□潘文富,郭佳琦

(貴州財經(jīng)大學(xué),貴州 貴陽 550025)

1 引言

當(dāng)前，政府對R&D投入經(jīng)費規(guī)模及強度指標一直很重視，在《國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006—2020年)》與《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十三個五年規(guī)劃綱要》中都明確要求到2020年R&D投入強度應(yīng)達到2.5%以上?！顿F州省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十三個五年規(guī)劃綱要》中則明確要求貴州省2020年R&D投入強度應(yīng)達到1.2%以上。

2020年,是貴州推進全面建成小康社會的關(guān)鍵時期,經(jīng)濟發(fā)展既要保持高增長,又要加快發(fā)展模式轉(zhuǎn)型,二者都需要科技發(fā)展的支持。2018年,貴州省R&D經(jīng)費投入達121.6億元,比去年增長26.8%,R&D經(jīng)費投入強度達0.82%,自2006年以來首次突破0.8%;R&D經(jīng)費投入強度排名升至全國第24名,取得歷史最好成績。但是,貴州省R&D經(jīng)費投入強度指標仍低于全國平均水平,要達到貴州省“十三五規(guī)劃”中要求的1.2%仍有較大差距,因此,如何確保貴州省實現(xiàn)1.2%的R&D投入強度目標是一個值得研究的課題。本文將通過分析政府與企業(yè)R&D經(jīng)費投入結(jié)構(gòu)對貴州整體R&D投入強度的貢獻,說明貴州省R&D投入強度結(jié)構(gòu)的特征并量化2011—2017年政府與企業(yè)對于貴州省整體R&D投入強度的貢獻率,找出阻礙貴州省R&D投入強度提高的風(fēng)險與薄弱點,最后對貴州省R&D投入強度實現(xiàn)“十三五”目標提出相關(guān)政策建議。

2 文獻綜述

2.1 R&D投入活動對經(jīng)濟發(fā)展的研究

Julian Baumann(2016)論證了R&D投入對科技創(chuàng)新及經(jīng)濟發(fā)展起主要推動作用[1]。Furman J.L.(2002)在研究中發(fā)現(xiàn),僅研發(fā)投入就能解釋OECD國家之間創(chuàng)新能力差異的90%[2]。謝蘭云(2013)通過多種途徑研究R&D投入對經(jīng)濟發(fā)展的影響,最后發(fā)現(xiàn)國家的整體經(jīng)濟發(fā)展受省、市及地區(qū)的R&D投入的影響[3]。嚴成樑和朱明亮(2013)通過實證分析得出結(jié)論:我國R&D投入強度的增長對于我國經(jīng)濟發(fā)展有著積極的作用[4]。

2.2 對R&D投入強度結(jié)構(gòu)方面的研究

在R&D投入強度結(jié)構(gòu)方面,王新紅(2017)通過數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn),目前企業(yè)是全國R&D經(jīng)費投入的主要來源,而在東部地區(qū),政府投入對于當(dāng)?shù)豏&D投入強度的貢獻正在加強[5]。陶愛萍(2019)認為企業(yè)R&D經(jīng)費投入結(jié)構(gòu)高對于企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新具有積極影響,而政府研發(fā)資金占比過高則會降低企業(yè)的研發(fā)創(chuàng)新效率[6]。田明(2018)通過數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn):企業(yè)R&D投入在貴州省總體R&D投入中占主體地位,但是“十二五”期間,政府R&D投入的增長速度要高于企業(yè)[7]。許大英等(2019)認為貴州當(dāng)前R&D經(jīng)費投入強度在0.7%～1.5%時,是要素驅(qū)動向創(chuàng)新驅(qū)動轉(zhuǎn)變的發(fā)力階段,政府要解決R&D活動外部性帶來的市場失靈、強化對研發(fā)投入的引導(dǎo),企業(yè)要發(fā)揮創(chuàng)新主體作用、大力開展研發(fā)活動[8]。

