石華 天津市住房公積金管理中心

一、住房公積金制度在互助保障的同時(shí)存在的弊端

住房公積金制度的建立，發(fā)揮了互助、保障的住房支持作用，為城鎮(zhèn)居民提供了低成本的住房金融服務(wù)，順利完成了我國住房制度從福利制向市場化的轉(zhuǎn)變。但是，隨著我國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，社會結(jié)構(gòu)、生活方式發(fā)生了巨大變化，現(xiàn)行的公積金制度也逐漸暴露出一些弊端。按照現(xiàn)行政策，職工能不能獲得住房公積金福利，取決于是否被納入進(jìn)住房公積金體系。如果單位不能正常繳納，職工就無法獲得相應(yīng)福利，只有在職工所在單位和職工個人均有能力繳存的條件下，個人才可以獲取住房公積金及低息貸款等福利。如果個人有意愿且有能力進(jìn)行繳存，沒有就業(yè)單位，就無法獲得住房公積金政策所帶來的各項(xiàng)政策福利，在購租房時(shí)自然也無法獲得這一政策的扶助。

二、存在問題的原因分析

（一）現(xiàn)行制度覆蓋面較低

繳存政策對較低收入人群吸引力不足。對低收入群體來講，生活負(fù)擔(dān)開支在整體開支中占據(jù)較大比例，他們往往更愿意以現(xiàn)金的形式獲得相應(yīng)福利，而不是將公積金存入專用賬戶。低收入群體往往欠缺購房能力，因此他們的購房意愿相對較低，對公積金是缺乏繳存動力的。同時(shí)低收入在職職工處于較弱勢地位，如果單位管理不規(guī)范且不愿意繳納公積金，職工也不敢提出異議。這也造成低收入群體的繳存率較低。隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，就業(yè)渠道多元已然成為新的趨勢，自主創(chuàng)業(yè)和靈活就業(yè)人員日益增多，將此類人員納入公積金體系，是公積金制度完善的必然方向。

（二）住房價(jià)格上漲進(jìn)一步弱化公積金貸款的支持作用

近些年，公積金貸款對購買住房能提供的支持越來越有限，住房保障功能在逐漸弱化，與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民的需求不匹配。例如，在高房價(jià)的情勢下，許多繳存職工即使運(yùn)用公積金也買不起房，享受不了政策福利。當(dāng)前，公積金“低存低貸”的利率體系，使未獲得公積金貸款職工承受了存款利息損失，同時(shí)支持了取得公積金貸款的職工的利率優(yōu)惠。

（三）住房儲蓄支持體系不完善

我國住房金融體系仍有待完善，住房金融機(jī)構(gòu)較少，住房融資方式還是商業(yè)銀行住房抵押貸款和住房公積金貸款，存在很大局限性，無法滿足居民住房消費(fèi)需求。另外，我國目前的住房金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)也存在相對單一的問題，抑制了居民購房、租房等消費(fèi)需求。

三、淺析住房公積金自愿繳存制度

（一）自愿繳存制度的基本概念

住房公積金自愿繳存并非完全按照個人意愿進(jìn)行，需要結(jié)合住房公積金強(qiáng)制繳存制度的特征對比進(jìn)行解釋。住房公積金制度具有強(qiáng)制性、互助性、長期性、專用性這四大特征。住房公積金制度一方面強(qiáng)調(diào)了制度供給的必要性，另一方面對繳存方也具有強(qiáng)制性，即職工及職工所在單位必須依照條例的規(guī)定按時(shí)、足額繳存住房公積金，一定程度上彌補(bǔ)了公積金制度的缺位，為低收入家庭的購房儲蓄、中等收入家庭改善住房儲蓄提供了更適應(yīng)市場環(huán)境的制度選擇，也為自由職業(yè)者、自媒體從業(yè)者等新階層人士享受公積金福利創(chuàng)造了條件。

