商業(yè)誠信對(duì)我國中小企業(yè)的影響

夏禹 中國礦業(yè)大學(xué)徐海學(xué)院

商業(yè)誠信也是人們通常所說的商業(yè)信用，在商業(yè)發(fā)展中，商業(yè)誠信是基礎(chǔ)，如果沒有誠信，就談不上接下來的各類交易，因此在商業(yè)交易中，商業(yè)誠信是十分關(guān)鍵的因素。對(duì)商業(yè)信用的理解，就是各企業(yè)之間通過商品形式交易而給予的借貸，這屬于債權(quán)債務(wù)范疇，它的表現(xiàn)方式有兩種，分別是預(yù)付貸款和商品賒銷。然而，商業(yè)信用在我們國家還有不少的問題，這對(duì)中小企業(yè)的長遠(yuǎn)建設(shè)不利。商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)越來越大，就中小企業(yè)受到商業(yè)誠信的諸多影響。

一、商業(yè)信用對(duì)中小企業(yè)的影響

（一）影響中小企業(yè)融資和業(yè)績。從負(fù)面影響來看，中小企業(yè)受到商業(yè)信用的影響因素，最明顯的是企業(yè)融資。商業(yè)信用融資有兩種常見的基本方式，分別是應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款融資。融資方式有不少的優(yōu)勢，不過也離不開堅(jiān)實(shí)的融資基礎(chǔ)作保障。

在資信水平上，我們國家的中小企業(yè)總體上不高，如拖延貸款、發(fā)貸不守信用等，而且資信水平呈現(xiàn)出日趨下降的趨勢。這種局面使商業(yè)交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加劇，同時(shí)引起部分零散投資者愿意把錢存入銀行，也不想把錢用在企業(yè)證券的購買商，企業(yè)融資難的局面自然形成。

（二）信用存在問題的解決方案。

1.強(qiáng)化中小企業(yè)內(nèi)源融資能力。企業(yè)融資受到商業(yè)信用的限制不小，因此就有必要在內(nèi)源融資水平上有所強(qiáng)化，企業(yè)內(nèi)源融資作為一種現(xiàn)金流，是自然形成的。通常情況下，如果要實(shí)現(xiàn)最低的企業(yè)融資成本，資金來源最好的一種方式就是內(nèi)源融資。所謂內(nèi)源融資，它最終是受到企業(yè)利潤決定的，只要企業(yè)的成本沒有什么波動(dòng)，企業(yè)的業(yè)績在最高時(shí)完全能夠達(dá)到最理想的企業(yè)利潤，這樣企業(yè)內(nèi)源融資的資金渠道就非常廣闊。在此過程中，商業(yè)信用起到了不可替代的作用，它能夠是企業(yè)效率大大提升，盈利能力也達(dá)到增強(qiáng)，最終能夠把內(nèi)源融資做得更好。

2.控制中小企業(yè)外部融資成本。在我們國家，中小企業(yè)依靠商業(yè)銀行得到貸款支持，不過由于信息不對(duì)稱，中小企業(yè)如果要從本質(zhì)上把代理成本降低下來，是十分不容易，鑒于這樣的局面，中小企業(yè)就要力求和各類商業(yè)銀行加強(qiáng)聯(lián)系，保持經(jīng)常性的溝通。盡管這樣，因?yàn)樵谝?guī)模上，中小企業(yè)都不大，和大中型企業(yè)是無法相提并論的，在同一時(shí)間和許多商業(yè)銀行保持溝通是難以實(shí)現(xiàn)的，因此絕大部分中小企業(yè)保持持續(xù)合作的商業(yè)銀行只有一兩個(gè)。為了減少這種情況，市場迫切需要一個(gè)機(jī)構(gòu)來打消各類商業(yè)銀行長久以來保持的壟斷狀況。事實(shí)上，商業(yè)信用也是市場機(jī)構(gòu)的一種，盡管這種市場機(jī)構(gòu)是無形的，但它能夠拓展信貸市場，使中小企業(yè)的選擇不僅僅拘泥于商業(yè)銀行，完全可以吸納各類各樣的投資者，從而把競爭局面真正形成，使商業(yè)銀行的壟斷地位得到削弱，這有利于中小企業(yè)能夠很好地控制外部融資成本，也就是把融資成本切實(shí)降低下來。

