謝 琳

（桂林航天工業(yè)學院 外語外貿學院，廣西 桂林 541002）

一、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略背景下的農村普惠金融

為了化解城鄉(xiāng)發(fā)展不平衡不充分的矛盾，破解城鄉(xiāng)二元結構，我國制定了鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略促進農村發(fā)展。按照“產業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風文明、治理有效、生活富?！钡目傄螅涌焱七M農業(yè)農村現(xiàn)代化。[1](p5-6)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有助于促進“全面建成小康社會”和“全面建設社會主義現(xiàn)代化強國”目標實現(xiàn)，而普惠金融是實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要抓手。普惠金融對金融資源進行優(yōu)化配置，有助于緩解農村地區(qū)小微企業(yè)及低收入群體的融資約束，刺激農村地區(qū)的經濟活力，改善人民生活水平，發(fā)展普惠金融對鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實施具有重要意義。[2](p2-3)

農村普惠金融涉及金融體系向農村地區(qū)所有需求者開放獲得和利用各種金融服務的機會，最大限度地滿足其有效金融服務需求。這意味著向農村地區(qū)所有群體開放獲得和利用各種金融服務的機會，不僅從廣度上，而且在深度上盡可能滿足所有群體的各種金融服務需求，尤其是最大限度地滿足上述特殊群體的各種金融服務需求，并且要做到對于服務提供者商業(yè)可持續(xù)。農村金融支持鄉(xiāng)村振興的要義就是發(fā)展農村普惠金融體系。[3](p1-2)

二、我國農村經濟發(fā)展狀況分析

（一）農村經濟發(fā)展水平相對滯后。

1.農村經濟中增長速度相對緩慢。

近年來第一產業(yè)在國民經濟中所占比重穩(wěn)步下降。2018年第一產業(yè)增加值在國民經濟中所占比重為7.2%，比上年下降0.4個百分點（見圖1）。在中國發(fā)展面臨多年少有的國內外復雜嚴峻形勢和經濟運行出現(xiàn)新的下行壓力情況下，第一產業(yè)保持穩(wěn)定增長，農業(yè)質量效益提高，農產品供給充裕，表明農業(yè)繼續(xù)在經濟社會發(fā)展大局中發(fā)揮著“穩(wěn)定器”和“壓艙石”的積極作用。

2.農村固定資產投資規(guī)模增長相對緩慢，投資效率持續(xù)惡化。

圖1 2014—2018年第一產業(yè)增加值和占比情況

2014年—2018年期間，農村固定資產投資主要包括財政支農和農村住戶固定資產投資完成額，由24244.9億元增長為29749.8億元，平均年增長5.67%，同一時期全國固定資產投資總額更是增長迅速，由212020億元增長為645675億元。是農村固定資產投資額的20倍以上；從投資效率來看，表1表明，2014年以來我國農村地區(qū)的邊際資本-產出比率(ICOR)指標值總體出現(xiàn)了上升的趨勢，同期相比，全國ICOR值出現(xiàn)逐年下降態(tài)勢。ICOR值越大表示投資效率越低。全國近幾年來投資效率穩(wěn)步提升，反觀我國農村地區(qū)投資效率2014年以后呈現(xiàn)出持續(xù)惡化的現(xiàn)象（見表1）。

（二）農村居民收入分配和生活質量。

1.從農村居民收入分配來看。

農村居民可支配收入水平的狀況可以很直接地反映農村居民的生活質量，進而影響農村經濟發(fā)展的效率。農村居民可支配收入越高，那么由此帶來的農村居民儲蓄、投資和消費必然增加，從而影響農村資金市場的活躍程度，提升農村地區(qū)的經濟發(fā)展。

農民持續(xù)穩(wěn)定增收是“短板”中的“短板。近年來，農村居民人均可支配收入持續(xù)快速增長。2018年全國農村居民人均可支配收入達到14617元，較上年實際增長6.6%，增速比城鎮(zhèn)居民高1.0個百分點。2014年以來，農村居民人均可支配收入增長速度已經連續(xù)9年高于城鎮(zhèn)居民。從城鄉(xiāng)收入差距來看，2014年以來，中國城鄉(xiāng)居民人均可支配收入之比逐年持續(xù)縮小，從當年的2.75逐年縮小至2018年的2.69。盡管農村居民的收入水平在不斷提高，城鄉(xiāng)居民收入差距在持續(xù)縮小，但城鄉(xiāng)居民收入絕對差距依然很大，且在不斷擴大，值得高度重視。2014年，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入為28843.9元，農村居民人均可支配收入為10489元，兩者相差18354.9元；2018年兩者的差距擴大到24634.0元（見圖2）。由此可見，持續(xù)穩(wěn)定提高農民收入、不斷縮小城鄉(xiāng)收入差距，既是全面建成小康社會“短板”中的“短板”，又是堅持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略下農村農業(yè)優(yōu)先發(fā)展的關鍵。

