麥永滔

摘 要：加強(qiáng)金融銀行監(jiān)管是維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，保障銀行安全操作的基本前提，也是保證銀行體系健康發(fā)展的基本要求。隨著全球經(jīng)濟(jì)化的發(fā)展金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力日益激烈，我國(guó)的銀行監(jiān)管問(wèn)題日益突出，因此我國(guó)急需對(duì)金融銀行業(yè)監(jiān)管問(wèn)題進(jìn)行分析并找出對(duì)策來(lái)對(duì)我國(guó)金融市場(chǎng)進(jìn)行規(guī)范，提高國(guó)際金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

關(guān)鍵詞：金融;銀行業(yè);監(jiān)管;問(wèn)題;策略

近年來(lái)全球金融化得到了飛速的發(fā)展，前幾年的金融危機(jī)更是給人們?cè)诮鹑诜矫媲庙懥司姡虼私鹑陲L(fēng)險(xiǎn)再次成為了人們關(guān)注的焦點(diǎn)。金融銀行業(yè)在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中過(guò)面臨不同的風(fēng)險(xiǎn)，保證資產(chǎn)質(zhì)量，保障資產(chǎn)安全，對(duì)損失盡可能地避免是銀行經(jīng)營(yíng)中管理的重點(diǎn)所在，也是社會(huì)對(duì)金融銀行的客觀要求，因此金融銀行監(jiān)管受到了前所未有的高度重視。但目前結(jié)合實(shí)際情況表明我國(guó)金融銀行業(yè)監(jiān)管過(guò)程中存在著許多問(wèn)題還沒(méi)有得到有效地改善，本文將通過(guò)對(duì)金融行業(yè)監(jiān)管行業(yè)問(wèn)題進(jìn)行分析，提出解決策略。

一、銀行業(yè)監(jiān)管的基本概念

首先我們要理解什么是銀行業(yè)監(jiān)管，銀行業(yè)監(jiān)管可以稱(chēng)之為“新興”事物在銀行業(yè)乃至金融業(yè)監(jiān)管研究和實(shí)踐領(lǐng)域，概念認(rèn)知尚未完成統(tǒng)一的、較權(quán)威的研究理論。所以有必要梳理下銀行業(yè)監(jiān)管的概念，為后續(xù)金融業(yè)的銀行及監(jiān)管策略研究打好基礎(chǔ)。

（一）銀行業(yè)監(jiān)管的主體

銀行業(yè)監(jiān)管主體即誰(shuí)來(lái)實(shí)施監(jiān)管。結(jié)合我國(guó)金融銀行業(yè)的實(shí)際情況以及相關(guān)規(guī)定，對(duì)銀行具有監(jiān)管權(quán)限的機(jī)構(gòu)主要以中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)為主【1】，中國(guó)人民銀行、國(guó)家審計(jì)署、財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)以及地方金融工作室等在特定區(qū)域?qū)︺y行業(yè)也有一定的監(jiān)管職能。就目前而言，在我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管市場(chǎng)的金融消費(fèi)者主要作為約束經(jīng)營(yíng)利益的主體，銀行業(yè)協(xié)會(huì)等行業(yè)自律組織作為社會(huì)利益的主體;與此同時(shí)在，金融銀行業(yè)也構(gòu)成監(jiān)管的主體，其主要體現(xiàn)為自身約束能力。

（二）銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)

銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)績(jī)監(jiān)管主體在監(jiān)管活動(dòng)中所期望得到的結(jié)果或目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。相關(guān)文件認(rèn)為金融監(jiān)管的目標(biāo)應(yīng)具有穩(wěn)定性、公正性以及有效性;但最新研究表明金融監(jiān)管目標(biāo)為金融安全、金融效益及金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)【2】。總而言之監(jiān)管目標(biāo)包含了以下幾點(diǎn)：首先國(guó)民經(jīng)濟(jì)，提出國(guó)民經(jīng)濟(jì)安全穩(wěn)定運(yùn)行的維護(hù)，系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的防范等。然后金融市場(chǎng)，提出金融市場(chǎng)良好、公平的秩序維護(hù)，營(yíng)造誠(chéng)信公平的金融文化市場(chǎng)，最后社會(huì)公眾利益，提出金融銀行業(yè)的操作和行為規(guī)范，金融消費(fèi)者合法權(quán)益得到維護(hù)等。

