農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)提質(zhì)增效工作研究

曹韓云 梁安柱

近年來，受國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速換檔、結(jié)構(gòu)調(diào)整及新舊動力轉(zhuǎn)換的多種因素影響，特別疊加新冠肺炎疫情的影響，經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，為國家解決大量就業(yè)及稅收的中小微企業(yè)，更是面臨較大困難和壓力。作為主要服務(wù)中小微企業(yè)的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)（主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等），在新形勢下做好提質(zhì)增效工作，既是夯實(shí)自身基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的需要，也是更好地服務(wù)于地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，與實(shí)體經(jīng)濟(jì)共生共榮的重要保障。

一、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)是我國金融體系的重要組成部分，目前法人機(jī)構(gòu)已超過兩千家，占全國銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)總數(shù)近50%，在銀行體系中占據(jù)重要地位。據(jù)監(jiān)管部門公布數(shù)據(jù)顯示，截至2020 年6 月末，總資產(chǎn)39.9 萬億元，占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的13.3%。各項(xiàng)存款余額31.2 萬億元，各項(xiàng)貸款余額21.6 萬億元。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)長期深耕農(nóng)村市場，存款來源穩(wěn)定，支農(nóng)、支小、支微地位突出，截至2019 年末，涉農(nóng)貸款余額10 萬億元，小微企業(yè)貸款余額9 萬億元，分別占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的29% 和24%，為鄉(xiāng)村振興、脫貧攻堅(jiān)、中小微企業(yè)及民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了有力的金融支持，在支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，服務(wù)三農(nóng)、小微企業(yè)、民營經(jīng)濟(jì)方面發(fā)揮著不可替代的重要作用。

二、新形勢下農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)面臨的主要挑戰(zhàn)

（一）宏觀經(jīng)濟(jì)層面

國際經(jīng)濟(jì)形勢嚴(yán)峻復(fù)雜，逆全球化、去全球化、反全球化思潮涌動，雙邊談判和單邊行動日益增多，多邊談判陷入停滯，全球價值鏈體系、區(qū)域合作受到巨大挑戰(zhàn)。國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)的問題較為突出，制約科學(xué)發(fā)展的體制機(jī)制障礙依然較多，疊加新冠肺炎疫情影響，經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，信用風(fēng)險高發(fā)，動能轉(zhuǎn)換、結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換、模式轉(zhuǎn)換任重道遠(yuǎn)。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的血液，金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)互為依托，相互促進(jìn)、相輔相成，宏觀經(jīng)濟(jì)不確定性因素增多帶來的區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險因素增加，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)顯著承壓。

（二）同業(yè)競爭層面

國家金穩(wěn)委提出，要深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，引導(dǎo)大銀行服務(wù)重心下沉，健全具有高度適應(yīng)性、競爭力、普惠性的現(xiàn)代金融體系。在此政策引領(lǐng)下，大型銀行紛紛設(shè)立普惠金融事業(yè)部，城商行紛紛下沉縣域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，互聯(lián)網(wǎng)金融加速向農(nóng)村地區(qū)布局。國家加速農(nóng)村地區(qū)金融布局，引導(dǎo)農(nóng)村地區(qū)金融充分競爭，有利于推動鄉(xiāng)村振興，促進(jìn)農(nóng)村三產(chǎn)融合，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。但對于“土生土長” 的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)來說，短期內(nèi)會帶來市場競爭加劇，利差收窄的影響。

（三）社會變革層面

近十年，以信息通信技術(shù)為基礎(chǔ)的互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)入高速發(fā)展階段，隨著互聯(lián)網(wǎng)的大規(guī)模普及、網(wǎng)絡(luò)傳輸速率的大幅度提升以及移動網(wǎng)絡(luò)在軟硬件上的日趨成熟，改變了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動力機(jī)制，互聯(lián)網(wǎng)正在對人類生活和各行各業(yè)產(chǎn)生顛覆性的影響。以物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能為主導(dǎo)的數(shù)字革命正在加快形成。對大數(shù)據(jù)時代的金融變革、互聯(lián)網(wǎng)金融、金融科技、支付與互聯(lián)網(wǎng)貨幣、基于大數(shù)據(jù)的征信和網(wǎng)絡(luò)貸款、風(fēng)險管理等，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)如何應(yīng)對也是一大挑戰(zhàn)。

（四）體制機(jī)制層面

隨著內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生的巨大變化，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)原有體制機(jī)制上深層次問題逐步顯現(xiàn)出來。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)各為法人，雖然合并規(guī)模在金融行業(yè)位于前列，但從單個法人機(jī)構(gòu)來說，三分之二以上的法人機(jī)構(gòu)在縣域，資產(chǎn)規(guī)模偏小，創(chuàng)新業(yè)務(wù)開展理財、外匯、發(fā)行信用卡、非標(biāo)資產(chǎn)業(yè)務(wù)或者進(jìn)入貨幣市場等門檻高，在信息科技建設(shè)、風(fēng)險管理、資金融通、后臺清算、產(chǎn)品研發(fā)、大數(shù)據(jù)管理等方面有待提升。