表1 2014—2018年農村固定資產投資情況 （單位：億元，%）

圖2 2014—2018年城鄉(xiāng)居民可支配收入情況

圖3 2014—2018年城鄉(xiāng)居民生活質量情況

圖4 2014—2018年城鄉(xiāng)居民恩格爾系數(shù)對比情況

2.從農村居民生活質量來看。

首先，居民消費水平差距。圖3顯示，從總量上看，2014年農村居民消費水平為8711元，城鎮(zhèn)居民消費水平為25424元，城鄉(xiāng)居民消費差距絕對值為16713元，城鄉(xiāng)居民消費水平比值是2.92；到2018年城鄉(xiāng)居民消費水平比降為2.55，反映出城鄉(xiāng)居民消費差距逐漸縮小。盡管農村居民的消費水平在不斷提高，城鄉(xiāng)居民消費差距在持續(xù)縮小，但城鄉(xiāng)居民消費水平絕對差距依然很大，到2018年城鄉(xiāng)居民消費絕對值擴大到20220元，這也反映出農村居民消費水平總體偏低（見圖3）。

其次，恩格爾系數(shù)表示的消費結構差距。恩格爾系數(shù)是可以有效反映一個地區(qū)居民生活水平狀況的顯性指標。2014—2018年，我國城鎮(zhèn)居民恩格爾系數(shù)都明顯低于我國農村居民恩格爾系數(shù)。2018年我國農村居民恩格爾系數(shù)為30.1，同時期全國城鎮(zhèn)居民恩格爾系數(shù)為27.72，城鎮(zhèn)居民的恩格爾系數(shù)明顯低于農村居民，這表明城鎮(zhèn)居民的生活較農村居民更為富裕，生活水平更高。由此可見，農村居民生活質量相對較低已經成為制約我國城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展的主要問題，直接影響到農村經濟發(fā)展（見圖4）。

三、農村普惠金融對農村經濟發(fā)展的功能性分析

2018年中央1號文件《中共中央國務院關于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見》中，直接提出“普惠金融重點要放在鄉(xiāng)村”，要創(chuàng)新服務方式、提高金融服務鄉(xiāng)村振興能力和水平。發(fā)揮農業(yè)政策性銀行的優(yōu)勢，發(fā)揮農村信用社的作用，多方位、差異化發(fā)展農村金融服務組織，立體化構建農村金融服務組織體系。從政策、組織、風控等多角度給出了方向措施，提高鄉(xiāng)村領域的金融服務深度和可獲得性。

表2 農村普惠金融服務農村經濟評價指標

農村普惠金融體系要支持農村經濟的發(fā)展，則必須要發(fā)揮好三大作用:一是農村普惠金融資源配置功能。二是農村普惠金融系統(tǒng)便利清算和支付的功能。三是農村普惠金融風險分散的功能。

本文依據農村普惠金融的三大核心功能，選取8個指標分析農村普惠金融功能發(fā)揮支持農村經濟發(fā)展情況。分別從資源配置、便利清算以及風險分散三個方面闡述農村普惠金融對農村經濟發(fā)展的支持作用（見表2）。

（一）農村普惠金融資源配置功能分析。

農村普惠金融資源配置功能主要是指通過金融系統(tǒng)的間接融資方式，實現(xiàn)資金需求方和盈余方之間資源轉換流動的資金中介功能。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中農村普惠金融資源配置的功能主要是強調通過金融體系發(fā)揮社會資金中介的作用，把社會上的各種閑散資金集中起來，為鄉(xiāng)村振興中相關產業(yè)的發(fā)展籌集更多的社會閑置資源，帶動更多社會資源投放到農業(yè)農村發(fā)展中去。農村金融體系根據農村產業(yè)政策和自身利益的原則，合理分配和貸放資金，從而有利于調整農村產業(yè)結構，優(yōu)化社會資源的配置，進而大大提高社會貨幣資金的使用效益。