（三）銀行業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容

銀行業(yè)監(jiān)管內(nèi)容主要為銀行業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所產(chǎn)生的一些“不當(dāng)行為”，其“不當(dāng)行為”主要是指不利于銀行業(yè)安全穩(wěn)定發(fā)展、對(duì)銀行金融銀行業(yè)破壞其公平誠(chéng)信的市場(chǎng)，使金融消費(fèi)者權(quán)益受到損害，謀取私利等行為。這些不當(dāng)行為都對(duì)銀行監(jiān)管的目標(biāo)產(chǎn)生威脅，因此銀行業(yè)監(jiān)管需要對(duì)這些不當(dāng)行為進(jìn)行處理和解決，營(yíng)造良好的金融環(huán)境，這就是銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容。

（四）銀行業(yè)監(jiān)管的“工具”

銀行業(yè)監(jiān)管“工具”主要是監(jiān)管主體為實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)，在監(jiān)管過(guò)程中采取的監(jiān)管方式。首先就是法律，通過(guò)遵守相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，實(shí)現(xiàn)公平競(jìng)爭(zhēng)，其次是經(jīng)濟(jì)，通過(guò)經(jīng)濟(jì)利益來(lái)影響金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)金融活動(dòng)的協(xié)調(diào)化。最后是行政，通過(guò)完善行政性命令、工作指示燈強(qiáng)制性在期限內(nèi)執(zhí)行，對(duì)金融行業(yè)特殊問(wèn)題的解決非常有利。

二、金融銀行業(yè)監(jiān)管常見(jiàn)的問(wèn)題

（一）銀行業(yè)監(jiān)管效率低

中國(guó)作為全球最大的發(fā)展中國(guó)家之一，雖然當(dāng)前的銀行業(yè)發(fā)展形勢(shì)較為樂(lè)觀，但面臨的競(jìng)爭(zhēng)仍然較為嚴(yán)峻。目前許多銀行業(yè)追求片面的利益，選擇無(wú)視銀行業(yè)中風(fēng)險(xiǎn)的存在，因此內(nèi)控制度完善、信貸質(zhì)量審核以及信貸風(fēng)險(xiǎn)管理等方面都存在著大量的問(wèn)題。舉個(gè)例子，個(gè)別銀行選擇對(duì)貸款標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行降低來(lái)吸引貸款進(jìn)而擴(kuò)大利益水平，導(dǎo)致了極大的信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，損失嚴(yán)重【3】。銀行監(jiān)管作為一種監(jiān)管手段極其重要，但由于監(jiān)管機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)之間存在著信息嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)等問(wèn)題，未能充分發(fā)揮和使用信息披露作用。其中，不乏存在著一些銀行對(duì)信息披露意識(shí)極其淡薄，隱瞞真實(shí)信息，更有甚者直接編制虛假信息，嚴(yán)重阻礙了銀行監(jiān)管工作的順利實(shí)施，致使我國(guó)國(guó)內(nèi)的信息評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)很難對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行充分評(píng)估，得到的評(píng)估結(jié)果準(zhǔn)確性難以保障，最終導(dǎo)致我國(guó)國(guó)內(nèi)整體金融銀行業(yè)的監(jiān)管效率較低。