綜上所述,從國內(nèi)國外研究動態(tài)來看,學(xué)者們從不同角度探討了R&D投入方面的內(nèi)容,為本論文研究提供了理論支撐的參考價值。但是,由于諸多因素的限制,既有文獻研究視角較為分散,缺乏對R&D投入強度結(jié)構(gòu)及貢獻的系統(tǒng)性思考,主要體現(xiàn)在:第一,目前對于R&D投入的研究,大部分集中在R&D投入與經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)系上,對于R&D投入結(jié)構(gòu)研究較少;第二,當(dāng)前R&D投入結(jié)構(gòu)的研究主要在于不同主體間比例與數(shù)量關(guān)系方面,對于不同主體對R&D投入強度增長貢獻方面研究較少。

3 貴州省R&D投入強度結(jié)構(gòu)分析

3.1 政府R&D投入強度低于其他西南地區(qū),差距呈縮小趨勢

圖1顯示了2011—2017年我國西南地區(qū)政府R&D投入強度變化情況。貴州省政府R&D投入強度不僅與西南其他地區(qū)相比存在差距,也遠遠落后于全國平均水平。但是,自2016年以來,貴州省政府R&D投入強度與西南其他地區(qū)政府投入強度有縮小趨勢。2011年貴州省政府投入強度僅為0.13%,較四川省政府R&D投入強度低0.58%,較全國平均水平低0.26%,而到2017年,貴州省政府R&D投入強度為0.19%,比四川省政府R&D投入強度低0.47%,比全國平均水平低0.23%,差距正在逐步縮小。

圖1 西南地區(qū)政府R&D投入強度變化

3.2 企業(yè)R&D投入強度仍低于西南其他地區(qū),差距呈擴大趨勢

圖2顯示了2011—2017年我國西南地區(qū)企業(yè)R&D投入強度變化情況。貴州省企業(yè)R&D投入強度也落后于西南其他地區(qū)與全國平均水平,如2011年貴州省企業(yè)R&D投入強度為0.47%,與之相比,2011年重慶企業(yè)R&D投入強度為1%,較貴州高0.53%,當(dāng)年全國企業(yè)R&D投入強度為1.32%,較貴州高0.85%。同時,貴州省與西南其他地區(qū)和全國相比,企業(yè)R&D投入強度差距仍在擴大。到了2017年,貴州省當(dāng)年企業(yè)R&D投入強度僅為0.49%,比2017年重慶企業(yè)投入強度的1.53%低1.04%,差距擴大了近兩倍,與全國企業(yè)投入強度的差距也擴大到了1.15%。

圖2 西南地區(qū)企業(yè)R&D投入強度變化

3.3 從歷史趨勢看,貴州省企業(yè)一直是R&D投入的主體

圖3顯示了貴州省2011—2017年政府和企業(yè)R&D投入強度的變化。2011年以來,企業(yè)就一直是貴州省R&D投入的主體。由規(guī)模來看,2011年貴州省R&D資本投入總計36.31億元,其中企業(yè)投入26.89億元,占總投資規(guī)模的74.06%,政府2011年投入7.52億元,僅占總投資規(guī)模的20.71%。到2017年,當(dāng)年貴州省R&D資本投入總計95.88億元,較2011年增長164.06%,企業(yè)投資65.73億元,較2011年增長144.44%,占總投資規(guī)模的68.55%。2017年貴州省政府R&D資本投入26.07億元,較2011年增長了246.68%,占總投資規(guī)模的27.19%。由此可以看出,雖然近幾年貴州政府加大了R&D資本的投入,但是企業(yè)在貴州省R&D資本投入中仍占據(jù)主體地位,貴州的科技創(chuàng)新主要來源于企業(yè)。

圖3 貴州省政府和企業(yè)R&D投入強度變化

4 貴州省R&D投入強度的貢獻率分析

根據(jù)R&D經(jīng)費投入水平與GDP,R&D投入強度計算公式為:

根據(jù)R&D經(jīng)費的來源,也可以將R&D投入強度分解為如下等式:

由此可定義政府R&D投入強度貢獻率:

前后兩期相比,可得到政府R&D投入強度變化貢獻率:

根據(jù)以上的公式可以分別計算“十二五”期間2011—2015年,“十三五”期間2016—2017年,以及2011—2017年,貴州、云南、四川、重慶和全國的R&D投入資金來源的強度變化貢獻率,如表1所示:

