hù)經(jīng)濟(jì)繁榮又能確保向未來新能源經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型。環(huán)境效應(yīng)是碳市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制的最大效應(yīng)。CO2減少排放，減輕了環(huán)境壓力，提高了清潔能源的競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)環(huán)境質(zhì)量提高有良好效果［11］。澳大利亞的碳市場(chǎng)監(jiān)管法律制度處于國(guó)際領(lǐng)先地位，研究澳大利亞碳市場(chǎng)監(jiān)管體系，對(duì)于學(xué)習(xí)和借鑒其經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)我國(guó)統(tǒng)一碳市場(chǎng)的建立和完善，并助力我國(guó)參與應(yīng)對(duì)氣候變化的全球行動(dòng)有著重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。我國(guó)的碳排放總量已經(jīng)居世界第一，面對(duì)龐大的減排量和日益增加的國(guó)際減排壓力，建立碳市場(chǎng)、實(shí)施碳交易是我國(guó)的必然選擇，而建立統(tǒng)一的碳市場(chǎng)，碳排放和碳交易的風(fēng)險(xiǎn)防控與監(jiān)管是核心。我國(guó)的碳交易體系執(zhí)法監(jiān)管機(jī)制亟待建立和完善，借鑒澳大利亞的經(jīng)驗(yàn)和做法，結(jié)合我國(guó)實(shí)際，應(yīng)重點(diǎn)探究以下4個(gè)方面。

5.1 完善碳市場(chǎng)監(jiān)管體系的法律基礎(chǔ)

我國(guó)統(tǒng)一碳市場(chǎng)的建立剛剛起步，目前主要靠行政手段和政府出臺(tái)某一個(gè)政策和某一項(xiàng)措施來實(shí)施監(jiān)管，相關(guān)的監(jiān)管法律法規(guī)與碳交易的快速發(fā)展相比相對(duì)滯后，有待于進(jìn)一步建立和完善。澳大利亞通過一系列法案和立法形式，強(qiáng)制性地推動(dòng)碳市場(chǎng)監(jiān)管體系建立的經(jīng)驗(yàn)值得我國(guó)學(xué)習(xí)。結(jié)合我國(guó)實(shí)踐，將碳市場(chǎng)和傳統(tǒng)商品市場(chǎng)嚴(yán)格區(qū)別開來，集中立法，專門設(shè)立一部獨(dú)立的碳市場(chǎng)監(jiān)管新法，將有利于加大碳市場(chǎng)執(zhí)法監(jiān)管的實(shí)效和嚴(yán)懲打擊犯罪的力度。我國(guó)碳市場(chǎng)的監(jiān)管缺少法律依據(jù)，傳統(tǒng)的交易規(guī)則及監(jiān)管制度不能適應(yīng)碳市場(chǎng)監(jiān)管的需要。要完善碳市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制，就要建立一個(gè)以綜合法為基礎(chǔ)，以專項(xiàng)法為骨架，以其他相關(guān)指南、辦法為支撐的法律體系。主要可以從以下幾方面著手：（1）設(shè)立專門法律規(guī)制。建立一個(gè)專門的綜合性碳市場(chǎng)監(jiān)管法作為整個(gè)法律體系的基礎(chǔ)和準(zhǔn)則；（2）健全碳市場(chǎng)監(jiān)管的專項(xiàng)法規(guī)。在綜合性法規(guī)之下，涉及到整個(gè)碳市場(chǎng)監(jiān)管體系的各個(gè)環(huán)節(jié)方面可以使用專項(xiàng)法規(guī)，例如碳市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)法、碳排放核查標(biāo)準(zhǔn)、碳交易登記辦法等。（3）細(xì)化碳市場(chǎng)監(jiān)管相關(guān)法規(guī)。在綜合性法規(guī)指導(dǎo)下，可以采用指南、指令、方法等方式進(jìn)一步細(xì)化。碳市場(chǎng)涉及面廣、涉及領(lǐng)域多，比較復(fù)雜，這就客觀要求法規(guī)要涉及到方方面面的違規(guī)行為，使監(jiān)管部門的執(zhí)法可以監(jiān)管到每一種違規(guī)行為和每一個(gè)具體問題。（4）設(shè)立碳交易犯罪立法。碳市場(chǎng)的建立與相關(guān)法規(guī)可同步進(jìn)行，而犯罪防治立法，應(yīng)立法在先，不能滯后。至今，我國(guó)在這方面的研究還是空白。制定嚴(yán)密的監(jiān)管法律法規(guī)體系監(jiān)督市場(chǎng)的運(yùn)作，這是澳大利亞碳市場(chǎng)的成功經(jīng)驗(yàn)。我國(guó)在碳市場(chǎng)運(yùn)作過程中，應(yīng)該充分運(yùn)用已有的相關(guān)法律法規(guī)來解決相同性質(zhì)的法律問題，同時(shí)及時(shí)制定新的立法來應(yīng)對(duì)全新的法律問題。法律基礎(chǔ)是保障碳交易市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)行的重要前提。

