周一虹 蘆海燕

【摘要】? 黃河上游是整個黃河流域重要的生態(tài)功能區(qū)，肩負著黃河流域水源涵養(yǎng)的重要功能。近二十多年來，作為提升流域生態(tài)系統(tǒng)功能重要手段的生態(tài)補償機制在黃河上游生態(tài)系統(tǒng)修復、水源涵養(yǎng)和固沙釋氧等方面發(fā)揮著積極作用。目前，黃河上游生態(tài)補償實施存在資金來源單一，補償方式以政府轉(zhuǎn)移支付為主、市場參與度低，補償對象單一、各補償要素間政策協(xié)調(diào)度差等問題。文章在探討生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)幾個關(guān)鍵問題的基礎(chǔ)上，構(gòu)建了以生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)為導向確認補償主客體及對象、確定補償標準、選擇補償方式為主要內(nèi)容的黃河上游生態(tài)綜合補償機制框架，力求提升黃河上游的優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品供給能力，助力區(qū)域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展目標的實現(xiàn)。

【關(guān)鍵詞】? ?黃河上游;生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn);生態(tài)補償機制

【中圖分類號】? F275? 【文獻標識碼】? A? 【文章編號】? 1002-5812（2020）06-0004-06

一、引言

2019年9月，習近平總書記在《黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展座談會上的講話》中提出，“黃河流域在我國經(jīng)濟社會發(fā)展和生態(tài)安全方面具有十分重要的地位……黃河上游局部地區(qū)生態(tài)系統(tǒng)退化，水源涵養(yǎng)功能降低……上游要以三江源、祁連山、甘南黃河上游水源涵養(yǎng)區(qū)等為重點，推進實施一批重大生態(tài)保護修復和建設(shè)工程，提升水源涵養(yǎng)能力?！?、祁連山等生態(tài)功能重要的地區(qū)，不宜發(fā)展產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟，主要是保護生態(tài)，涵養(yǎng)水源，創(chuàng)造更多生態(tài)產(chǎn)品。”可見，習近平總書記對黃河流域的生態(tài)地位、黃河上游生態(tài)系統(tǒng)存在的問題、戰(zhàn)略導向和實施措施提出了明確導向，即黃河上游應(yīng)以提升生態(tài)產(chǎn)品供給能力為方向，推動區(qū)域高質(zhì)量發(fā)展。流域生態(tài)補償機制是以促進流域生態(tài)系統(tǒng)中人和自然可持續(xù)發(fā)展為目標，運用政府和市場機制，協(xié)調(diào)利益相關(guān)方關(guān)系的重要手段和制度安排。由于黃河上游是整個流域的重要生態(tài)功能區(qū)，生態(tài)環(huán)境脆弱，破壞后不易恢復，局部地區(qū)生態(tài)系統(tǒng)功能降低。重要生態(tài)功能區(qū)不宜發(fā)展傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟，主要是保護生態(tài)環(huán)境，提升優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品供給能力，應(yīng)以生態(tài)補償?shù)戎匾贫劝才?，協(xié)調(diào)上游區(qū)域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展（金鳳君，2019）。2019年11月，國家發(fā)改委印發(fā)《生態(tài)綜合補償試點方案》，強調(diào)新時期生態(tài)補償機制應(yīng)充分調(diào)動各方參與生態(tài)保護的積極性，轉(zhuǎn)變生態(tài)保護地區(qū)的發(fā)展方式，增強自我發(fā)展能力，提升優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品的供給能力，實現(xiàn)生態(tài)保護地區(qū)和受益地區(qū)的良性互動。本文擬從生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)的視角，探討新時期黃河上游生態(tài)補償機制，以推動區(qū)域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展。

二、黃河上游生態(tài)補償機制實施狀況與面臨困境

（一）黃河上游生態(tài)補償機制實施狀況

近年來，黃河流域生態(tài)補償力度較大。黃河上游生態(tài)補償?shù)哪康氖侵亟S河上游生態(tài)系統(tǒng)、恢復其生態(tài)功能區(qū)的自然功能。國家不斷加大對黃河流域財政轉(zhuǎn)移支付力度，各個省份積極探索豐富黃河上游生態(tài)補償方式，青海省、甘肅省、寧夏回族自治區(qū)、內(nèi)蒙古自治區(qū)等也根據(jù)自然資源法律法規(guī)政策并結(jié)合各省（自治區(qū)）生態(tài)條件制定并實施了以自然資源要素為主的黃河上游生態(tài)補償政策。甘肅省財政廳2017—2019年三年累計各類生態(tài)環(huán)保專項資金534.08億元。寧夏回族自治區(qū)2019年生態(tài)環(huán)保專項資金投入26.13億元。