三、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)做好提質(zhì)增效工作的對策建議

按照黨中央、國務(wù)院部署，做好 “六穩(wěn)” 工作，落實(shí) “六?！?任務(wù)，必須在發(fā)揮好積極財政政策特別是紓困和激發(fā)市場活力規(guī)模性政策的同時，加大貨幣金融政策支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)力度，幫助企業(yè)特別是中小微企業(yè)渡過難關(guān)，推動金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)共生共榮。進(jìn)入新的歷史時期，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)雖然面對諸多挑戰(zhàn)，但在國家財政政策、貨幣政策的助力下，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。在服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)中小微企業(yè)方面大有可為。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)必須搶抓歷史機(jī)遇，深化體制機(jī)制改革，促進(jìn)提質(zhì)增效，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，才能更好地服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。因此建議重點(diǎn)做好以下幾方面工作：

（一）深入推進(jìn)改革，激發(fā)自身潛力

以深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，加快推進(jìn)改革，建設(shè)成為產(chǎn)權(quán)明晰、治理健全、資本充足、支農(nóng)支小特色鮮明的現(xiàn)代中小銀行，助力構(gòu)建多元化現(xiàn)代金融體系，為推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供高質(zhì)量的金融供給。加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，建立健全以質(zhì)量和效益為核心的經(jīng)營機(jī)制，培育審慎經(jīng)營的企業(yè)文化，強(qiáng)化全面風(fēng)險管理和內(nèi)部管控。優(yōu)化人力資源配置，激發(fā)活力，按照科學(xué)、精簡、高效的原則，綜合考慮經(jīng)營規(guī)模、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和經(jīng)營效益等因素，科學(xué)優(yōu)化配置人員。進(jìn)一步優(yōu)化組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，科學(xué)定崗定員，明確崗位職責(zé)分工，避免人浮于事。通過輪崗、交流、鍛煉、培訓(xùn)等形式，有效挖掘員工潛能，做到人盡其才、才盡其用，能上能下、能進(jìn)能出的用人機(jī)制。充分發(fā)揮績效考核指揮棒作用，堅(jiān)持支農(nóng)支小定位導(dǎo)向、堅(jiān)持風(fēng)險調(diào)整后收益為核心、堅(jiān)持效率與公平相結(jié)合原則，建立健全科學(xué)合理的績效考評及分配體系。

（二）堅(jiān)持科技賦能，創(chuàng)新產(chǎn)品及服務(wù)

深度抓好金融科技創(chuàng)新，統(tǒng)籌做好金融科技發(fā)展規(guī)劃編制，加快推進(jìn)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)與技術(shù)的深度融合?；诮鹑诳萍家?guī)劃，全面梳理和完善應(yīng)用系統(tǒng)和產(chǎn)品線，健全業(yè)務(wù)前、中、后臺，為精準(zhǔn)營銷、智能運(yùn)營、智慧風(fēng)控提供強(qiáng)有力支撐。建立統(tǒng)一的互聯(lián)網(wǎng)展業(yè)平臺，賦能業(yè)務(wù)線上轉(zhuǎn)型升級。整合多行業(yè)應(yīng)用，擴(kuò)大公務(wù)卡、信用卡發(fā)卡數(shù)量。大力拓展理財業(yè)務(wù)，滿足客戶理財業(yè)務(wù)需求。全面發(fā)展移動金融業(yè)務(wù)，大力推廣聚合收單、掃碼支付和支付寶、微信等第三方支付錢包綁定業(yè)務(wù)。

（三）聚焦主責(zé)主業(yè)，助力鄉(xiāng)村振興

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要始終堅(jiān)持以服務(wù) “三農(nóng)”、“中小” 企業(yè)為重點(diǎn)的市場定位，做強(qiáng)做優(yōu)信貸主業(yè)，聚焦當(dāng)?shù)亍⑾鲁练?wù)。重點(diǎn)支持現(xiàn)代種植業(yè)、農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步、設(shè)施農(nóng)業(yè)、農(nóng)機(jī)裝備制造、農(nóng)產(chǎn)品精深加工、現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)、休閑農(nóng)業(yè)等農(nóng)業(yè)新產(chǎn)業(yè)、新技術(shù)、新業(yè)態(tài)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村增綠。探索創(chuàng)新農(nóng)戶小額信用貸款，主動適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；l(fā)展金融服務(wù)需求，不斷鞏固提高農(nóng)戶貸款市場份額。大力支持鄉(xiāng)村休閑旅游產(chǎn)業(yè)服務(wù)設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)農(nóng)村、農(nóng)業(yè)與旅游、教育、文化等深度融合。積極發(fā)展消費(fèi)金融、養(yǎng)老金融，在農(nóng)村消費(fèi)、養(yǎng)老服務(wù)、健康產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面提供綜合金融解決方案，努力滿足農(nóng)村消費(fèi)領(lǐng)域金融需求。著力支持小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，主動對接小微企業(yè)資金需求，為小微企業(yè)提供專門機(jī)構(gòu)、專門團(tuán)隊(duì)、專門流程、專門考核機(jī)制和專門信貸規(guī)模的 “五專服務(wù)”，不斷擴(kuò)大小微企業(yè)貸款覆蓋面，降低企業(yè)融資成本，解決企業(yè)貸款難題。