5.2 完善碳市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置和權(quán)限劃分

澳大利亞設(shè)立專門的清潔能源局對(duì)碳市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管，這一機(jī)構(gòu)同時(shí)肩負(fù)監(jiān)控企業(yè)碳排放與企業(yè)碳交易的雙重職能，而與市場(chǎng)監(jiān)管相關(guān)的其他政策性或者技術(shù)性職能則分配給其他已有的相關(guān)政府機(jī)構(gòu)執(zhí)行。這種創(chuàng)立新的機(jī)構(gòu)專門對(duì)碳市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管并承擔(dān)絕大部分監(jiān)管職能的澳大利亞模式，最大程度地明確了碳市場(chǎng)管理體系的職能歸屬，保障其健康高效運(yùn)轉(zhuǎn)；同時(shí)，多個(gè)既存獨(dú)立職能部門與其相配合，最終形成非常完備的全國(guó)性碳市場(chǎng)監(jiān)管體系。然而從我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀來看，重新設(shè)立一個(gè)專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)并不適合我國(guó)。我國(guó)生態(tài)環(huán)境部對(duì)企業(yè)的溫室氣體排放具有監(jiān)管的職能，同時(shí)國(guó)家機(jī)構(gòu)改革后，發(fā)改委所賦有的關(guān)于氣候變化事務(wù)和碳交易的相關(guān)職能也轉(zhuǎn)移到生態(tài)環(huán)境部，這就意味著生態(tài)環(huán)境部既有完整的監(jiān)管職能又有一套完備的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)。因此，我國(guó)可以根據(jù)自身實(shí)際情況，不單獨(dú)創(chuàng)立獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，而是將溫室氣體排放權(quán)體系的執(zhí)法監(jiān)管權(quán)利由生態(tài)環(huán)境部統(tǒng)一行使，而其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔助。

（1）生態(tài)環(huán)境部門實(shí)行統(tǒng)一監(jiān)管。目前，我國(guó)尚未確定CO2是否屬于污染物，但溫室氣體排放的監(jiān)測(cè)只能依靠污染控制的監(jiān)管方式才能有效控制，因此碳減排和碳交易的監(jiān)管工作應(yīng)該由具有完整職能、完備專業(yè)技術(shù)人員和設(shè)備以及豐富經(jīng)驗(yàn)的環(huán)保部門進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管。2015年國(guó)務(wù)院辦公廳出臺(tái)了《關(guān)于加強(qiáng)環(huán)境監(jiān)管執(zhí)法的通知》，提出推動(dòng)環(huán)境監(jiān)管執(zhí)法全覆蓋，加強(qiáng)環(huán)保部門嚴(yán)格環(huán)境執(zhí)法監(jiān)管的重要決定［25］。在碳市場(chǎng)執(zhí)法監(jiān)管方面，環(huán)保部的職責(zé)除了保留傳統(tǒng)的對(duì)企業(yè)設(shè)備碳排放的監(jiān)管外，還應(yīng)有對(duì)減排項(xiàng)目的認(rèn)可以及對(duì)未達(dá)標(biāo)項(xiàng)目的懲處；對(duì)違背國(guó)家碳減排政策和配額分配方法的不公平行為予以監(jiān)督；對(duì)配額供給、履約目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和市場(chǎng)鏈接等各類風(fēng)險(xiǎn)給予及時(shí)關(guān)注和監(jiān)管；對(duì)整個(gè)碳市場(chǎng)的流動(dòng)性、透明度和市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀提供第一手資料，引導(dǎo)促進(jìn)和監(jiān)管碳市場(chǎng)，使之有序運(yùn)作和健康發(fā)展。

