我國中小企業(yè)融資難的原因與對策

摘? 要：改革開放以來，我國經濟的發(fā)展突飛猛進，國內的多數(shù)企業(yè)都在經濟發(fā)展過程中不斷發(fā)展變革。中小企業(yè)在國民經濟中的地位是不容忽視的，據(jù)統(tǒng)計，我國企業(yè)中99%的都是中小企業(yè)，它們既是經濟增長的發(fā)動機，又是增加就業(yè)的蓄水池，是我國市場經濟體系中最具創(chuàng)新活力的“經濟細胞”，對于促進經濟的發(fā)展發(fā)揮著重要的作用。但是，據(jù)調查顯示，我國中小企業(yè)的平均壽命僅是2.5年，造成中小企業(yè)短壽的原因有很多種，中小企業(yè)融資難是其中一個很重要的原因，融資問題不解決時刻都影響著中小企業(yè)的長遠發(fā)展。本文通過翻閱國內外相關的研究資料，整合分析了中小企業(yè)融資難的成因，并研究出了相關的解決對策，有助于對中小企業(yè)融資難理論進行創(chuàng)新。

關鍵詞：中小企業(yè);融資;發(fā)展

一、引言

中小企業(yè)，是相對于大型企業(yè)而定義的，指在我國境內依法成立的，人員規(guī)模與經營規(guī)模相對較小的企業(yè)，主要包含中型、小型以及微型企業(yè)等。長期以來，我國政府一直很重視中小企業(yè)的發(fā)展，中小企業(yè)在改革開放之后也為中國經濟的發(fā)展做出了突出貢獻。中小企業(yè)一般規(guī)模比較小，經營方式比大型國有企業(yè)更靈活，組織機構簡單，也因為中小企業(yè)的這些特點，它在生產產品時能夠生產出大型企業(yè)不生產的低技術產品，使產品市場空白被填補，也對國民經濟的發(fā)展起到了促進的作用。但是，一組數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)一般存活率比較低，可能在市場中持續(xù)兩三年的時間就面臨倒閉，追究其根本原因，作者認為企業(yè)融資難是一個重要因素。

從現(xiàn)實角度看中小企業(yè)融資難的問題，筆者認為中小企業(yè)在我國經濟的發(fā)展過程中起到了重要的作用，解決中小企業(yè)融資困境不僅是經濟領域的問題，也是社會領域的問題，研究如何促進中小企業(yè)穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展，建立適應中小企業(yè)融資辦法的相關制度與規(guī)范使中小企業(yè)處于一個比較寬松的金融環(huán)境中，具有重要的現(xiàn)實意義。

二、中小企業(yè)融資難的原因分析

（一）企業(yè)自身的原因

中小企業(yè)規(guī)模都比較小，大多由企業(yè)的所有者自己管理經營，公司的治理結構不是很清晰，很多企業(yè)進行家族式的管理，使得公司內部管理權責不明確，管理不到位，致使企業(yè)的治理成本提高，不利于企業(yè)規(guī)模的進一步擴大，發(fā)展十分有限。另外，中小企業(yè)自身的不足還表現(xiàn)在生產經營信息的不透明方面，信息不對稱的現(xiàn)象明顯，然而進行借貸融資時進行經營信息的披露是非常必要的，所以在融資中即使中小企業(yè)進行了信息披露也很難獲得融資機構的信任，也就難以從金融機構籌集到資金。經濟形勢不樂觀的時候，中小企業(yè)因為自身抵抗風險的能力比較弱，需要借助外來的融資幫助企業(yè)挺過難關，然而這個時候銀行也面臨不良經濟形勢控制放貸的數(shù)量來降低貸款風險，就會導致中小企業(yè)貸款申請不能被審批，實際融資與計劃融資的比例快速降低，中小企業(yè)面臨嚴峻的融資困境。此外，在經濟發(fā)展過程中，銀行起到穩(wěn)定劑的作用，經濟形勢不好時進行逆周期管理，也就是在這個時期反而發(fā)放銀行貸款，這一部分貸款銀行更傾向于發(fā)放給大型國有企業(yè)，這對中小企業(yè)無疑是雙重打擊，既貸不到款又失去了競爭力。

（二）商業(yè)銀行的原因

首先，商業(yè)銀行的貸款業(yè)務門檻于中小企業(yè)而言較高，這源于商業(yè)銀行貸款業(yè)務對中小企業(yè)所有制存在一定的歧視和不兼容。尤其是國有銀行更傾向于對國有大中型企業(yè)開放融資服務，而對中小企業(yè)的融資服務開放條件則較為嚴苛。

其次，中小企業(yè)、國有商業(yè)銀行兩者的機構設置及管理權限均存在很大程度上的錯位。在現(xiàn)行波動較大的利率市場環(huán)境、國有銀行股份制重組改革的新形勢下，國內銀行為進一步鞏固風險控制管理工作，紛紛收緊信貸審批業(yè)務，抬高對外申貸門檻，撤銷縣級、城鎮(zhèn)的銀行分支網點，這使得中小企業(yè)難以獲得商業(yè)銀行融資的現(xiàn)象進一步惡化。

最后，如今大多數(shù)的國有商業(yè)銀行嚴格實行信貸管理機制，對于貸款審核、貸款下放、信貸人員的監(jiān)督追究責任制都進行了逐一的強化。銀行的信貸業(yè)務更傾向于向國有企業(yè)開放是因為有政府作為信用擔保，即使出現(xiàn)貸款資金無法收回，其損失可由政府承擔一部分，業(yè)務風險較小。貸款下放給中小企業(yè)則有“尋租”的嫌疑，從而使得大部分信貸人員面向中小企業(yè)的貸款申請，嚴重缺乏積極性。