在中央政府和地方政府的共同努力下，黃河上游生態(tài)補償取得了顯著成效。2016—2018年內(nèi)蒙古自治區(qū)在黃河晉陜大峽谷所涉及內(nèi)蒙古的清水河、托克托、準格爾3個旗縣共完成治沙造林約90萬畝、完成種草面積329.85萬畝。甘肅省2019年完成營造林面積475.65萬畝，8個地表水國測斷面水質(zhì)優(yōu)良比例達到國家考核要求。青海省2019年三江源草地整體退化趨勢得到有效遏制，水源涵養(yǎng)量年均增幅達6%以上，黃河干流水質(zhì)穩(wěn)定在Ⅱ類以上。

（二）黃河上游生態(tài)補償機制面臨的困境

目前，雖然黃河上游生態(tài)補償取得了巨大成就，卻仍然面臨著一些困境。

1.生態(tài)補償資金來源單一，以政府轉(zhuǎn)移支付為主。從黃河上游實際情況來看，補償資金以中央政府和地方政府轉(zhuǎn)移支付為主，缺少社會資金進入。近年來中央和地方各級政府不斷增加黃河上游生態(tài)補償資金，然而社會各界對其資金投入增加量并不是非常明顯。

2.參與者以政府機構(gòu)為主導地位，市場化組織力量薄弱。在黃河上游生態(tài)補償?shù)膶嵺`中，參與者主要是政府機構(gòu)，屬于政府主導的生態(tài)補償，政府通過財政轉(zhuǎn)移支付對生態(tài)系統(tǒng)所進行的補償。從各國成功的生態(tài)補償案例來看，補償參與主體多元化是一條重要的成功經(jīng)驗，而黃河上游生態(tài)補償一直以來都是在政府主導下進行的，市場化組織力量非常薄弱，這種單一的生態(tài)補償主體導致政府壓力過大，最終會影響補償效果。

3.補償標準確定不科學，地區(qū)差異性考慮欠缺。黃河上游現(xiàn)有的生態(tài)補償機制存在補償標準不科學不合理的情況，同時存在“一刀切”的現(xiàn)象。有些地方認為補償標準偏低，已有的補償標準難以反映黃河上游保護活動所能產(chǎn)生的生態(tài)系統(tǒng)價值，生態(tài)補償政策無法有效調(diào)動上游受償者積極性，實施效果無法達到預(yù)期目標。

4.補償方式有待多元化，以行政補償為主，市場化生態(tài)補償機制尚處于發(fā)展階段。目前，黃河上游生態(tài)補償方式主要以行政補償為主，其優(yōu)勢在補償初期效果良好，但是隨著生態(tài)補償規(guī)模的擴大，僅僅依靠行政補償方式很難消除黃河上游生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展之間的矛盾。作為黃河流域重要的生態(tài)功能區(qū)，黃河上游仍存在局部生態(tài)系統(tǒng)退化、水源涵養(yǎng)功能較差等生態(tài)環(huán)境問題，區(qū)域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展存在一定沖突，亟須對上述問題進行進一步探索。

三、生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)的關(guān)鍵問題

（一）生態(tài)產(chǎn)品價值內(nèi)涵

生態(tài)產(chǎn)品是生態(tài)系統(tǒng)通過人類和生物生產(chǎn)為提升人類福祉提供的最終產(chǎn)品和服務(wù)（張林波等，2019）。生態(tài)產(chǎn)品是由區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)供給產(chǎn)生的，其供給過程呈現(xiàn)出系統(tǒng)性、整體性和綜合性（虞慧怡等，2019），即并非由某個自然要素或局部區(qū)域能夠供給產(chǎn)生的，如黃河優(yōu)質(zhì)的水資源是由上游的冰川、森林、濕地、草原等自然要素共同作用下產(chǎn)生的，很難將其歸屬于某一特定自然要素或區(qū)域。根據(jù)生態(tài)產(chǎn)品產(chǎn)權(quán)是否清晰，能否明確歸屬于個人或組織，將生態(tài)產(chǎn)品劃分為經(jīng)營性和公共性生態(tài)產(chǎn)品（張林波等，2019）。經(jīng)營性生態(tài)產(chǎn)品如礦產(chǎn)、林木、林果、優(yōu)質(zhì)草料、優(yōu)質(zhì)水產(chǎn)等實物資產(chǎn)及碳匯、休閑游憩等少數(shù)可確認的生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)，其產(chǎn)權(quán)歸屬清晰，能夠通過市場化途徑實現(xiàn)其價值;公共性生態(tài)產(chǎn)品如水源涵養(yǎng)、風沙防治等生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)，則具有非競爭性、非排他性、供給者不明、不同空間自由流轉(zhuǎn)等特性，難以通過單純的市場化機制實現(xiàn)價值，需要精準識別其產(chǎn)品特性，根據(jù)產(chǎn)品特性選擇其價值實現(xiàn)最優(yōu)路徑。根據(jù)上述討論可知，生態(tài)產(chǎn)品主要包含兩部分：實物產(chǎn)品和以實物為載體供給的生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)，其價值可劃分為實物產(chǎn)品價值和生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值。