（2）國(guó)家發(fā)改委提供宏觀指導(dǎo)。國(guó)家發(fā)改委在2018年國(guó)家機(jī)構(gòu)改革之前一直負(fù)責(zé)氣候變化事務(wù)，我國(guó)碳交易市場(chǎng)建設(shè)初期也是以國(guó)家發(fā)改委為主體，隨著全國(guó)碳市場(chǎng)的統(tǒng)一，其與碳市場(chǎng)碳交易的相關(guān)職能就移交給環(huán)境生態(tài)部。國(guó)家發(fā)改委的主要職責(zé)可轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)碳市場(chǎng)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)政策和市場(chǎng)管理方面的宏觀指導(dǎo)，具體包括：檢測(cè)和分析氣候變化情況，參與制定與碳排放有關(guān)的國(guó)家減排目標(biāo)、協(xié)調(diào)各類關(guān)系；對(duì)碳價(jià)信號(hào)的準(zhǔn)確性、公允性提供信息和調(diào)節(jié)機(jī)制；分析主體風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品供給風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)等，并幫助制定相應(yīng)的避險(xiǎn)政策工具等［26］。

（3）監(jiān)管路徑設(shè)置。澳大利亞的監(jiān)管機(jī)構(gòu)走的是自下而上、從地區(qū)到國(guó)家的監(jiān)管路徑，首先建立了世界上第一個(gè)地區(qū)強(qiáng)制性的行業(yè)碳減排交易監(jiān)管體系，然后在此基礎(chǔ)上建立了全國(guó)統(tǒng)一的碳市場(chǎng)監(jiān)管體系。而我國(guó)采取的是由地方試點(diǎn)再向統(tǒng)一碳市場(chǎng)演進(jìn)的模式，所以建議采取與澳大利亞相同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置路徑，即采用自下而上的方式，在碳交易試點(diǎn)區(qū)域允許區(qū)域碳市場(chǎng)獲得更大的自主權(quán)限，包括與其他非試點(diǎn)區(qū)域的連接、與全國(guó)碳市場(chǎng)逐步連接等，區(qū)域碳市場(chǎng)的配額可自主分配，拍賣資金可靈活運(yùn)用，通過中央與地方監(jiān)管權(quán)的合理分配來推動(dòng)統(tǒng)一構(gòu)建全國(guó)性監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)排放交易的高效監(jiān)督管理。

5.3 建立碳市場(chǎng)監(jiān)管體系的基本制度

我國(guó)目前在碳排放等市場(chǎng)監(jiān)測(cè)的軟硬件方面都存在著不足，需要配套制度來提高監(jiān)測(cè)的效率。澳大利亞建立的碳排放強(qiáng)制報(bào)告制度、信息搜集與記錄保留制度、信息公開制度和檢查專員制度，使其碳市場(chǎng)管理體系透明并公開，賦予整個(gè)碳市場(chǎng)非常強(qiáng)的公信力。我國(guó)在構(gòu)建的碳市場(chǎng)監(jiān)管體系的時(shí)候，可以考慮借鑒澳大利亞的經(jīng)驗(yàn)，建立起監(jiān)管系統(tǒng)中的各項(xiàng)基本制度。