表1 貴州、云南等地區(qū)和全國R&D投入強度變化貢獻率

表1顯示了貴州省R&D投入強度的增長逐步從企業(yè)引導(dǎo)轉(zhuǎn)變?yōu)檎龑?dǎo),政府R&D資金投入強度變化貢獻率遠遠高于其他西南地區(qū)和全國平均水平。具體分解來看,“十二五”期間2011—2015年貴州省政府R&D資金投入強度變化貢獻率僅為-41.37%,低于其他西南地區(qū)和全國平均水平,而貴州省企業(yè)R&D資金投入強度變化貢獻率為145.57%，遠高于西南大部分地區(qū)和全國平均水平,說明2011—2015年期間,貴州省R&D投入強度增長主要是由企業(yè)帶動,而政府變化貢獻率為負數(shù),則在一定程度上抑制了貴州省R&D投入強度的提高。

“十三五”期間2016—2017年,貴州省政府R&D資金投入強度變化貢獻率提高到69.66%,已遠遠高于其他西南地區(qū)和全國平均水平,企業(yè)R&D資金投入強度變化貢獻率降低至31.86%,落后于其他西南地區(qū)和全國平均水平。

2011—2017年,貴州省政府R&D投入強度變化貢獻率為86.56%,與全國平均水平相比,高出75個百分點,也遠遠高于其他西南地區(qū)的政府R&D資金投入強度變化貢獻率。這說明,近年來,尤其是“十三五”規(guī)劃開始以來,貴州省R&D投入強度的增加主要是由政府R&D投入強度增加引起的,企業(yè)R&D投入強度的貢獻有限。

5 貴州省R&D投入強度的風(fēng)險分析

2018年貴州省R&D投入強度排名第24,創(chuàng)歷史新高,但是,考慮到貴州省發(fā)展情況、以往R&D投入強度的增長趨勢和結(jié)構(gòu)特征,要在保持穩(wěn)定的基礎(chǔ)上達到“十三五”規(guī)劃所要求的1.2%,仍存在一些風(fēng)險。

5.1 經(jīng)濟增長放緩,貴州省財政收支不平衡

我國目前經(jīng)濟發(fā)展以高質(zhì)量發(fā)展為主,經(jīng)濟增長速度逐步放慢,2019年上半年我國經(jīng)濟增速6.3%,其中第二季度增長6.2%,這是27年以來的最低季度增速,隨之而來的就是財政收入的增長放緩。在目前復(fù)雜嚴峻的國內(nèi)外環(huán)境中,政府在公共服務(wù)領(lǐng)域也在加大投入,這大大增加了財政壓力。財政收入放緩和財政開支增加的雙重壓力無疑會給政府R&D投入帶來不利影響。另外,貴州省2018年一般公共預(yù)算收入完成1 726.8億元,但是全省一般公共預(yù)算支出卻高達5 017.32億元,財政收支不平衡。綜上所述,目前貴州省政府R&D投入對整體R&D投入強度增長具有重要作用,而經(jīng)濟增長放緩導(dǎo)致總體財政收入降低和財政支出的增加,致使貴州省財政收支不平衡,無疑會對貴州政府R&D投入帶來一定的影響,從而導(dǎo)致貴州R&D投入強度增長的放緩。

5.2 貴州省各市、州R&D經(jīng)費投入不平衡

2018年貴州R&D經(jīng)費投入總額達121.61億元,其中僅貴陽、六盤水和遵義三個城市R&D經(jīng)費投入總額就達82.48億元,占全省R&D經(jīng)費投入總量的67.83%,其余七個市、州R&D投入活動嚴重不足,其中黔東南州和黔南州投入強度僅為0.44%和0.31%,兩州R&D經(jīng)費投入總額僅占全省的7.15%。由此可見,貴州省R&D投入強度增長主要依靠貴陽、遵義等城市,而大部分市、州R&D投入總量小,成為全省R&D經(jīng)費投入強度快速增長的“短板”。