（二）生態(tài)產(chǎn)品價值核算方法

近二十年來，國內(nèi)外以實物產(chǎn)品和生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值為核心內(nèi)容的生態(tài)產(chǎn)品價值核算方法大致可分為五類（戴波、周鴻，2004）：生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值核算法、成本法、條件價值法、生態(tài)足跡法和能值分析法。其中，前三類是以經(jīng)濟理論為基礎(chǔ)的核算方法，第四、五類是以生態(tài)學理論為基礎(chǔ)的核算方法，本文著重探討基于經(jīng)濟學理論的價值核算，對生態(tài)足跡法和能值分析法不做討論。以生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值理論為基礎(chǔ)的生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值核算法，包括物質(zhì)量和價值量兩種方式，以生態(tài)系統(tǒng)為人類社會提供的服務(wù)總量為基礎(chǔ)評價其價值總量。以成本為基礎(chǔ)的成本法，包括直接成本核算和間接成本核算兩種方式，以人們供給優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品所承擔、放棄和付出的成本為基礎(chǔ)確定生態(tài)產(chǎn)品價值。以支付意愿為基礎(chǔ)的條件價值法，包含自然資源實物產(chǎn)品和生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)的生態(tài)產(chǎn)品能夠為人們提供效用，以此產(chǎn)生價值。該方法根據(jù)人們獲得的實際效用大小去評價自然資源和生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值。

（三）生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式

生態(tài)價值實現(xiàn)模式是政府或企業(yè)在社會文化環(huán)境、區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略、區(qū)域生態(tài)資源系統(tǒng)約束下，為潛在生態(tài)受益群體及其他利益相關(guān)者識別、創(chuàng)造生態(tài)產(chǎn)品價值的方式與邏輯。生態(tài)產(chǎn)品價值識別與生產(chǎn)、生態(tài)服務(wù)供給和價值聚集是生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式的核心本質(zhì)。同時，它也必然包含交易、資源、系統(tǒng)特征識別、系統(tǒng)知識儲備、活動等范疇。生態(tài)產(chǎn)品價值從實物資產(chǎn)與服務(wù)的產(chǎn)權(quán)是否清晰出發(fā)進行劃分，產(chǎn)權(quán)視角劃分了生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式要素，根據(jù)價值實現(xiàn)過程中不同要素的產(chǎn)權(quán)和角色定位，可將生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式要素劃分為客戶、公共服務(wù)型政府、資本和企業(yè)四類;生態(tài)產(chǎn)品價值從實物資產(chǎn)與服務(wù)價值運動邏輯出發(fā)進行劃分，可將生態(tài)產(chǎn)品價值運動邏輯劃分為價值識別/發(fā)現(xiàn)，價值凝聚/鎖定、價值創(chuàng)造/交易、價值實現(xiàn)/分配。根據(jù)上述二維視角可演化出生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式。接下來我們對生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式要素識別、價值運動邏輯和模式進行詳細探討。

1.生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式要素識別。作為生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)的方式和邏輯，價值實現(xiàn)模式是由特定要素構(gòu)成的，且這些要素之間具有特定的內(nèi)在聯(lián)系和結(jié)構(gòu)關(guān)系。價值實現(xiàn)模式根據(jù)不同研究背景、動機、目的和視角，可呈現(xiàn)出不同的組成元素。本文認為，生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式研究的目的是為了指導區(qū)域地方政府或企業(yè)生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)管理決策，其基本要素的選擇應(yīng)具有普遍適用性和指導作用。以此為指導原則，生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式的要素應(yīng)能夠反映出區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)核心競爭力和地方政府/企業(yè)等利益相關(guān)者主要行為，區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)核心競爭力是基于生態(tài)系統(tǒng)功能的價值創(chuàng)造物質(zhì)載體，地方政府/企業(yè)等利益相關(guān)者主要行為即識別區(qū)域生態(tài)產(chǎn)品價值，決定開發(fā)什么、如何開發(fā)、為誰開發(fā)、如何盈利等行為。

