◎蓋春梅

一、網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新必要性

1.與時(shí)代發(fā)展需求相契合。商業(yè)銀行為了能夠占據(jù)市場(chǎng)份額，提升自身競(jìng)爭(zhēng)力，則需要不斷擴(kuò)大自身金融價(jià)值?；诖?，通過(guò)財(cái)務(wù)管理手段，緊跟網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代的腳步，對(duì)內(nèi)部制度進(jìn)行改革，進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，積極尋找新的發(fā)展方向。同時(shí)，財(cái)務(wù)管理者通過(guò)外部資金融合，尋求跨界合作等手段，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，從而推動(dòng)整個(gè)商業(yè)銀行的進(jìn)步與發(fā)展。在這種形勢(shì)之下，商業(yè)銀行更應(yīng)該要對(duì)傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理模式進(jìn)行改革，不然就無(wú)法適應(yīng)當(dāng)前的金融環(huán)境，也不能對(duì)后續(xù)銀行新的產(chǎn)品進(jìn)行有力支撐。

2.強(qiáng)化商業(yè)銀行價(jià)值實(shí)現(xiàn)。創(chuàng)新商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理手段，能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行營(yíng)造穩(wěn)定的財(cái)務(wù)環(huán)境，從而保障銀行價(jià)值能夠一直處于較高水品。這樣一來(lái)，在市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，銀行通過(guò)進(jìn)行內(nèi)部業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，可以更好地發(fā)揮自身作用，并準(zhǔn)確預(yù)測(cè)金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，從而在銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作中降低經(jīng)營(yíng)成本，進(jìn)而有效規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

3.提高商業(yè)銀行行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。在往年對(duì)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行評(píng)估的參照標(biāo)準(zhǔn)一般都是貸款或者存款的上升率，而在當(dāng)今網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代的背景下，這種參照標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)發(fā)生了改變，除了保持原有兩個(gè)內(nèi)容外還新增了經(jīng)營(yíng)能力、管理模式是否先進(jìn)以及是否具備一定的業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力等。并且商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)治理能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力都直接關(guān)系著銀行自身的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀。所以如果銀行能對(duì)財(cái)務(wù)管理進(jìn)行全方位創(chuàng)新發(fā)展，可以對(duì)提高自身行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力起到非常大的促進(jìn)作用。

二、網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理問(wèn)題

網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代的到來(lái)，對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理提出更高要求，商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題也逐漸暴露出來(lái)，具體分析如下：

1.財(cái)務(wù)管理人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)參差不齊。

當(dāng)前在金融網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的發(fā)展過(guò)程當(dāng)中，大量的支付方式不斷涌現(xiàn)，比如微信、支付寶等等，讓網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)賬變得更加的方便快捷，同時(shí)還產(chǎn)生了大量的網(wǎng)絡(luò)貸款服務(wù)。之所以產(chǎn)生這種現(xiàn)象，其主要原因是因?yàn)樵絹?lái)越多的商業(yè)銀行所產(chǎn)生的負(fù)面性消息不斷傳出，人們認(rèn)為銀行內(nèi)部的工作人員的可信程度不足，并且商業(yè)銀行在實(shí)際工作人員對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理和分析能力上存在著一定的缺陷，造成了商業(yè)銀行在存款風(fēng)險(xiǎn)上也變得非常高。

2.內(nèi)控管理及風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)薄弱。網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)平臺(tái)的互聯(lián)網(wǎng)信息的傳遞性和流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)方面的時(shí)間縮短，同時(shí)在對(duì)貸款審核過(guò)程當(dāng)中對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了科學(xué)有效的控制，并且在當(dāng)前大部分的商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程當(dāng)中，并沒(méi)有建立起內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制體系，銀行員工沒(méi)有真正的意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制的必要性和重要性，基于這些問(wèn)題存在商業(yè)銀行當(dāng)中。所以在當(dāng)前的發(fā)展過(guò)程當(dāng)中，都會(huì)產(chǎn)生一些經(jīng)濟(jì)性風(fēng)險(xiǎn)隱患，并且對(duì)銀行的后續(xù)發(fā)展形成了不良的影響。

三、網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代創(chuàng)新商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理對(duì)策

網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代，商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理對(duì)策也需要不斷創(chuàng)新和完善，財(cái)務(wù)管理者要結(jié)合銀行實(shí)際情況制定完善的管理制度與運(yùn)行機(jī)制，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，這樣才能夠更好的保障商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理效果。