（1）建立碳排放強(qiáng)制報(bào)告制度。我國(guó)現(xiàn)已全面實(shí)現(xiàn)了排污申報(bào)登記制度，單位按要求的規(guī)格形式，就其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及污染物排放的相關(guān)情況，定期或不定期地向環(huán)境主管部門呈報(bào)排放數(shù)據(jù)。然而由于目前CO2在我國(guó)尚未被列入大氣污染物來進(jìn)行立法管制，環(huán)境監(jiān)測(cè)站和企業(yè)不承擔(dān)監(jiān)測(cè)CO2排放量的職責(zé)和義務(wù)，作為監(jiān)管體系重要組成部分的碳排放強(qiáng)制報(bào)告制度，在我國(guó)仍是空白。2014年國(guó)家發(fā)改委已著手開展這方面工作，正式開展重點(diǎn)企（事）業(yè)單位溫室氣體排放報(bào)告工作，將國(guó)家發(fā)改委公布的行業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報(bào)告內(nèi)容指南作為碳核算依據(jù)。參考國(guó)際通行的做法，強(qiáng)制報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括：被監(jiān)測(cè)排放源的物理邊界、監(jiān)測(cè)的方法和計(jì)劃、監(jiān)測(cè)和報(bào)告的質(zhì)量控制、核實(shí)的原則和方法、對(duì)低排放源的監(jiān)測(cè)和報(bào)告要求等。碳排放設(shè)施的所有者或經(jīng)營(yíng)者要保證申報(bào)數(shù)據(jù)的真實(shí)完整，遵守有關(guān)記錄與報(bào)告方面的義務(wù)。

（2）建立碳信息收集與披露制度。2014年是我國(guó)大量發(fā)布有關(guān)碳排放信息年，國(guó)家發(fā)改委發(fā)布了重點(diǎn)單位碳排放上報(bào)制度、10個(gè)行業(yè)碳核算與報(bào)告指南國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》，并通過自愿減排信息平臺(tái)分4批公布了178個(gè)備案的方法學(xué)，先后召開5次項(xiàng)目備案審核會(huì)，公布了4批9個(gè)審定與核證機(jī)構(gòu)等［27］。從國(guó)家對(duì)碳市場(chǎng)的政策導(dǎo)向到碳市場(chǎng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，都存在信息收集和披露的問題。數(shù)據(jù)與信息的準(zhǔn)確性和質(zhì)量，是直接關(guān)系到碳市場(chǎng)整個(gè)交易過程是否公平有效率、合理有序的關(guān)鍵問題，是碳市場(chǎng)監(jiān)管的重中之重。為增加整個(gè)碳市場(chǎng)的透明度和公正度，信息的搜集和披露是非常重要的。國(guó)家應(yīng)明確強(qiáng)制性信息披露的范圍。信息披露的范圍應(yīng)主要包括：碳總量設(shè)計(jì)與控制；碳交易相關(guān)法律法規(guī)；國(guó)家與地方政府碳排配額的分配；碳價(jià)格信息；碳金融產(chǎn)品相關(guān)信息等。國(guó)家還應(yīng)明確信息披露的法律責(zé)任，形成一整套信息披露和公示制度。目前我國(guó)可以建立電子化信息披露平臺(tái)，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，確保信息準(zhǔn)確及時(shí)地公開，實(shí)現(xiàn)信息共享。