2.生態(tài)價值運動邏輯。從本質(zhì)上講，生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式的根本意義在于通過提高實物產(chǎn)品與生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)的交易效率實現(xiàn)其生態(tài)價值。因此，生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式的價值源頭在哪里，潛在生態(tài)價值怎樣才能通過實現(xiàn)模式的運動邏輯被有效發(fā)掘、傳遞、維護、分配與交易等系列問題必然成為生態(tài)價值實現(xiàn)模式研究的主線。生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式的價值運動從對實物產(chǎn)品與生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值源泉的認知和發(fā)掘開始，需要經(jīng)歷生態(tài)產(chǎn)品價值集聚與鎖定、價值交易、價值實現(xiàn)與分配的邏輯過程。

生態(tài)產(chǎn)品價值的實現(xiàn)，是指所有生態(tài)系統(tǒng)利益相關(guān)者在整個模式運動過程中獲取和分配價值收益的過程。在這個過程中，利益相關(guān)者獲得價值的總和一定大于各利益主體單獨經(jīng)營可能創(chuàng)造價值的總和，而且各利益主體獲取的價值與收益也至少不小于其單獨從事同類生態(tài)產(chǎn)品與服務(wù)開發(fā)活動可能獲取的利益。作為生態(tài)產(chǎn)品價值運動研究的起點，價值識別/發(fā)現(xiàn)是指地方政府或企業(yè)根據(jù)區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)特征，結(jié)合內(nèi)外部資源約束，識別實物產(chǎn)品與生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)的潛在價值，發(fā)現(xiàn)能夠滿足客戶潛在需求的生態(tài)產(chǎn)品價值。

由于生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式的所有功能與特征只有在相關(guān)要素資源充分聚集的前提下才能得以實現(xiàn)，這使得生態(tài)產(chǎn)品價值聚集環(huán)節(jié)是價值運動邏輯的基本環(huán)節(jié)。生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式要素的特點結(jié)合實物產(chǎn)品與生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)產(chǎn)權(quán)所有者對生態(tài)系統(tǒng)特征和資源的使用方式?jīng)Q定了模式所需資源的聚集方式、聚集規(guī)模及交易規(guī)則。從生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式的視角來看，生態(tài)產(chǎn)品價值創(chuàng)造與實現(xiàn)的過程始終處于利益相關(guān)者相互依賴、相互支撐的狀態(tài)。實物產(chǎn)品與生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)的價值最終需要通過消費者需求才能得以實現(xiàn)，其他利益相關(guān)者的所有活動都是圍繞滿足客戶需求的生態(tài)產(chǎn)品價值發(fā)掘和交易過程而產(chǎn)生和實現(xiàn)的。在降低交易成本、規(guī)避交易風險的驅(qū)使下，生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式中公共服務(wù)型政府和企業(yè)逐漸會與客戶、合作伙伴及其他利益相關(guān)者形成相對穩(wěn)定的交易關(guān)系，從而實現(xiàn)生態(tài)產(chǎn)品價值聚集與鎖定。因此，完善的生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式必須保障所有參與利益主體的利益，其實現(xiàn)和平衡生態(tài)利益分配的關(guān)鍵是價值實現(xiàn)環(huán)節(jié)。價值實現(xiàn)與分配環(huán)節(jié)，利益相關(guān)的參與者可以多種形式實現(xiàn)生態(tài)產(chǎn)品價值提升，如終端直接收益、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格、責任利益分享機制等。

3.生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式的構(gòu)建。從生態(tài)系統(tǒng)中“生態(tài)-經(jīng)濟-社會”和諧可持續(xù)發(fā)展的視角出發(fā)，以生態(tài)系統(tǒng)自我的修復能力臨界值（閾值）為標準，可將生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式分為原生態(tài)環(huán)境條件下實現(xiàn)模式、生態(tài)環(huán)境保護條件下實現(xiàn)模式與生態(tài)環(huán)境治理條件下實現(xiàn)模式三種。

原生態(tài)環(huán)境條件下實現(xiàn)模式是指區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)開發(fā)力度尚未突破系統(tǒng)自身的修復能力，以此為基礎(chǔ)識別和發(fā)掘生態(tài)價值，實現(xiàn)生態(tài)價值與經(jīng)濟、社會價值的統(tǒng)一。生態(tài)環(huán)境保護條件下實現(xiàn)模式是指區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)中自然資源開發(fā)和利用已接近生態(tài)系統(tǒng)自我修復的臨界值，尚未造成不可逆轉(zhuǎn)的生態(tài)破壞，以此為基礎(chǔ)進行區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)保護，將實物產(chǎn)品與生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)的利用水平維持在持續(xù)可得的狀態(tài)。生態(tài)環(huán)境治理條件下實現(xiàn)模式是指區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)開發(fā)和利用程度已突破系統(tǒng)自身的修復能力，出現(xiàn)嚴重的生態(tài)環(huán)境損害，以此為基礎(chǔ)運用生態(tài)治理措施恢復生態(tài)系統(tǒng)的活力，力爭使生態(tài)系統(tǒng)恢復至可持續(xù)發(fā)展狀態(tài)。首先，正確認識區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)自然資源的開發(fā)、破壞程度，識別區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)的典型特征。其次，尋找、發(fā)現(xiàn)和挖掘區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)治理狀態(tài)下的實物產(chǎn)品與生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值，描述該生態(tài)產(chǎn)品價值的特殊性，并區(qū)分生態(tài)產(chǎn)品價值潛在的消費群體。最后，構(gòu)建生態(tài)環(huán)境治理狀態(tài)下生態(tài)產(chǎn)品價值的產(chǎn)業(yè)化和市場化商業(yè)模式，即生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式。

