●何泳欣

（廣東艾伯納律師事務(wù)所，廣東 廣州510800）

改革開放以來，我國逐漸加入國際貿(mào)易的隊(duì)伍，特別是在正式加入WTO國際貿(mào)易組織之后，越來越多的國內(nèi)企業(yè)走出國門走向國際貿(mào)易舞臺(tái)，從而推動(dòng)了我國出口總量的增長，同時(shí)也提高了我國在國際市場(chǎng)份額中的占有率。受國際貿(mào)易環(huán)境復(fù)雜多變的影響，法律問題不可避免，出口型企業(yè)通常會(huì)遇到有別于國內(nèi)法律法規(guī)的國際貿(mào)易法律問題。[1]因此，對(duì)于參與國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的出口型企業(yè)來說，必須要對(duì)國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中可能會(huì)遇到的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，在遇到法律風(fēng)險(xiǎn)時(shí)沉著應(yīng)對(duì)，采取合理的措施化解風(fēng)險(xiǎn)。

一、國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性

（一）現(xiàn)階段我國在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中面臨法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)在參與國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的過程中通常會(huì)遇到兩種風(fēng)險(xiǎn)：一種是商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；另一種是法律風(fēng)險(xiǎn)。造成商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的因素比較復(fù)雜，是企業(yè)無法避免的風(fēng)險(xiǎn)，但法律風(fēng)險(xiǎn)卻截然不同，通常情況下，法律風(fēng)險(xiǎn)是可以預(yù)見并能夠采取相應(yīng)措施進(jìn)行防范的?，F(xiàn)階段我國在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)主要在兩個(gè)方面：首先，大多數(shù)出口企業(yè)沒有清楚地認(rèn)識(shí)到經(jīng)濟(jì)全球化的形勢(shì)，進(jìn)而沒有充分認(rèn)識(shí)到法律風(fēng)險(xiǎn)的存在；其次，企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)防范方面的意識(shí)薄弱，大多數(shù)企業(yè)都沒有建立完善的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，同時(shí)，企業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的投入較少，缺少法律專業(yè)人才對(duì)國際貿(mào)易中的法律風(fēng)險(xiǎn)與防范進(jìn)行專業(yè)角度的分析。[2]這些問題會(huì)導(dǎo)致企業(yè)在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中觸及法律問題，若是在問題出現(xiàn)后才進(jìn)行補(bǔ)救，勢(shì)必會(huì)造成不可估量的損失。

（二）法律風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給企業(yè)帶來重大損失

現(xiàn)階段的國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中，若企業(yè)由于缺乏完善的法律風(fēng)險(xiǎn)防范制度、不重視國際貿(mào)易中的法律風(fēng)險(xiǎn)等原因，就會(huì)給企業(yè)甚至是國家?guī)碇卮髶p失。比如，多年前在美國上市的某保險(xiǎn)公司，因?yàn)榉蓡栴}遭到了該國的起訴，造成了巨額的財(cái)產(chǎn)損失；韓國某電子產(chǎn)業(yè)公司也曾在國際貿(mào)易中因?yàn)橹R(shí)產(chǎn)權(quán)問題和產(chǎn)品專利問題被起訴。從上述案例可以看出，企業(yè)在國際貿(mào)易中加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)問題的防范是十分重要的。所以，為了避免在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)問題，企業(yè)要認(rèn)識(shí)到法律風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)于企業(yè)在國際貿(mào)易中的重要性，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立健全企業(yè)國際貿(mào)易法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，有效避免損害企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失的法律風(fēng)險(xiǎn)問題所帶來的損失。[3]

二、國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

（一）國際貿(mào)易復(fù)雜多變的大環(huán)境影響

在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中，不僅包含一般的貿(mào)易步驟，同時(shí)還會(huì)涉及跨國運(yùn)輸、國際支付等貿(mào)易步驟，這些貿(mào)易步驟會(huì)同時(shí)受到貿(mào)易公司所在國的法律法規(guī)、跨國運(yùn)輸過程中第三方主權(quán)國兩方面的影響。在這一過程中，企業(yè)要考慮國際公約、各國在國際貿(mào)易方面的法律法規(guī)，但是，各國對(duì)國際貿(mào)易的規(guī)定之間都存在或多或少的差異，企業(yè)在國際貿(mào)易過程中無法全面地對(duì)各國國際貿(mào)易條款與國際貿(mào)易程序之間的關(guān)系進(jìn)行掌握和理解，不可避免會(huì)觸及這樣或那樣的貿(mào)易禁忌。[4]大多數(shù)跨國貿(mào)易運(yùn)輸都是通過海洋運(yùn)輸實(shí)現(xiàn)的，受到運(yùn)輸量大、路程遠(yuǎn)的影響，難免會(huì)經(jīng)過諸多國家的海域，而各國對(duì)允許海洋貿(mào)易船只通過的規(guī)定不同，在這樣的前提下，企業(yè)如果不在運(yùn)輸前進(jìn)行了解，就會(huì)引發(fā)不必要的法律問題。