3.政府需要實(shí)施政策宏觀調(diào)控。人們都知道，無論任何一個(gè)行業(yè)，凡是屬于國民經(jīng)濟(jì)范疇的，其實(shí)施手段都無法脫離來自政府的干預(yù)，企業(yè)的業(yè)績都受到了政府決策的作用。一般而言，相對(duì)于大中型企業(yè)而言，中小企業(yè)的發(fā)展所面臨的環(huán)境比較差，中小企業(yè)都要不停止地進(jìn)行完善和改革，最緊要的就是要能夠獲得政府的幫助。從宏觀調(diào)控角度上分析，政府理應(yīng)把中小企業(yè)的建設(shè)放在更加重要的位置，特別是融資方面。所以在資本市場中迫切需要信用的建立，然而，完善商業(yè)信用的過程是很漫長的，中小企業(yè)難以達(dá)到直接融資的目的，考慮到我國國情，好像僅僅數(shù)量不多的高科技類企業(yè)才容易實(shí)現(xiàn)融資，因?yàn)樵谖覈谫Y還是銀行起主導(dǎo)地位，因此中小企業(yè)仍然要把融資的希望寄托于公立銀行，不過在資金困難時(shí)，政府要采取宏觀調(diào)控手段，使中小企業(yè)都能夠獲得資金幫助。

二、促進(jìn)商業(yè)誠信發(fā)展計(jì)劃探究

（一）強(qiáng)化中小企業(yè)信用建設(shè)管理，規(guī)范中小企業(yè)行為。鑒于中小企業(yè)的信用意識(shí)不強(qiáng)，政府等部門必須加強(qiáng)信用建設(shè)，深化改革與之相適應(yīng)的財(cái)務(wù)政策和行為，建立企業(yè)評(píng)估制度，從法律層面上對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行約束，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)誠信的良性發(fā)展。

（二）深化改革金融機(jī)構(gòu)，不斷規(guī)范金融服務(wù)體系行為。為了把商業(yè)信用搞上去，就要對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行科學(xué)改革，使金融服務(wù)的行為進(jìn)一步得以規(guī)范，首當(dāng)其沖的是要在組織管理體制上進(jìn)行大力創(chuàng)新，組建一個(gè)專門針對(duì)中小企業(yè)的信貸機(jī)構(gòu)；第二是在規(guī)范金融機(jī)構(gòu)行為上，要善于運(yùn)用法律武器，同時(shí)要建立系統(tǒng)、高效、有序的金融服務(wù)體系，切實(shí)緊貼中小企業(yè)的實(shí)際，制定各方都可以接受的信用評(píng)級(jí)辦法，使中小企業(yè)貸款的條件有所降低；最后要在信貸投資機(jī)構(gòu)的建立上狠下功夫。

（三）構(gòu)建完善企業(yè)信用信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的信用管理機(jī)構(gòu)。當(dāng)前金融工具有很多種，網(wǎng)絡(luò)就是其中十分普遍的一種，網(wǎng)絡(luò)在商業(yè)信用建設(shè)中起到十分重要的作用，要有專門的管理機(jī)構(gòu)，記錄信用檔案，把各類各樣的企業(yè)信用記錄加以公開。另外，在公開時(shí)要確保中小企業(yè)的信用報(bào)告符合實(shí)際、切實(shí)有效、與法律相一致，從源頭上把中小企業(yè)的信用管理機(jī)構(gòu)建立起來。

三、結(jié)語

總而言之，中小企業(yè)在我國遇到的困惑不小，比如商業(yè)信用評(píng)級(jí)還是一片空白，運(yùn)作缺乏規(guī)范性，信息公開度不高等等，這也導(dǎo)致了中小企業(yè)融資難的問題。在消除融資問題時(shí)，商業(yè)誠信最為管家，也就是企業(yè)必須要商業(yè)信用放在第一的位置，建設(shè)好與中小企業(yè)融資相適應(yīng)的商業(yè)信用體制。