根據(jù)上述討論可知，生態(tài)產(chǎn)品價值識別能夠根據(jù)實物產(chǎn)品與生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)識別出實現(xiàn)模式實施主體，根據(jù)生態(tài)產(chǎn)品價值運動邏輯幫助利益相關(guān)者識別出價值實現(xiàn)所處階段及進入下一階段所必需的條件和狀態(tài)。生態(tài)產(chǎn)品價值識別及其運動邏輯能夠為價值實現(xiàn)模式提供了可選擇工具箱，地方政府可根據(jù)區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)特征匹配適合的價值識別及其運動邏輯選擇區(qū)域生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式，最終實現(xiàn)區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)可持續(xù)發(fā)展。

四、以生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)為導向的黃河上游生態(tài)補償機制框架

生態(tài)補償機制要回答“誰補誰”“補什么”“補多少”及“如何補”四個關(guān)鍵問題（毛顯強等，2002）。其中，“誰補誰”涉及確定生態(tài)補償主客體，“補什么”涉及確定補償對象，“補多少”涉及生態(tài)補償標準確定，“如何補”涉及生態(tài)補償方式選擇。以生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)為導向的黃河上游生態(tài)補償機制主要包含三部分內(nèi)容，見下圖。以生態(tài)產(chǎn)品價值識別確認生態(tài)補償主客體和補償對象、以生態(tài)產(chǎn)品價值核算方法確定補償標準和以生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式選擇補償方式，以生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)為目的，推動黃河上游生態(tài)補償機制向多元化、市場化生態(tài)綜合補償機制轉(zhuǎn)變，協(xié)調(diào)黃河流域生態(tài)保護與高質(zhì)量發(fā)展。

（一）以生態(tài)產(chǎn)品價值識別確認生態(tài)補償主體及對象

流域生態(tài)補償主體及補償對象的確定是生態(tài)補償機制研究的重點，是能否保障長久實施的關(guān)鍵（楊麗韞等，2004）。根據(jù)生態(tài)補償受益者“保護者受償、破壞者賠償”原則，生態(tài)補償?shù)闹黧w是供給生態(tài)產(chǎn)品的受益者，客體則是生態(tài)產(chǎn)品的供給者（王璟睿等，2019）。按照自然資源要素，流域生態(tài)補償對象可劃分為：優(yōu)質(zhì)水質(zhì)、更多水量、水土保持及水源涵養(yǎng)等生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)（鄭海霞等，2006）。流域生態(tài)補償主體是優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品的受益者，實物產(chǎn)品由于產(chǎn)權(quán)清晰，更易進入市場交易環(huán)節(jié)，其受益者可分為個人、企業(yè)以及區(qū)域社會福祉的代理人——中央政府及各級地方政府，優(yōu)質(zhì)生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)的受益者由于外溢性與產(chǎn)權(quán)不明晰等特點，不易準確識別，中央政府受益最大;生態(tài)補償客體應(yīng)為優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品的供給者，主要為區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)中由于保護和維護優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品而承受損失的農(nóng)牧民、各級地方政府和企業(yè)等機構(gòu)。

根據(jù)生態(tài)產(chǎn)品價值內(nèi)涵，生態(tài)產(chǎn)品可分為經(jīng)營性生態(tài)產(chǎn)品和公共性生態(tài)產(chǎn)品。針對經(jīng)營性生態(tài)產(chǎn)品如礦產(chǎn)產(chǎn)品、林木、優(yōu)質(zhì)果品、有機農(nóng)產(chǎn)品、碳匯、潛在優(yōu)質(zhì)休閑游憩資源等產(chǎn)權(quán)清晰，受益人群穩(wěn)定，能夠定位潛在需求者的生態(tài)產(chǎn)品。黃河上游的生態(tài)補償主體應(yīng)從中央政府為主轉(zhuǎn)變?yōu)橛筛骷壍胤秸雠_政策積極引導市場力量參與區(qū)域生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn);針對公共性生態(tài)產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)如水源涵養(yǎng)、防風固沙等，黃河上游的生態(tài)補償主體應(yīng)以中央政府為主，通過生態(tài)扶貧、生態(tài)移民搬遷等方式運用財政轉(zhuǎn)移支付補償。由于水質(zhì)水量直接影響流域居民生產(chǎn)生活，流域生態(tài)補償多以優(yōu)質(zhì)水質(zhì)和水量多少作為補償對象，體現(xiàn)綜合性、系統(tǒng)性的流域局部生態(tài)保護補償較少。黃河上游是整個流域重要的生態(tài)功能區(qū)，生態(tài)服務(wù)系統(tǒng)性較強，不宜以水質(zhì)、水量、草原或森林單一要素進行生態(tài)補償，應(yīng)以“山水林田湖草”的系統(tǒng)思維確定補償對象，以整體生態(tài)系統(tǒng)作為補償對象，協(xié)調(diào)各種補償政策，提升生態(tài)補償效率。

