對我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實施效果的評價及建議

●王麗君

一、前言

養(yǎng)老保險制度是我國社會保障制度體系中最為重要的組成部分，它關系著我國社會的穩(wěn)定和經濟的穩(wěn)定發(fā)展。隨著我國老齡化社會的來臨，我國現(xiàn)有的養(yǎng)老保險制度面臨著十分嚴峻的考驗，例如城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度不公平、龐大的人口老齡化數量與現(xiàn)有的養(yǎng)老金之間的矛盾，養(yǎng)老保險覆蓋面窄等，這些問題需要政府部門從建立健全城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度、拓寬養(yǎng)老渠道、解決空賬問題等方面著手，解決我國當前所面臨的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老問題。據此，本文所研究的我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實施效果的評價及建議，在理論和實踐上具有一定的意義。

二、.我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險存在的問題

（一）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險覆蓋率偏低

自上個世紀90 年代我國開始實施養(yǎng)老保險以來，我國養(yǎng)老保險的覆蓋范圍主要以國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)以及行政事業(yè)單位的職工為主，后隨著社會福利制度的不斷發(fā)展，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險被納入農村居民養(yǎng)老的范疇。我國是一個發(fā)展中國家，人口基數較大，當前有約75%的人口是農村戶口，據相關統(tǒng)計數據顯示，我國參加農村養(yǎng)老保險的人數僅為農村總人口數的少部分，同時，部分進城務工的農民工由于各種原因，其在相關單位也未能繳納相關社會保險，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險覆蓋率偏低使得農村居民缺乏相應的養(yǎng)老保障，大部分農村居民的養(yǎng)老仍然以儲蓄養(yǎng)老、土地養(yǎng)老等為主。

（二）農民投保積極性較低

目前我國對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險所給予的相關政策為“個人繳納為主，集體補助為輔，國家給予政策扶持”的原則。在實際情況中，大部分農村居民長期以來所形成的觀念為居家儲蓄養(yǎng)老或以土地養(yǎng)老，對社會養(yǎng)老保險的相關信息并不了解，部分農民對投保所繳納的相關保費持擔憂態(tài)度，擔心繳納多年的保費到領取養(yǎng)老保險階段卻無法兌現(xiàn)，這在一定程度上影響了這部分人群繳納養(yǎng)老保險的積極性。同時，由于我國勞動力市場較不健全，大部分村集體無力為村民提供養(yǎng)老保險補助，使得農村居民養(yǎng)老保險費幾乎均由農村居民個人承擔，這對于農村居民而言是一項較大的經濟負擔，對于原本經濟就不寬裕的農民而言在很大程度上打擊了其投保的積極性。另外，當前城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的購買屬于自愿原則，國家對于城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險僅在政策上扶持，并未在資金上給予支持，這也使得農村居民在購買養(yǎng)老保險上缺乏積極性。

（三）城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金增值渠道有限

城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金需要投入到相關的項目才能保值增值，從而使得農村居民所購買的養(yǎng)老保險獲得相應的增值價值。目前，我國對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的增值原則始終以安全第一為主，因此，我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的投資渠道主要為銀行儲蓄、委托貸款、購買國債、購買基金、財政補貼等。由于近幾年我國經濟不斷下行，加之國外部分發(fā)達國家不斷地打壓我國經濟的發(fā)展，使得我國近幾年的銀行存款利率不斷下調，同時，經濟和房價等多種因素的發(fā)展，使得我國的物價等一直處于通貨膨脹狀態(tài)，在這種情況下，我國城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金的增值變得十分困難，加之，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險缺乏規(guī)范性，以及管理費用和投資損失過高，進一步阻礙了我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的發(fā)展。

三、對我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實施效果的評價

（一）在一定程度上推動了養(yǎng)老保險制度的發(fā)展

我國養(yǎng)老保險制度推出時間較晚，在養(yǎng)老保險制度推出之初，僅有國有企業(yè)和行政事業(yè)單位為職工繳納養(yǎng)老保險，我國大部分60 年代非供職于國有企業(yè)、行政事業(yè)單位群體，并未形成繳納養(yǎng)老保險意識，當時的養(yǎng)老保險制度也較不完善，養(yǎng)老保險的繳納未受到法律法規(guī)的保護。隨著社會的發(fā)展，越來越多的人開始意識到養(yǎng)老保險的重要性，樹立了繳納養(yǎng)老保險的意識，隨著全民思想的進步，以及全民對養(yǎng)老保險的訴求越來越高，我國開始逐步完善養(yǎng)老保險制度，將養(yǎng)老保險的覆蓋范圍從公有制企業(yè)和行政事業(yè)單位，擴展到非公有制企業(yè)及農村居民，以政府為主體為城鄉(xiāng)居民購買養(yǎng)老保險，這在一定程度上提高了居民繳納養(yǎng)老保險的信心和積極性，保障了城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險權益，在這一定程度上標志著社會的進步和養(yǎng)老保險的進一步發(fā)展，對推動我國養(yǎng)老保險制度，進一步走向完善發(fā)揮了非常重要的作用。

（二）推動社會養(yǎng)老規(guī)則更加公平

傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險僅限于國有企業(yè)、行政事業(yè)單位職工，這部分職工在退休后能夠享受相應的退休金，而其他人員如農民工、非公有制企業(yè)職工、個體工商戶等群體，不具備享有養(yǎng)老保險的條件。隨著養(yǎng)老保險金的發(fā)展，人力資源與社會保障部門為全民提供了養(yǎng)老保險金的繳納渠道，任何單位可以在單位所在地的人力資源與社會保障部門為職工繳納相應的養(yǎng)老保險，個人可以根據自身的具體情況，選擇不同檔次的靈活養(yǎng)老保險，農村居民也可以根據自身的需要自愿地購買農村養(yǎng)老保險。這使得購買養(yǎng)老保險不再是公有制企業(yè)職工和行政事業(yè)單位職工的權力，其他非公有制企業(yè)職工、農村居民也有權力購買相應的養(yǎng)老保險，在一定程度上保障了非公有制職工、農村居民的養(yǎng)老生活。隨著社會對農村養(yǎng)老保險的關注程度不斷提高，農村居民養(yǎng)老保險也將會逐步走向完善，這在一定程度上彰顯了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的公平性。