5.3 貴州省大規(guī)模的債務(wù)帶來巨大的財政壓力

2018年末,貴州政府債務(wù)達1.8萬億元,債務(wù)負擔(dān)率125%,全國排名第二,政府債務(wù)率(政府債務(wù)/可用財力)311%。貴州省本級和各地級市政府債務(wù)率均高于全國水平,其中,遵義、貴陽、六盤水、黔南州政府債務(wù)率高于貴州省平均水平。從2018年起,貴州省償債現(xiàn)金流開始大規(guī)模增加,2019—2022年還債規(guī)模巨大,而這段時期正是完成“十三五”規(guī)劃重要的攻堅時期,大量的償債壓力會壓縮貴州省政府投資規(guī)模,從而影響政府對R&D發(fā)展的經(jīng)費投入,對于完成1.2%投入強度的目標會帶來負面影響。

5.4 貴州省高新技術(shù)企業(yè)數(shù)量少,研發(fā)需求不足

目前,貴州省具有技術(shù)密集與科技創(chuàng)新優(yōu)勢的高新技術(shù)企業(yè)比較少,資源密集型與勞動密集型企業(yè)仍然在貴州工業(yè)體系中占主導(dǎo)地位,處于產(chǎn)業(yè)鏈下游,經(jīng)濟附加值比較低,產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型慢。但是,研發(fā)需求大部分來源于具有核心競爭力的高新技術(shù)企業(yè)與大型企業(yè),所以目前貴州省研發(fā)需求嚴重不足。2018年,貴州省僅有688個高新技術(shù)企業(yè),高新技術(shù)工業(yè)生產(chǎn)總值1 407億元,僅占全國高新技術(shù)企業(yè)工業(yè)生產(chǎn)總值的5.8%,占西部地區(qū)高新技術(shù)企業(yè)工業(yè)生產(chǎn)總值的4.3%,高新技術(shù)企業(yè)R&D投入強度為0.24%,低于全國平均水平。此外,貴州省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)科技研發(fā)投入增長放緩,2016年增長率為21.8%,2017年下降為16.5%,2017年R&D投入強度僅比2016年增長1.2%,可見傳統(tǒng)工業(yè)企業(yè)對于研發(fā)需求也在下降。

6 對策建議

整體來看,雖然企業(yè)在貴州R&D投入中仍然占據(jù)主體地位,但是企業(yè)對于貴州省整體R&D投入強度增長的貢獻已不如政府,出現(xiàn)增長乏力,政府對于貴州省R&D投入強度增加則起到了巨大的作用。因此,要保持R&D投入強度的可持續(xù)性和達到1.2%的預(yù)期目標,依然存在一些風(fēng)險,故針對以上風(fēng)險,提出以下政策建議。

6.1 政府引導(dǎo)企業(yè)加強R&D經(jīng)費投入

通過以上分析,雖然目前企業(yè)仍是貴州R&D經(jīng)費投入的主要來源,但是近年來企業(yè)R&D投入的增長速度大幅下降,對于R&D投入強度的增長貢獻正在降低。與此同時,政府對于總體R&D投入強度增長貢獻正在逐步提高。但在當(dāng)前貴州省整體財政收支不平衡的背景下,企業(yè)仍是研發(fā)活動的主體,應(yīng)當(dāng)鞏固企業(yè)在研發(fā)創(chuàng)新活動中的主體地位,引導(dǎo)企業(yè)加強R&D經(jīng)費投入。首先,政府應(yīng)貫徹落實國家稅務(wù)總局《關(guān)于完善研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策》,積極宣傳免稅或補貼政策,對于企業(yè)R&D活動給予足夠的政策支持與稅收優(yōu)惠,簡化各項審批程序,讓各企業(yè)切實感受到研發(fā)創(chuàng)新的實惠。其次,政府可以引導(dǎo)金融市場在科技創(chuàng)新中發(fā)揮作用。例如鼓勵銀行向企業(yè)的研發(fā)活動提供低息或免息專用貸款,放寬中小企業(yè)在科技創(chuàng)新方面融資限制；還可創(chuàng)立科技創(chuàng)新方面風(fēng)險投資以及科技創(chuàng)新型融資基金，通過共擔(dān)風(fēng)險、共享利益,降低企業(yè)科技創(chuàng)新的風(fēng)險,吸引企業(yè)加強R&D投入。最后,應(yīng)培育發(fā)展創(chuàng)新主體。加大高新技術(shù)企業(yè)培育力度,建立高新技術(shù)企業(yè)培育后備庫,每年遴選一批企業(yè)作為培育對象,對照標準進行點對點幫扶和指導(dǎo),促其成長為高新技術(shù)企業(yè)。