（二）以生態(tài)產(chǎn)品價值核算確定生態(tài)補償標準

近年來，生態(tài)補償?shù)膶嵺`與理論研究表明，平衡區(qū)域利益相關(guān)者間的收益，即以補償對象生態(tài)產(chǎn)品為載體，實現(xiàn)補償主客體間利益平衡是生態(tài)補償要解決的關(guān)鍵問題?？茖W合理的生態(tài)補償標準是平衡補償主客體間利益的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，影響著生態(tài)補償機制能否高效長久發(fā)揮作用（楊濤，2019）。目前，流域生態(tài)補償標準核算方法按照經(jīng)濟學理論可分為以下五種：基于供求關(guān)系的水資源價值法、基于生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)理論的生態(tài)服務(wù)功能價值法、基于支付/接受意愿的條件價值法、基于機會成本理論的機會成本法、基于成本費用理論的費用分析法等（孫開等，2015;劉洋等，2019;胡儀元，2019）。由于生態(tài)補償對象為生態(tài)產(chǎn)品價值，經(jīng)與上述內(nèi)容對比可知，生態(tài)補償標準核算方法與生態(tài)產(chǎn)品價值核算方法大致相同。因此，黃河上游生態(tài)補償標準可借鑒生態(tài)產(chǎn)品價值核算方法依據(jù)具體使用對象，分類合理確定。

1.市場價格法。依據(jù)原理是市場供求關(guān)系，計算方法是優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品供給量×市場價格。該方法將黃河上游供給的優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品商品化，其他利益相關(guān)者通過交易購買各種有形和無形生態(tài)產(chǎn)品，實現(xiàn)生態(tài)產(chǎn)品價值。不同利益相關(guān)者在交易過程中形成的市場價格即該類生態(tài)產(chǎn)品的補償標準。該類生態(tài)產(chǎn)品具有產(chǎn)權(quán)清晰、生態(tài)產(chǎn)品供給量可運用科學方法進行測算、潛在需求者易識別、交易過程和結(jié)果便于監(jiān)測等特性，適用條件較嚴格，以此確定的生態(tài)補償標準具有易被不同利益相關(guān)者接受、交易成本較低等優(yōu)勢。

2.生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值法。依據(jù)原理是生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)理論，計算方法是測算區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值。生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值核算方法包含價值量和物質(zhì)量核算兩類。該方法能夠客觀反映生態(tài)產(chǎn)品的市場價值，在實際運用過程中，生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)的價值認定存在標準不統(tǒng)一，無法真實反映空間差異性且計算過程復雜的特性，使得以生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值核算結(jié)果確定的生態(tài)補償標準不易被利益相關(guān)者接受。

3.條件價值法。依據(jù)原理是評估補償者的支付意愿與受償者的接受意愿，計算方法為最大支付/接受意愿×區(qū)域總?cè)丝?。該方法是通過測算受償者對生態(tài)環(huán)境維護與保護付出所愿意接受的受償金額或受益者愿意為受償者所付出的金額，以此為基礎(chǔ)確認生態(tài)補償標準。條件價值法的優(yōu)勢是能夠更準確地評估利益相關(guān)者執(zhí)行生態(tài)補償所需付出的成本及期望獲得的收益。在實際運用過程中存在數(shù)據(jù)調(diào)查收集困難，且評估結(jié)果易受到調(diào)查問卷的設(shè)計質(zhì)量、受償者和補償者對生態(tài)補償過程和結(jié)果認知程度的主觀重要影響，極大影響了評估結(jié)果的運用效果。

4.機會成本法。依據(jù)原理是機會成本理論，計算方法是實施某項方案所放棄的最大潛在收益，是一種間接評估方法。該方法計算簡便，較充分考慮了上游地區(qū)供給優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品的實際損失情況。