（二）貿(mào)易伙伴的選擇導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生

企業(yè)在進(jìn)行貿(mào)易之前如果對(duì)貿(mào)易對(duì)象不了解，就會(huì)在開展國際貿(mào)易的過程中給自身帶來合同、誠信等多方面無法避免的問題。一些企業(yè)會(huì)在利益的驅(qū)使下盲目進(jìn)入國際市場(chǎng)，并沒有對(duì)貿(mào)易對(duì)象的誠信、資金等問題進(jìn)行全面了解，沒有對(duì)貿(mào)易中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面分析。然而，在國際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)漸趨激烈的今天，經(jīng)常會(huì)發(fā)生惡性競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)若是與惡性競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)結(jié)成貿(mào)易伙伴勢(shì)必會(huì)給自身帶來信譽(yù)和法律的雙重風(fēng)險(xiǎn)。

（三）企業(yè)自身法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)

從大量的國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的法律問題中，可以看出以下幾個(gè)問題：首先，有不少企業(yè)在國際貿(mào)易中派遣的貿(mào)易人員不具備法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在涉及經(jīng)濟(jì)事務(wù)的過程中自我保護(hù)意識(shí)不強(qiáng)；其次，有些企業(yè)在國際貿(mào)易方面的內(nèi)部管理不當(dāng)，缺乏完善的國際貿(mào)易管理制度，就會(huì)在國際貿(mào)易的決策階段出現(xiàn)無據(jù)可依的情況，會(huì)伴隨一定的個(gè)人主義色彩；再者，還有部分企業(yè)并沒有建立專門的國際貿(mào)易部門，在進(jìn)行國際貿(mào)易時(shí)就從企業(yè)內(nèi)部臨時(shí)抽調(diào)人手，這些人員由于是緊急被抽調(diào)接手國際貿(mào)易的，自然沒有充足的時(shí)間對(duì)貿(mào)易對(duì)象和貿(mào)易匯總可能會(huì)存在的法律問題進(jìn)行研究。[5]由于國際貿(mào)易過程中涉及大量的貨品和資金，故因此而引起的競(jìng)爭(zhēng)與風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)較國內(nèi)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)大數(shù)倍，企業(yè)若不具備這方面的風(fēng)險(xiǎn)考量和防范措施，就會(huì)給企業(yè)帶來不可估量的損失。

在國際貿(mào)易中，有些國家會(huì)因?yàn)檎?、?jīng)濟(jì)等因素對(duì)該國的關(guān)稅進(jìn)行相應(yīng)提高，還會(huì)通過設(shè)置貿(mào)易壁壘、制定限定政策或反傾銷調(diào)查等手段對(duì)貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行打壓，貿(mào)易企業(yè)會(huì)因此而大大提高貿(mào)易成本。在國際貿(mào)易市場(chǎng)逐漸增多的背景下，采取反傾銷調(diào)查的手段來打壓國外貿(mào)易企業(yè)的情況已經(jīng)屢見不鮮。貿(mào)易企業(yè)會(huì)在反傾銷調(diào)查的過程中收到大量的法律訴訟，而各國在反傾銷的處罰方面也是相當(dāng)嚴(yán)重的，企業(yè)若是沒有辦法應(yīng)對(duì)這樣的法律風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)面臨高昂的經(jīng)濟(jì)處罰，會(huì)給貿(mào)易企業(yè)自身甚至整個(gè)行業(yè)帶來無法挽回的經(jīng)濟(jì)損失。比如，十幾年前，美國對(duì)我國某木制家具的反傾銷調(diào)查，整個(gè)調(diào)查持續(xù)十余年，涉及10億美元左右的金額，這無疑是針對(duì)我國整個(gè)木制家具行業(yè)而執(zhí)行的長期反傾銷措施，由此給我國木制家具企業(yè)帶來巨大的國際貿(mào)易損失。