（三）與預期效果還存在一定差距

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險推行以來，由于政策對農村居民養(yǎng)老缺乏資金支持，使得農村居民購買養(yǎng)老保險的積極性并不高。農村居民養(yǎng)老保險從政策制定到實施推行過程中均存在部分問題，在政策方面，國家對農村居民養(yǎng)老保險缺乏資金支持，大部分村集體并沒有足夠的資金對農村居民的養(yǎng)老保險給予資金補助，使得農村居民的養(yǎng)老保險全由農民個人承擔，加之，農村居民所繳納的養(yǎng)老保險增值力度不強，在持續(xù)通貨膨脹的經濟形勢下，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險對農村居民缺乏足夠的吸引力，從而使得城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險難以按照預期執(zhí)行。在農民自身方面，我國農村居民當前的收入水平仍然處于脫貧及剛脫貧階段，長期以來我國居民的養(yǎng)老觀念以儲蓄養(yǎng)老和土地養(yǎng)老為主，大部分農村居民并沒有投資觀念和購買養(yǎng)老保險的觀念，長期投資養(yǎng)老保險對于農村居民而言缺乏認同感，這也使得城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的執(zhí)行效果與預期存在一定的差距。

四、對我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的幾點建議

（一）增加財政對養(yǎng)老保險的支付力度

當前城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險幾乎全由農村居民個人承擔的情況，使得其對于農村居民而言具有一定的經濟負擔，在城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險屬于自愿繳納的情況下，我國大部分農村居民并沒有繳納養(yǎng)老保險的意識。目前，農村居民的養(yǎng)老保險繳納存在諸多問題，其中，農村居民幾乎個人全部承擔養(yǎng)老保險繳納經費，以及農村居民對養(yǎng)老保險存在諸多擔憂，是農村居民購買城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險意愿較低的主要原因之一，同時，目前國家所推出的養(yǎng)老保險繳納檔次以及居民所能領取的養(yǎng)老保險金偏低，對農村居民而言也缺乏足夠的吸引力。總體而言，農村居民購買養(yǎng)老保險從經濟上而言并沒有足夠的吸引力，從而使得我國城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的發(fā)展處于緩慢探索階段，這不利于我國城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的可持續(xù)發(fā)展。我國政府應承擔起政府責任，建立健全社會福利制度，應通過財政加大對養(yǎng)老保險的投入，調整財政開支結構，讓農村居民真正受惠于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老。

（二）進一步完善城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險管理制度

為保障我國各地城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度按照相關要求實施，需要相關部門進一步完善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，以及加強監(jiān)管其實施情況。第一，在政策上應將城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險納入法律法規(guī)繳納范疇，在制度上規(guī)定村集體及個人在城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險繳納的所占比，村集體應承擔大部分農村居民養(yǎng)老保險繳納經費，政府應加大對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的財政投入，將這部分投入下放至村集體，村集體組織村民購買城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，相關監(jiān)管部門定期以村為單位對農村居民養(yǎng)老保險繳納情況進行抽查和監(jiān)督，以保障村民的養(yǎng)老權益。第二，注重提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金管理的透明性，積極要求社會相關機構、人民群眾和新聞媒體對養(yǎng)老保險工作進行監(jiān)督，讓人民群眾透明化地了解養(yǎng)老保險基金的管理情況、養(yǎng)老保險領取情況，并督促城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險不斷地完善，從而增強人民群眾對養(yǎng)老保險管理的信心。

（三）根據需求設置多樣性養(yǎng)老保險產品

我國人民對城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險繳納的積極性不高，主要原因在于所購買的養(yǎng)老保險性價比較低且繳費時間較長。為解決這些問題，建議我國相關部門根據繳費主體的實際情況設計多樣性養(yǎng)老保險產品。一是，針對城鄉(xiāng)自由職業(yè)者所繳納的靈活養(yǎng)老保險產品，應根據自由職業(yè)者的實際需求，設計多檔次養(yǎng)老保險產品，主要從繳費基數與繳費時間上進行設計，使得自由職業(yè)者能根據自己的需求選擇符合自己實際情況的養(yǎng)老保險產品。二是，針對農村留守居民或進程務工的農民工所繳納的養(yǎng)老保險產品，根據這類人群的特點，養(yǎng)老保險產品的設計主要特點應在于其所購買的養(yǎng)老保險產品最終收益應高于其儲蓄收益，保障這類人群在有宅基地和土地保障的情況下，額外的養(yǎng)老保險收益能支撐其基本生活保障。

五、結束語

綜上所述，我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險從實施以來取得了一定的成績，但是由于歷史等多方面因素的影響，我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的實施效果并未取得理想的成績，當前我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險仍然還存在多方面問題，本文對這些問題進行了分析與總結，這部分問題嚴重影響了我國城鄉(xiāng)居民尤其是農村居民繳納養(yǎng)老保險的積極性，這需要我國相關部門對其進行認真思考，對養(yǎng)老保險的缺口應從政府角度出發(fā)來進行彌補，使得我國的養(yǎng)老保險真正成為保障人民養(yǎng)老生活的社會福利。