5.費用分析法。依據(jù)原理是成本費用理論，計算方法是測算實施方案所投入的費用總額，是一種直接評估方法。該方法計算簡便，便于操作。在實際運用過程中，真實反映了上游區(qū)域為供給優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品所付出的代價。然而僅以此為基礎(chǔ)確定生態(tài)補償標準，不易調(diào)動上游受償者供給生態(tài)產(chǎn)品的積極性。

機會成本法和費用分析法是生態(tài)補償區(qū)域為了保護生態(tài)環(huán)境、供給優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品所實際放棄的收益與付出總和，更易被利益相關(guān)者接受，能夠降低交易成本。

上述各類方法均得到國內(nèi)外理論與實踐研究的廣泛關(guān)注，其特性在具體運用過程中有著不同的優(yōu)劣。本文結(jié)合黃河上游的實際情況、數(shù)據(jù)可獲得性、計算過程復雜性和核算結(jié)果的可接受性，以上述分析為基礎(chǔ)，提出運用環(huán)境重置成本法確認生態(tài)補償標準。環(huán)境重置成本是指在現(xiàn)行市場公允價值條件下，重新構(gòu)建該生態(tài)產(chǎn)品或重新達到該生態(tài)產(chǎn)品所具備的生態(tài)服務(wù)功能所要花費的所有貨幣價值的總額。環(huán)境重置成本法則指當生態(tài)環(huán)境遭到破壞后，通過計算恢復生態(tài)環(huán)境到原狀所要支付的費用，即恢復原生態(tài)環(huán)境狀態(tài)與生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)功能所要發(fā)生的成本，借以估算生態(tài)環(huán)境變化所影響的經(jīng)濟價值或者治理生態(tài)環(huán)境問題需要付出的成本，具體包括恢復治理成本、維護成本和機會成本（周一虹，2015）。結(jié)合市場價值法、機會成本法和費用分析法優(yōu)點的環(huán)境重置成本法能夠科學、合理地核算生態(tài)產(chǎn)品價值，以此確定的生態(tài)補償標準數(shù)據(jù)更易獲得，計算結(jié)果更易被利益相關(guān)者接受，交易成本較低。

（三）以生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式選擇生態(tài)補償方式

流域生態(tài)補償機制實施過程中，補償方式的選擇會影響補償主客體間的利益分配與平衡，進而影響補償實施效果（趙晶晶、葛顏祥，2019）。近年來，國內(nèi)外學者從不同視角探索研究了生態(tài)補償方式，可從補償對象、補償階段、補償層次和補償方向等視角進行劃分。然而，從我國流域生態(tài)補償實踐來看，我國比較常見的兩種方式是基于補償主體劃分的政府補償和市場補償（譚建軍，2014）。兩種方式在流域生態(tài)補償實踐中各有利弊，政府補償方式能在短期內(nèi)實現(xiàn)生態(tài)保護目標，卻面臨不能長期充分調(diào)動上游受償者供給生態(tài)產(chǎn)品積極性的困境，生態(tài)補償效果容易受到政策是否能執(zhí)行到位的影響。市場補償方式能充分調(diào)動上游地區(qū)供給優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品的積極性，長期保障生態(tài)產(chǎn)品供給，實現(xiàn)區(qū)域生態(tài)保護目標，卻容易受到交易平臺搭建困難、利益相關(guān)者需長期進行談判等困難，談判周期較長及市場失靈等困境。

目前，黃河上游生態(tài)補償機制以政府補償為主導，依靠西部大開發(fā)、退耕還林還草、天然林保護工程、大型水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)功能區(qū)保護項目等政策支持，維持區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)平衡和社會發(fā)展。生態(tài)產(chǎn)品供給中水權(quán)交易、碳排放權(quán)等市場交易量過少，力量薄弱，難以成為生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)轉(zhuǎn)換的主導力量。由此可知，目前單純運用政府補償或市場補償難以支持黃河上游“生態(tài)-社會-經(jīng)濟”的可持續(xù)發(fā)展，應(yīng)根據(jù)區(qū)域不同的生態(tài)產(chǎn)品價值特性，選擇適合區(qū)域高質(zhì)量發(fā)展的“政府-市場”組合方式。