（二）自愿繳存的實(shí)踐借鑒

1.自愿繳存專用賬戶模式。從整體上看，目前國內(nèi)自愿繳存試點(diǎn)城市一般采取的是自愿繳存賬戶掛靠在公積金中心或制定代理機(jī)構(gòu)名下，單獨(dú)設(shè)立專戶進(jìn)行運(yùn)作，但自愿繳存的比例基數(shù)、貸款政策設(shè)計(jì)尚無可靠經(jīng)驗(yàn)可循，還沒有更成熟、可復(fù)制推廣的運(yùn)作模式。大多數(shù)地方的自愿繳存制度基本與在職職工的公積金強(qiáng)制繳存政策相似。這也說明我們尚未充分利用龐大的公積金繳存、貸款等歷史數(shù)據(jù)和自愿繳存民意調(diào)查進(jìn)行定量分析，提煉資金盈虧平衡的繳存測算模型，對自愿繳存的研究和實(shí)踐仍舊處于探索階段。2.住房儲蓄合同模式。更為靈活的自愿繳存模式就是德國的住房儲蓄模式，而最典型的就是中德住房儲蓄銀行，它實(shí)行“先存后貸、低存低貸、固定利率、政府獎勵”的模式，以市場自愿的方式運(yùn)作。它將自愿繳存以住房儲蓄合同的形式存在，其優(yōu)點(diǎn)在于有金融性質(zhì)的專營機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理,具有專業(yè)性和激勵性。如果住房儲蓄的配貸機(jī)制可以實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的控制，在不變的貸款利率下,資本市場利率波動也不會給貸款產(chǎn)生影響。相比之下，我國住房金融的專業(yè)化程度相對較低。中德銀行也面臨著產(chǎn)品 吸引力不足、推廣渠道受限、群眾認(rèn)可度不高的發(fā)展瓶頸。

四、實(shí)行自愿繳存的建議

（一）關(guān)于設(shè)立自愿繳存專用賬戶的意見建議

一是風(fēng)險(xiǎn)控制。自愿繳存面臨較強(qiáng)的貸款傾向，容易在獲得貸款后停止繳存，一方面需要在自愿繳存協(xié)議簽訂上下功夫，另一方面落實(shí)嚴(yán)格的征信體系考察。存貸掛鉤原則十分重要，即本地公積金中心確定最高貸款限額以內(nèi)，在合同中約定自愿繳存人必須在繳存滿一定期限才能貸款，獲取的貸款額度與其前期存款數(shù)額相掛鉤。二是繳存方式靈活。一方面，公積金自愿繳存對象應(yīng)為年滿16周歲未達(dá)到法定退休年齡的企事業(yè)單位在職職工、自由職業(yè)者等靈活就業(yè)人員均可以自愿繳存；另一方面，自愿繳存職工可以自主的確定繳存基數(shù)和繳存比例。三是資金安全。初期要與強(qiáng)制繳存的賬戶區(qū)分開，獨(dú)立運(yùn)行。一方面堅(jiān)持強(qiáng)制繳存，在保障繳存職工權(quán)益的同時(shí)，擴(kuò)大資金池；另一方面堅(jiān)持自愿繳存，強(qiáng)化政策引導(dǎo)，促進(jìn)居民樹立理性住房消費(fèi)觀。

（二）關(guān)于實(shí)行住房儲蓄合同的意見建議

住房儲蓄合同的推廣需要較為健全的住房金融體系來支撐。目前實(shí)行住房公積金自愿繳存應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“兩條腿走路”，即以強(qiáng)制繳存為主，保證政策法律保障、資金來源穩(wěn)定；專用賬戶形式的自愿繳存為輔，通過個性化自愿繳存彌補(bǔ)缺位，吸納更多群體享受公積金福利，獲得購租房支持，實(shí)現(xiàn)住有所居。在自愿繳存制度的實(shí)施上,我們還需要保持其穩(wěn)健性,爭取更多政策補(bǔ)貼、繳存優(yōu)惠等措施，提升該制度的吸引力,針對客戶長期存款提供安全性較高的保護(hù)。