1.完善財(cái)務(wù)管理制度與運(yùn)行機(jī)制。在網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代背景下，要對(duì)商業(yè)銀行固有的運(yùn)行和管理模式予以改革與創(chuàng)新，推動(dòng)圍繞矩陣管理理念為主體的新型管理模式的建立，并加快具有輻射式特征的結(jié)構(gòu)組織模型的建立，同時(shí)以成本效益管理原則為遵循，從而使其內(nèi)部管理制度獲得優(yōu)化，提升其預(yù)算管理的實(shí)效性。同時(shí)，在建立與當(dāng)今網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代相契合的管理制度與運(yùn)行機(jī)制時(shí)，要明確當(dāng)前財(cái)務(wù)管理工作中的指標(biāo)，并以此為對(duì)象開(kāi)展量化考核，從而充分發(fā)揮先進(jìn)管理理念的導(dǎo)向作用，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制觀念和意識(shí)的持續(xù)創(chuàng)新與優(yōu)化，保證商業(yè)銀行固有的資源得到優(yōu)化配置和充分使用。例如中國(guó)建設(shè)銀行，其深刻感受到網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代給自身造成的影響，積極將財(cái)務(wù)硬約束理念作為其發(fā)展過(guò)程中的武裝思想，并逐步提升了固有業(yè)務(wù)和以固有業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)而衍生的新業(yè)務(wù)的規(guī)范性，并以此為途徑，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行中存在的資源占用現(xiàn)象予以嚴(yán)厲的控制與打擊。此外，要加大對(duì)厲行節(jié)約管理理念的宣傳，為后續(xù)業(yè)務(wù)成本內(nèi)部轉(zhuǎn)移與分?jǐn)偟膶?shí)現(xiàn)奠定良好的基礎(chǔ)，將量化管理和考核落實(shí)到工作當(dāng)中，這樣不僅成本得到了合理的控制，而且商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效益也能獲得提升。

2.構(gòu)建銀行財(cái)務(wù)管理信息化平臺(tái)。基于網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代背景下的商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理工作想要切實(shí)提升其管理水平，就要明確當(dāng)前時(shí)代特點(diǎn)，將信息化技術(shù)運(yùn)用到商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理過(guò)程中，提高商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的信息化，這也有利于其工作效率和質(zhì)量的提升。由于商業(yè)銀行較為傳統(tǒng)，其規(guī)模也較為龐大，所以這也給其信息化轉(zhuǎn)型增加了難度。以商業(yè)銀行目前發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)講，雖然其財(cái)務(wù)管理向信息化和網(wǎng)絡(luò)化邁進(jìn)的過(guò)程中存在困難，但是其必要性是不容忽視的。所以，在對(duì)其創(chuàng)新時(shí)，要注重自身優(yōu)勢(shì)資源的充分整合與運(yùn)用，保證預(yù)算管理工作和成本管理工作的合理化與全面性開(kāi)展，加大對(duì)內(nèi)部資源和外部資源的整合與配置，并始終以網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展趨勢(shì)為依據(jù)和導(dǎo)向，從而獲得良性發(fā)展。財(cái)務(wù)信息化管理首先，要對(duì)財(cái)務(wù)管理對(duì)發(fā)展決策中的重要作用予以重視，并以此為目標(biāo)，加大信息系統(tǒng)的建設(shè)力度。同時(shí)，將銀行日常經(jīng)營(yíng)和發(fā)展信息數(shù)據(jù)予以整合，保證其全面化和系統(tǒng)化，之后在借助信息系統(tǒng)具有的處理與分析功能，對(duì)已經(jīng)整合完畢的數(shù)據(jù)進(jìn)行加工，從而為商業(yè)銀行的后續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的制定提供重要的參考。

3.進(jìn)一步強(qiáng)化銀行風(fēng)險(xiǎn)管控力度。

客觀分析網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代的商業(yè)銀行發(fā)展可以看出，其包含著眾多潛在風(fēng)險(xiǎn)，其中外部而來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部存在的管理風(fēng)險(xiǎn)是其主要風(fēng)險(xiǎn)形式。財(cái)務(wù)管理是商業(yè)銀行實(shí)施內(nèi)部管理和控制的關(guān)鍵部分，因此加大對(duì)其的管控力度至關(guān)重要。具體而言，要推動(dòng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和控制機(jī)制的建立，并針對(duì)銀行現(xiàn)有的內(nèi)部管理監(jiān)控體系實(shí)施優(yōu)化與完善，從而以提升風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)水平帶動(dòng)財(cái)務(wù)管理與發(fā)展水平的提升。財(cái)務(wù)管控體系的完善與建立主要是為了降低銀行運(yùn)營(yíng)與管理風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行的，而作為體系中的重要組成部分的監(jiān)督與審查機(jī)制，能夠有預(yù)見(jiàn)性的捕捉到潛在風(fēng)險(xiǎn)與隱患，并有針對(duì)性的制定出相應(yīng)的解決方案。同時(shí)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控體系創(chuàng)新與建立，還要始終以事前防范、事中處理和事后修復(fù)等具體要求為導(dǎo)向。

四、結(jié)束語(yǔ)

網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代為商業(yè)銀行帶來(lái)了更加多元化的發(fā)展途徑，但同時(shí)也對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理提出了更高要求。為了能夠滿足網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代對(duì)商業(yè)銀行的要求，銀行內(nèi)部需要積極進(jìn)行財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新與優(yōu)化。商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理要從商業(yè)銀行實(shí)際情況出發(fā)，結(jié)合銀行發(fā)展需求與現(xiàn)階段財(cái)務(wù)管理中的問(wèn)題，制定商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新優(yōu)化對(duì)策，這樣才能夠更好的提高商業(yè)銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力，為商業(yè)銀行穩(wěn)定、長(zhǎng)久發(fā)展提供支持。