根據(jù)上述以生態(tài)產(chǎn)品價值識別及其運動邏輯為基礎(chǔ)構(gòu)建的生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式可知，按照區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)和生態(tài)產(chǎn)品的特性，生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式可分為原生態(tài)環(huán)境實現(xiàn)模式、生態(tài)環(huán)境保護實現(xiàn)模式與生態(tài)環(huán)境治理實現(xiàn)模式。不同的生態(tài)產(chǎn)品實現(xiàn)模式對應(yīng)于不同的區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)特性，以生態(tài)產(chǎn)品識別為基礎(chǔ)，黃河上游生態(tài)補償方式應(yīng)選擇在市場模式無法有效發(fā)揮作用或存在市場失靈時，由政府購買的政府-市場不同組合補償方式。在生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)模式視角下，黃河上游生態(tài)補償中政府和市場角色應(yīng)在不同補償階段呈現(xiàn)主次之分。補償機制設(shè)計初期，地方政府應(yīng)根據(jù)區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)特性承擔生態(tài)產(chǎn)品識別的主要角色，識別區(qū)域潛在的優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品、供給者及市場潛在需求者，確定補償對象和受償人群。以此為基礎(chǔ)，確定補償實施方案，根據(jù)生態(tài)產(chǎn)品價值運動邏輯，識別資金要素，確定資金來源。在補償方案實施過程中，政府根據(jù)生態(tài)產(chǎn)品價值流轉(zhuǎn)順序確定工作步驟，通過搭建生態(tài)產(chǎn)品交易平臺，制定交易規(guī)則，出臺激勵政策降低生態(tài)產(chǎn)品供給者和需求者交易成本，監(jiān)督交易過程，以推動生態(tài)產(chǎn)品價值順利流轉(zhuǎn)，從而實現(xiàn)生態(tài)產(chǎn)品交易。以生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)為途徑，調(diào)動黃河上游受償者供給優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品積極性，增加受償者在生態(tài)補償中的收益。當生態(tài)產(chǎn)品供給和需求成為推動生態(tài)產(chǎn)品價格的主導力量，政府則適當退出交易平臺，從規(guī)則制定者轉(zhuǎn)變?yōu)橐?guī)則監(jiān)管者，監(jiān)管保障交易平臺正常運轉(zhuǎn)，以推動生態(tài)產(chǎn)品價值順利實現(xiàn)，使需求方享受到優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品，供給方得到供給補償，從而形成黃河上游生態(tài)補償?shù)拈L效機制，推動區(qū)域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展。

五、結(jié)語

生態(tài)補償機制作為協(xié)調(diào)平衡流域生態(tài)系統(tǒng)各方利益相關(guān)者間利益的重要手段和制度安排，對維護黃河流域生態(tài)系統(tǒng)可持續(xù)發(fā)展發(fā)揮著積極作用。黃河上游作為整個流域重要的生態(tài)功能區(qū)，肩負著整個流域水源涵養(yǎng)、水土保持和防風固沙等功能，該區(qū)域的生態(tài)環(huán)境狀況影響著黃河中下游區(qū)域的用水品質(zhì)并以水資源供給量制約社會生產(chǎn)生活的健康發(fā)展。

以生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)為導向的生態(tài)綜合補償機制能夠通過優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品識別、生態(tài)產(chǎn)品價值自由流轉(zhuǎn)等形式，使得黃河上游在維護和改善區(qū)域生態(tài)環(huán)境的同時提升生態(tài)產(chǎn)品供給能力，推動區(qū)域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展目標實現(xiàn)。主要作用體現(xiàn)在：（1）生態(tài)補償主客體及對象確認方面。對于生態(tài)補償主客體及補償對象通過空間分布和價值分類識別，是生態(tài)補償方案設(shè)計的前提，保障生態(tài)補償實施效果的基礎(chǔ)。應(yīng)進一步深化生態(tài)產(chǎn)品價值研究，形成科學、合理的生態(tài)產(chǎn)品分類標準，以此為基礎(chǔ)精準識別黃河上游生態(tài)補償主客體及補償對象。（2）生態(tài)補償標準核算方面。生態(tài)補償標準核算結(jié)果能否協(xié)調(diào)流域利益相關(guān)者的利益平衡，是影響生態(tài)補償效果的關(guān)鍵因素。國內(nèi)外對于流域生態(tài)補償標準核算依據(jù)和理論方法上取得了較一致的共識，在核算方法上，環(huán)境重置成本法以生態(tài)產(chǎn)品價值識別為基礎(chǔ)，具有增強核算結(jié)果的科學實踐性，考慮不同區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展差異，適時動態(tài)調(diào)整等特性，可操作性較強，核算結(jié)果能夠較好地得到利益相關(guān)者認同，減少生態(tài)補償協(xié)商成本，提高生態(tài)補償效率。（3）生態(tài)補償方式選擇方面。以政府或市場補償主導的生態(tài)補償機制各有利弊，政府補償短期見效快，但缺乏長效激勵機制，市場補償能夠有效激勵受償群體卻容易出現(xiàn)市場失靈。本文建議以生態(tài)產(chǎn)品價值識別及運轉(zhuǎn)邏輯為基礎(chǔ)，分階段突出政府和市場力量優(yōu)勢，推動生態(tài)補償中生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)，以此為手段實現(xiàn)區(qū)域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展。

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