（3）建立檢查巡視專員制度。目前我國(guó)多數(shù)企業(yè)缺乏相應(yīng)的碳排放量監(jiān)控體系，真正能夠提交準(zhǔn)確完備的碳排放數(shù)據(jù)的可謂寥寥無幾，碳排放企業(yè)的內(nèi)部源頭監(jiān)控將成為我國(guó)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展之路的主要障礙之一。澳大利亞一個(gè)很有特色的經(jīng)驗(yàn)是由政府組織委派檢查專員入企業(yè)、入場(chǎng)地實(shí)地監(jiān)管，此項(xiàng)制度非常有效地實(shí)現(xiàn)了低成本、高效率的監(jiān)管目標(biāo)，可以供我國(guó)參考和借鑒。為加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)管能力，我國(guó)可以設(shè)立檢查巡視專員制度，監(jiān)管機(jī)構(gòu)人員有權(quán)進(jìn)入運(yùn)營(yíng)碳排放設(shè)施實(shí)體現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)檢查。國(guó)家發(fā)改委、環(huán)保部門、財(cái)政部、審計(jì)部、國(guó)家能源局等監(jiān)管人員可直接入企、入場(chǎng)檢測(cè)并調(diào)查潛在違反法規(guī)事項(xiàng)，同時(shí)受法律保護(hù)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以委托檢驗(yàn)人員進(jìn)入實(shí)地監(jiān)管檢查，檢驗(yàn)人員要負(fù)責(zé)保留責(zé)任主體的相關(guān)數(shù)據(jù)和記錄，也可以采取其他監(jiān)控行為，在檢查過程中具有特定的權(quán)利和義務(wù)。外派執(zhí)法檢查人員聯(lián)動(dòng)檢查，可以是監(jiān)管機(jī)構(gòu)本身的工作人員或者其他人員，也可以雇用專業(yè)技術(shù)人員。任命一個(gè)專業(yè)技術(shù)檢查人員，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須要保證其具有合適的資歷和經(jīng)驗(yàn)，能夠行使檢查員職能，并有良好的職業(yè)道德。專業(yè)技術(shù)人員在行使職權(quán)時(shí)，必須遵守監(jiān)管部門的一系列指示、原則和方法，自身要有或掌握有關(guān)碳排放、碳交易和碳檢測(cè)等技能知識(shí)，并能較詳細(xì)地了解碳市場(chǎng)機(jī)制和有能力識(shí)別、分析、解釋技術(shù)數(shù)據(jù)。監(jiān)管部門內(nèi)部應(yīng)培養(yǎng)素質(zhì)好、技術(shù)過硬的專業(yè)檢查人員［28］。與澳大利亞相比，我國(guó)碳市場(chǎng)歷史發(fā)展較短，無論是操作者和監(jiān)管者的經(jīng)驗(yàn)、能力都非常有限，碳市場(chǎng)相關(guān)監(jiān)管人員嚴(yán)重缺乏，特別是技術(shù)性監(jiān)管人員少之又少。建立巡視專員制度，碳市場(chǎng)監(jiān)管部門的技術(shù)監(jiān)管人員既要熟悉國(guó)際通行的碳交易規(guī)則，也要了解我國(guó)具體的環(huán)保法律和碳市場(chǎng)相關(guān)法律法規(guī)，同時(shí)還要熟悉和掌握一系列檢測(cè)、核實(shí)等專業(yè)技能。這些專業(yè)人員技能水平的提高，除了自身努力學(xué)習(xí)外，還需監(jiān)管部門有計(jì)劃、有安排地對(duì)本部門專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，政府要給予一定資金投入，包括送到國(guó)外進(jìn)行學(xué)習(xí)和實(shí)踐，從而加速提高我國(guó)碳市場(chǎng)監(jiān)管人才的能力和水平。

綜上，建立全國(guó)統(tǒng)一碳市場(chǎng)監(jiān)管體系是一個(gè)長(zhǎng)期復(fù)雜的系統(tǒng)工程，我國(guó)站在碳市場(chǎng)發(fā)展的歷史起點(diǎn)上，學(xué)習(xí)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，瞄準(zhǔn)新高度，構(gòu)建政府治理能力、法律法規(guī)威懾力、制度執(zhí)行力的監(jiān)管模式是碳市場(chǎng)執(zhí)法監(jiān)管的重要保障。