6.2 加強“短板”地區(qū)創(chuàng)新建設(shè)

貴陽、六盤水和遵義三個城市研發(fā)投入就占貴州省研發(fā)投入總額的67.83%,而貴州其他地區(qū)研發(fā)投入不足,需要加以關(guān)注。一是當(dāng)?shù)卣畱?yīng)當(dāng)制定本地特有的相關(guān)優(yōu)惠政策,吸引高新技術(shù)企業(yè)進駐當(dāng)?shù)?同時鼓勵當(dāng)?shù)仄髽I(yè)開展研發(fā)活動。二是招商引資需要重視技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)的引進,相對減少勞動或資源密集型傳統(tǒng)工業(yè)產(chǎn)業(yè)引進,可在一定程度上削減對于勞動或資源密集型產(chǎn)業(yè)的優(yōu)惠政策,提高技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)的優(yōu)惠程度,以此帶動當(dāng)?shù)卣w產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級。三是應(yīng)當(dāng)加強與發(fā)達地區(qū)溝通合作,學(xué)習(xí)發(fā)達地區(qū)發(fā)展科技創(chuàng)新的經(jīng)驗,積極開展合作共建,充分利用當(dāng)?shù)貐^(qū)位優(yōu)勢、資源優(yōu)勢及政策優(yōu)勢,引進合作研發(fā)項目,吸引發(fā)達地區(qū)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)向本地區(qū)轉(zhuǎn)移。

6.3 提高研發(fā)創(chuàng)新需求

研發(fā)創(chuàng)新也是一種經(jīng)濟活動,而企業(yè)正是經(jīng)濟活動的主要參與者,企業(yè)對于研發(fā)創(chuàng)新的需求與企業(yè)獲得的收益直接相關(guān)。如果企業(yè)通過生產(chǎn)一種傳統(tǒng)產(chǎn)品便可獲得高收益,那么,企業(yè)則沒有動力進行研發(fā)創(chuàng)新活動,即沒有進行研發(fā)創(chuàng)新的需求。針對這種情況,首先,政府應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)市場重視技術(shù)密集型新產(chǎn)品,給予一定補貼,幫助研發(fā)企業(yè)宣傳高新技術(shù)產(chǎn)品并打開市場,同時,逐步提高傳統(tǒng)產(chǎn)品生產(chǎn)的準入門檻,刺激企業(yè)加強研發(fā)活動。其次,省內(nèi)大型企業(yè)應(yīng)做好表率作用,積極研發(fā)新產(chǎn)品,加快產(chǎn)品從實驗室走向市場的過程,加快產(chǎn)品更新?lián)Q代速度,使消費者能在市場上接觸到高質(zhì)量、高技術(shù)的商品,壓縮傳統(tǒng)產(chǎn)品市場,提高整個市場對于研發(fā)的需求。另外,需要鼓勵有研發(fā)能力的科研機構(gòu)或者企業(yè)與有創(chuàng)新想法但沒有研發(fā)能力或資源的企業(yè)合作,二者互補,做到不浪費資源、不浪費機會,同時也會激發(fā)一些中小企業(yè)的創(chuàng)新需求。

6.4 擴大其他來源R&D資金投入

從R&D資金來源的結(jié)構(gòu)來看,2016年和2017年,貴州省境外R&D資本投入為752萬元和1 071萬元,僅占當(dāng)年總體R&D資本投入的0.1%和0.11%,高校及科研機構(gòu)等其他R&D資本投入兩年分別占比5.7%和4.1%,國外和高校及科研機構(gòu)等其他資本對R&D投入強度貢獻非常有限。目前,貴州交通條件大大改善,交通運輸基礎(chǔ)設(shè)施網(wǎng)絡(luò)基本完善,因此,政府應(yīng)當(dāng)關(guān)注國外R&D資本投入問題,出臺相關(guān)政策與措施,積極鼓勵國外企業(yè)與高校、科研機構(gòu)等加強R&D資本的投入。