（二）外部監(jiān)管環(huán)境不理想

銀行外部監(jiān)管作為金融銀行業(yè)監(jiān)管的基礎(chǔ)，具有極其重要的作用。通過(guò)相應(yīng)法律法規(guī)制定的完善，在銀行外部監(jiān)管環(huán)境中很大程度上改善了其不利的局面。對(duì)其監(jiān)管程序都做到真正的有章可循、有法可依，為對(duì)銀行業(yè)更好地進(jìn)行監(jiān)管工作。舉個(gè)例子，對(duì)于監(jiān)管部分銀行的資產(chǎn)質(zhì)量過(guò)程中，需要以立法形式加以規(guī)定其資產(chǎn)的負(fù)債比例管理、內(nèi)控制度及執(zhí)行情況、經(jīng)營(yíng)的效益性、經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性以及信貸資產(chǎn)質(zhì)量等指標(biāo)?，F(xiàn)今我國(guó)還沒(méi)有很完善在金融發(fā)面的法律規(guī)定，需要相關(guān)部門(mén)及時(shí)予以足夠的重視。我國(guó)的信用評(píng)價(jià)體系仍然處于發(fā)展的初級(jí)階段需要進(jìn)行不斷的改革和完善，與發(fā)達(dá)國(guó)家水平相比較其獨(dú)立性和專(zhuān)業(yè)性較為落后，這對(duì)外部監(jiān)管環(huán)境的改善有著重大作用【4】。

（三）分業(yè)監(jiān)管模式不符合

2008年的美國(guó)金融危機(jī)也在為我們敲響次貸危機(jī)的警鐘，由此可見(jiàn)資產(chǎn)證券化與次貸危機(jī)存在的聯(lián)系非常密切。目前我國(guó)為了促進(jìn)銀行業(yè)的發(fā)展需要更多的金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新產(chǎn)品，這將影響著銀行業(yè)以及證券業(yè)等一系列的發(fā)展。就目前而言，中國(guó)銀行和銀監(jiān)會(huì)均監(jiān)管著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，與此同時(shí)對(duì)其進(jìn)行管理的還有各個(gè)證券業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，因此銀行業(yè)監(jiān)管模式存在各自為政的局面，容易造成交叉管理、監(jiān)管空白等現(xiàn)象的產(chǎn)生，不利于資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

三、金融銀行業(yè)監(jiān)管策略

在21世紀(jì)銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展行趨勢(shì)的背景下，應(yīng)將我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展及金融發(fā)展水平作為立足點(diǎn)，對(duì)于國(guó)際上較佳的監(jiān)管實(shí)踐進(jìn)行借鑒，結(jié)合自身特點(diǎn)，逐步探索建立一套既符合我國(guó)國(guó)情又可以有效實(shí)施的銀行業(yè)監(jiān)管方法及監(jiān)管體制：

（一）完善我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)

我國(guó)金融立法仍處于落后階段，目前已有的法律法規(guī)的可操作性明顯缺乏。一方面為適應(yīng)新形勢(shì)的需求，需要加強(qiáng)銀行業(yè)的立法工作，例如盡快對(duì)有關(guān)市場(chǎng)退出、外資銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行等方面建立相應(yīng)的法律制度，及時(shí)對(duì)銀、政、報(bào)業(yè)務(wù)銜接相關(guān)的規(guī)章制度進(jìn)行修補(bǔ)。另一方面，根據(jù)相關(guān)監(jiān)管組織的原則和要求，適當(dāng)調(diào)整我國(guó)現(xiàn)有的法律制度，及時(shí)完善銀行業(yè)監(jiān)管的法規(guī)體系。與此同時(shí)，對(duì)于改善后的法律法規(guī)及時(shí)更新公布，將管理制度的透明度有效加強(qiáng)，真正成為金融行業(yè)監(jiān)管過(guò)程中有效依據(jù)。