（三）政府的原因

我國金融體系建立初期，機構主要為大型企業(yè)服務。我國的資本市場目前體系不是很健全，主要是以股票為主，債券市場還處于起步的階段。對于中小企業(yè)的融資，政府還缺乏更有效的手段與相關健全的法律法規(guī)扶持，政府對于中小企業(yè)融資還是采用各管各的模式，管理部門不統(tǒng)一，管理機構職責不明確，都給中小企業(yè)的融資增加了困難。

除此以外，缺乏健全的立法規(guī)定的支撐。其一，立法上尚未針對中小企業(yè)形成一套完善、健全的中小企業(yè)規(guī)范法。所有制性質下的中小企業(yè)的法律保障依據(jù)、法律規(guī)范缺失，不利于中小企業(yè)獲得公平公正的法律地位;其二，銀行不能依法維護權益，法律執(zhí)行力度受限。有的地方政府出于地方經濟的考量，出現(xiàn)徇私舞弊的行為，偏袒企業(yè)逃避銀行債務，對于企業(yè)上述行為坐視不理，法律對于銀行依法追討債權的保障落空，商業(yè)銀行的“恐貸”心理越發(fā)嚴重。

三、對我國中小企業(yè)融資難的建議

（一）政府層面

首先，政府應該積極引導一些小型銀行為中小企業(yè)的融資服務。國內一些地方性銀行以及中小金融機構，規(guī)模比較小，經營結算上存在一些局限，提供的服務不能滿足大型企業(yè)發(fā)展的需求，那么政府就應該積極鼓勵這些金融機構以及銀行為中小企業(yè)提供服務，給予中小企業(yè)資金上的合理支持，使中小企業(yè)與小型金融機構形成良好的銀企關系，達到雙方互贏的局面。其次，政府應該重視民間資本發(fā)揮的重要作用，民間資本的蘊含量比較豐富，可以極大地解決中小企業(yè)的資金需求，也可以使提供資本的居民得到較高的收益，使社會民間資本活躍于中小企業(yè)，為居民帶來收益的同時，促進中小企業(yè)的發(fā)展，彌補中小企業(yè)的資金需求，所以政府與相關部門要積極發(fā)展民間資本市場。最后，政府還應該對企業(yè)以及社會信用擔保體系進行完善，幫助中小企業(yè)獲得有效的信用擔保，進一步改善中小企業(yè)的融資困境。

（二）銀行層面

對于銀行來說，應該不斷對內部的金融產品進行更新，提供更優(yōu)質的金融服務。對制度進行相應的完善，推出能夠滿足各種需求的產品和金融工具。相應地創(chuàng)新金融模式，使中小企業(yè)的融資渠道更加寬廣。另外，銀行與企業(yè)之間也需要建立比較良好穩(wěn)定的銀企關系，通過向中小企業(yè)放貸來獲得利潤，中小企業(yè)從銀行借款緩解企業(yè)內部的資金壓力擴大生產經營取得利潤來支付銀行的利息。各類商業(yè)銀行與中小企業(yè)之間應該形成相互依賴的關系，企業(yè)獲得銀行的貸款來從事生產經營從而獲得利潤，銀行將資金放貸給企業(yè)獲取相應的利息。也就是說，銀行的利潤來源于企業(yè)貸款支付的利息，企業(yè)發(fā)展同樣離不開銀行給予的資金支持。所以當前銀行應該不斷推出新的金融產品供中小企業(yè)獲得資金來源，企業(yè)與銀行建立長期的穩(wěn)定合作關系，使兩者在發(fā)展中處于互利共贏的狀態(tài)。

（三）中小企業(yè)層面

首先，中小企業(yè)應該加強對企業(yè)內部的管理，完善企業(yè)內部的各項規(guī)章制度，加強企業(yè)的內部控制。中小企業(yè)由于自身的一些不足，使得他們在管理上存在不規(guī)范的問題，各項規(guī)章制度也不夠完善，抵御風險的能力差，會計信息、經營信息存在虛假行為，還有一些企業(yè)信用記錄不良好。因此，中小企業(yè)若想解決好融資困難的問題，就需要從源頭上加強企業(yè)的管理，加強企業(yè)內部控制制度，完善各項規(guī)章制度，還應該根據(jù)企業(yè)的實際情況與規(guī)模選擇適合企業(yè)的融資方式。

四、結語

中小企業(yè)相對于國有大型企業(yè)雖然規(guī)模小，融資能力較差，然而卻數(shù)量眾多，在國民經濟發(fā)展中占據(jù)著重要的地位，降低了社會的就業(yè)壓力，推動各種技術的創(chuàng)新，使我國經濟的發(fā)展更加穩(wěn)定。但是中小企業(yè)同樣面臨著很多問題，尤其是融資困難，這也阻礙著中小企業(yè)生產規(guī)模的擴大，影響中小企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展，所以對中小企業(yè)融資問題的研究顯得格外重要，不僅需要企業(yè)自身，還需要政府、國有商業(yè)銀行、各種民間借貸機構以及全社會的關注與支持，幫助中小企業(yè)解決融資的難題，促進我國經濟的快速發(fā)展。

本文主要通過理論的分析來研究分析中小企業(yè)融資難的原因與對策，對于中小企業(yè)來說，應不斷開闊眼界，勇于開拓創(chuàng)新，尋找解決融資難的對策。

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[2]王炳文.物流金融——解決中小企業(yè)融資難問題的創(chuàng)新[J].會計之友.2018（32）.

作者簡介：

丁濤（1995.02-）;性別：男;民族：回族;籍貫：寧夏吳忠;學歷：本科;研究方向：經濟學。