（四）強(qiáng)化內(nèi)部管控，防范化解風(fēng)險

重點(diǎn)關(guān)注信用風(fēng)險、道德風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險，加強(qiáng)相關(guān)風(fēng)險的監(jiān)測、分析和控制，切實(shí)防范各類風(fēng)險的發(fā)生。在經(jīng)濟(jì)下行、企業(yè)經(jīng)營困難的當(dāng)下，尤其要重點(diǎn)抓好信用風(fēng)險的防范和化解，加大不良貸款清收處置力度，用足用好現(xiàn)金清收、以資抵債、核銷呆賬、借新還舊、收息上調(diào)形態(tài)、委托清收、法律訴訟等常規(guī)清收手段，創(chuàng)新不良貸款處置方式，遏制不良貸款反彈態(tài)勢。加強(qiáng)對重點(diǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險排查，避免各類風(fēng)險交叉感染并最終形成區(qū)域性金融風(fēng)險。持續(xù)強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險管控，有效防范系統(tǒng)性信用風(fēng)險。切實(shí)防范流動性風(fēng)險，定期開展流動性壓力測試，完善流動性風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性流動性風(fēng)險的底線。加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，提高制度執(zhí)行力，按照“三道防線” 管理體系建設(shè)風(fēng)險管理組織架構(gòu)并實(shí)行全面風(fēng)險管理，建立完善 “全面覆蓋、全程管控、全員參與” 的全面風(fēng)險管理體系，涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險和操作風(fēng)險等各大類風(fēng)險及各業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)。通過構(gòu)建責(zé)任清晰、適應(yīng)轉(zhuǎn)型發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整的風(fēng)險與內(nèi)控管理體系，進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險管理的“三道防線”責(zé)任體系，前移風(fēng)險管理關(guān)口，突出第一道風(fēng)險防線的主要作用。

（五）加強(qiáng)資產(chǎn)管理，提升盈利能力

充分運(yùn)用戰(zhàn)略規(guī)劃工具、風(fēng)險管理工具等，通過對資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、結(jié)構(gòu)和定價的規(guī)劃和導(dǎo)向，強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債管理，實(shí)現(xiàn)資本優(yōu)化配置，穩(wěn)定拓寬凈利差水平。加強(qiáng)貸款資產(chǎn)管理，確保貸款資產(chǎn)質(zhì)量及效益，發(fā)揮規(guī)模增長的帶動作用。加強(qiáng)貸款定價管理，堅(jiān)持風(fēng)險收益對稱、成本全面覆蓋、效益市場兼顧的定價原則，運(yùn)用價值規(guī)律進(jìn)行謀劃，做到不隨意、不任性定價，確保定價更精細(xì)、精準(zhǔn)、科學(xué)。把好信貸投向，在客戶準(zhǔn)入關(guān)做好信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化，促進(jìn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化。加強(qiáng)負(fù)債管理，增強(qiáng)籌資能力，優(yōu)化負(fù)債成本，促進(jìn)存款穩(wěn)定增長、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、成本合理。

（六）精細(xì)財務(wù)管理，促進(jìn)降本增效

貫徹落實(shí) “降成本” 要求，深挖內(nèi)潛，通過提升經(jīng)營效率、提高管理水平、加快技術(shù)創(chuàng)新等措施，對經(jīng)營全過程和各環(huán)節(jié)成本開支實(shí)施嚴(yán)格全面控制。建立長效監(jiān)督機(jī)制、規(guī)范財會行為、牢筑財會風(fēng)險防線，提高財務(wù)透明度。加強(qiáng)成本費(fèi)用管控，適度上收和集中費(fèi)用管理權(quán)限，明確管理責(zé)任，堅(jiān)持民主決策、防止個人說了算，切實(shí)避免成本管理分散、控制不力情況發(fā)生。加強(qiáng)成本預(yù)算管理，規(guī)范成本預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核等環(huán)節(jié)管理，明確預(yù)算項(xiàng)目，建立預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，及時分析和控制預(yù)算差異，采取措施改進(jìn)。加強(qiáng)財產(chǎn)購建成本控制，堅(jiān)持長遠(yuǎn)規(guī)劃、厲行節(jié)約、經(jīng)濟(jì)適用并與自身財務(wù)承受能力相匹配原則，認(rèn)真進(jìn)行投資成本分析，合理確定投資規(guī)模，有效控制投資成本。提升資金營運(yùn)水平，拓寬運(yùn)用渠道，高效融通資金，加強(qiáng)資金集約科學(xué)管理，實(shí)現(xiàn)余缺調(diào)劑、約期長短、利率高低的最佳配比。加強(qiáng)非生息資產(chǎn)管理，充分考慮資金成本、財務(wù)成本、風(fēng)險成本、稅務(wù)成本和資本成本等，做好非生息資產(chǎn)的加減法，實(shí)現(xiàn)降本增效?！?/p>