（二）建立對(duì)監(jiān)督者的約束機(jī)制

要想有效地進(jìn)行金融銀行業(yè)的監(jiān)管機(jī)制，首先要切合實(shí)際對(duì)工作人員的素質(zhì)進(jìn)行提高：第一種是存量調(diào)整，加強(qiáng)培訓(xùn)現(xiàn)有管理人員的工作全面素質(zhì)，對(duì)監(jiān)管工作人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化，監(jiān)管水平及業(yè)務(wù)素質(zhì)得到提高。其缺點(diǎn)是工作期限較長(zhǎng)，對(duì)于提高監(jiān)督者的監(jiān)督水平效果較慢。第二種是流量調(diào)整，通過(guò)對(duì)薪金制度及用人制度的改革，吸引其他部門(mén)優(yōu)秀的專(zhuān)業(yè)人員，使監(jiān)管隊(duì)伍得到充實(shí)，可促進(jìn)提高金融銀行業(yè)的監(jiān)管水平。與此同時(shí)還可以對(duì)監(jiān)管部門(mén)的獨(dú)立性進(jìn)行加強(qiáng)，使監(jiān)管部門(mén)在行使工作職能時(shí)不受干擾作保障，激勵(lì)監(jiān)管者積極履行監(jiān)管職能。

（三）加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管的協(xié)調(diào)

我國(guó)當(dāng)下的監(jiān)管機(jī)構(gòu)已建立了定期的高層會(huì)晤制度，一起研究探索一些重大的金融問(wèn)題。類(lèi)似于這種信息交流和共享機(jī)制監(jiān)管部門(mén)之間應(yīng)多多構(gòu)建，加強(qiáng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)管，及時(shí)掌握金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度以及風(fēng)險(xiǎn)狀況。實(shí)施聯(lián)合監(jiān)管模式，對(duì)于交叉業(yè)務(wù)領(lǐng)域和從事混合經(jīng)營(yíng)的金融集團(tuán)，盡量防止和避免出現(xiàn)監(jiān)管空白和重復(fù)監(jiān)管。與此同時(shí)還要加強(qiáng)與國(guó)際監(jiān)管組織的合作，實(shí)時(shí)關(guān)注國(guó)際監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)，結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，取其精華去其糟粕，完善我國(guó)銀行業(yè)的監(jiān)管制度，有效防范金融銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而促進(jìn)銀行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。對(duì)于國(guó)際或者國(guó)外的金融銀行業(yè)監(jiān)管組織活動(dòng)要積極參與，例如之前的國(guó)際貨幣基金組織，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)等【5】，將學(xué)到的知識(shí)切實(shí)發(fā)揮其作用，為我國(guó)銀行業(yè)的整體利益進(jìn)行維護(hù)。

（四）完善銀行業(yè)信息的披露制度

我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力相對(duì)較弱，針對(duì)這一現(xiàn)象，需要強(qiáng)制性建立信息披露制度，在披露信息中應(yīng)該依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行強(qiáng)制性執(zhí)行，參照國(guó)際或者國(guó)外的相關(guān)報(bào)道，制定符合我國(guó)實(shí)際情況的信息披露規(guī)則，將金融銀行業(yè)披露信息的內(nèi)容和范圍進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)定。與此同時(shí)，還要對(duì)會(huì)計(jì)制度進(jìn)一步改革，將會(huì)計(jì)制度的可信度、透明度及與國(guó)際通行準(zhǔn)則的統(tǒng)一程度進(jìn)行有效提高。對(duì)銀行業(yè)信息披露意識(shí)的法律觀念逐步強(qiáng)化，必要時(shí)還需要采用經(jīng)濟(jì)，法律的手段，對(duì)隱藏者加大處罰力度，促進(jìn)金融銀行業(yè)依法向監(jiān)管部門(mén)做到及時(shí)，準(zhǔn)確及全面地提供報(bào)表及所需資料。對(duì)虛假披露信息以及不按期披露信息等行為要嚴(yán)懲不貸，確保信息披露的可靠性及真實(shí)性

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，提高金融銀行業(yè)監(jiān)管力度有效地促進(jìn)金融銀行業(yè)的發(fā)展，進(jìn)而達(dá)到促進(jìn)實(shí)現(xiàn)中國(guó)經(jīng)濟(jì)更加快速的發(fā)展。

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（獅山監(jiān)督管理所 廣東 ?佛山 ?528200）