三、國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）提前進(jìn)行全面的法律調(diào)查

企業(yè)應(yīng)在開展貿(mào)易合作前對(duì)貿(mào)易對(duì)象以及貿(mào)易對(duì)象所在國家的政治、法律等方面進(jìn)行全面調(diào)查。國際貿(mào)易包含眾多的貿(mào)易主體，比如世界級(jí)的跨國公司、中小出口企業(yè)，其中還不乏一些沒有主體的虛假企業(yè)，但貿(mào)易企業(yè)對(duì)貿(mào)易對(duì)象的成分是無法通過表面鑒別的，通常情況下，在雙方認(rèn)可之后就達(dá)成了貿(mào)易合作。由于許多的虛假貿(mào)易對(duì)象都比較善于偽裝，未在合作前露出破綻，卻會(huì)在合作的過程中不斷地設(shè)計(jì)陷阱，進(jìn)而給國際貿(mào)易秩序帶來不利影響，對(duì)此，企業(yè)必須要制定嚴(yán)密的防范措施以防止此類現(xiàn)象的發(fā)生。因此，對(duì)于一個(gè)想要開拓國際貿(mào)易市場(chǎng)的企業(yè)而言，誠信的貿(mào)易對(duì)象是決定國際貿(mào)易成敗的關(guān)鍵，必須要對(duì)貿(mào)易對(duì)象以及貿(mào)易對(duì)象所在國家的政治和法律等方面進(jìn)行充分了解和掌握，針對(duì)貿(mào)易對(duì)象要對(duì)其企業(yè)經(jīng)營的相關(guān)手續(xù)進(jìn)行全面的調(diào)查，特別是在大宗商品的貿(mào)易合作之前，要委托相關(guān)單位對(duì)即將合作的對(duì)象進(jìn)行信譽(yù)狀況和不良記錄的查詢，為企業(yè)制定完善的防范對(duì)策創(chuàng)造充足的時(shí)間。另外，由于國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中涉及不同國家的政治，這使得貿(mào)易雙方都會(huì)存在不可避免的政治風(fēng)險(xiǎn)。所以，企業(yè)在開展國際貿(mào)易之前還要對(duì)貿(mào)易對(duì)象所在國家的政治、法律等進(jìn)行全面的了解，尤其是在關(guān)稅、貿(mào)易壁壘的設(shè)置等方面，確保企業(yè)能夠在此次國際貿(mào)易中占據(jù)有利地位。[6]

（二）建立專業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范部門

企業(yè)應(yīng)建立專門的國際貿(mào)易業(yè)務(wù)部門，制定國際貿(mào)易制度，還要調(diào)查和評(píng)估國際貿(mào)易中可能會(huì)遇到的法律風(fēng)險(xiǎn)問題，建立完整的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，全面認(rèn)識(shí)到國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中涉及的各個(gè)環(huán)節(jié)中存在的風(fēng)險(xiǎn)。另外，應(yīng)該聘請(qǐng)專人來進(jìn)行跨國運(yùn)輸、國際支付的相關(guān)行業(yè)規(guī)則以及國際公約的評(píng)估，便于及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)的價(jià)格及市場(chǎng)的走向。只有對(duì)上述工作進(jìn)行全面地分析了解，才能夠有效規(guī)避企業(yè)在國際貿(mào)易中因觸犯某些法律規(guī)定而帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（三）對(duì)國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中簽訂的合同等文件要進(jìn)行重點(diǎn)保管

國際貿(mào)易業(yè)務(wù)大多數(shù)大宗貨物買賣金額十分巨大。所以，通過規(guī)范的買賣合同確定貿(mào)易雙方的權(quán)利義務(wù)、避免合同內(nèi)容不明確而帶來的不必要風(fēng)險(xiǎn)是十分有必要的。需要注意的是：在合同簽訂前，應(yīng)當(dāng)做好交易對(duì)象主體資料的移交備案，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)?shù)谌皆跈C(jī)構(gòu)進(jìn)行官方查詢；如果交易涉及知識(shí)產(chǎn)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)注意權(quán)利信息核實(shí)以及權(quán)利憑證的備案，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)委托第三方在機(jī)構(gòu)進(jìn)行官方查詢；合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)尤其重視結(jié)算方式、匯率的確定方式、知識(shí)產(chǎn)權(quán)的免責(zé)條款以及授權(quán)條款的約定。國際貿(mào)易合同的建立必須有貿(mào)易雙方當(dāng)事人進(jìn)行嚴(yán)密的商榷，雙方在商榷過程中表達(dá)出來的意見或提供過的某些信息很有可能成為合同中的重要組成部分。此外，貿(mào)易雙方對(duì)特定標(biāo)的生效的內(nèi)容并不是只有雙方共同簽字的合同上的所包含的內(nèi)容，還包括雙方對(duì)這一標(biāo)的所達(dá)成的所有協(xié)議的綜合。在進(jìn)行復(fù)雜的貿(mào)易交易時(shí)，雙方還會(huì)以函電等形式對(duì)某些條款進(jìn)行仔細(xì)的研討，在達(dá)成一致后形成合同條款，雖然這一合同條款沒有載入已經(jīng)簽訂的合同中，卻也具備一定的約束力?？梢?，企業(yè)在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中涉及的雙方往來信件、函電或是通訊記錄等都要進(jìn)行妥善保管，從根本上防范法律風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，必要情況下，還要在發(fā)送函電時(shí)注明日期和事由，避免給企業(yè)自身帶來不必要的麻煩。

四、結(jié)語

綜上所述，在復(fù)雜多變的國際貿(mào)易中，貿(mào)易主體面臨的風(fēng)險(xiǎn)也隨之增多，企業(yè)要想最大限度降低法律風(fēng)險(xiǎn)，就要制定嚴(yán)密的防范措施，做到事前認(rèn)真調(diào)查、事中仔細(xì)商榷、事后嚴(yán)格執(zhí)行，切實(shí)保障企業(yè)在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中的合法權(quán)益。