近年來，在多個部門政策引導和廣大金融機構的共同努力下，“三農”信貸投入保持穩(wěn)定增長，有力支持了農業(yè)生產和農村經濟發(fā)展。2014—2018年期間，農村貸款、農戶貸款以及涉農貸款都保持相對穩(wěn)定的增長。但是也應該到，這幾年來農林牧漁業(yè)貸款增長較慢，2018年僅僅增長了1.8%，這必然在一定程度上制約農林牧漁業(yè)的發(fā)展。截至2018年末，全部金融機構本外幣農村(縣及縣以下)貸款余額26.6萬億元，同比增長6.0%，占各項貸款余額的比重為19.6%；農戶貸款余額9.2萬億元，同比增長13.9%，占各項貸款余額的比重為6.8%；農林牧漁業(yè)貸款余額3.94萬億元，同比增長1.8%，占各項貸款余額的比重為2.9%；涉農貸款余額32.7萬億元，同比增長5.6%，占各項貸款余額的比重為24.0%。

農村普惠金融資源配置效率對農村經濟增長和產業(yè)升級具有重要戰(zhàn)略意義，其效率指標可以由DFS來反映。采用金融支持程度DFS來衡量金融機構對當?shù)亟洕l(fā)展的支持程度，其中DFS=金融機構貸款余額/GDP；[4](p55-63)在這里，我們主要是衡量農村普惠金融對農村經濟的支持程度，所以，對于DFS指標進行了一些改進，農村普惠金融DFS=涉農貸款余額/第一產業(yè)增加值。

表3 農村普惠金融DFS分析 （單位：億元，倍）

從上表可以看出，2014—2018年期間，農村普惠金融支持農村經濟的力度不斷增強，農村金融機構向農村經濟涉農貸款投放量逐年增加，農村普惠金融DFS從2014年的4.24倍上升到2018年的5.05倍，體現(xiàn)了農村普惠金融體系對經濟的有效支持。

（二）農村普惠金融便利清算和支付功能分析。

便利清算和支付功能主要指農村普惠金融體系為農戶和農村企業(yè)提供交易、出納、結算和代理支付貨幣的業(yè)務，目的是促進農村商品交易的進行。

“三農”是普惠金融的主要服務群體之一，支付下沉是普惠金融服務下沉至農村的前提。近幾年來，金融機構進一步推進農村支付基礎設施建設，截至2018年底，銀行業(yè)金融機構在農村鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域的覆蓋率達96%，基礎金融服務實現(xiàn)“村村通”，其覆蓋率達到97%。農村商業(yè)銀行從2017年1262家增加至2018年1427家，村鎮(zhèn)銀行從2017年1562家增加至2018年1616家。

農村地區(qū)支付環(huán)境和支付便捷性持續(xù)提升。農村銀行結算單位和個人賬戶數(shù)量逐年上升，農戶銀行卡人均持有量也達到了3.31張。電子支付繼續(xù)較快發(fā)展，使用普及率持續(xù)提升。非現(xiàn)金支付業(yè)務也保持穩(wěn)定增長態(tài)勢。

（三）農村普惠金融風險分散功能分析。

農村金融機構是農村經濟中管理和控制風險的核心。在農村經濟中，農戶和農業(yè)生產都面臨著各種各樣的風險，農村金融機構可以為農戶和農業(yè)生產提供管理和控制風險的方法。

2013年以來，農業(yè)保險已覆蓋所有省(自治區(qū)、直轄市)，多數(shù)省份擁有3家以上的經營主體，初步形成適度競爭的市場體系。農業(yè)保險承保農作物品種接近400種，基本涵蓋了農林牧漁各個領域。截至2018年末，全國共有33家保險機構開展農業(yè)保險業(yè)務，農業(yè)保險服務網點鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋率達95%，村級覆蓋率超過50%。農業(yè)保險承保農作物品種接近400種，實現(xiàn)保費收入572.65億元，同比增長19.54%;提供風險保障3.46萬億元，同比增長24%。參保農戶1.95億戶次，農業(yè)保險賠付率73.9。

本文選取了農業(yè)保險賠付率、農村保險深度以及農村保險密度這三個指標衡量農村普惠金融的風險分散功能。農業(yè)保險密度體現(xiàn)了農民人均支付的保費數(shù)額，通過這個指標可以反映農村保險的普及程度以及保險業(yè)在農村發(fā)展水平。農業(yè)保險深度體現(xiàn)了保費收入占農業(yè)產值的比例，是農村保險業(yè)發(fā)展的深度指標。

農業(yè)保險賠付率體現(xiàn)了農業(yè)保險對農村和農戶受災的保障程度。

從上表可以看出，2014—2018年期間，農業(yè)保險賠付率平均達到70%以上，過高的保險賠付率一方面反映了對農村生產的風險承擔，另一方面也必須看到70%賠付率是保險行業(yè)的平均盈虧臨界點，扣除了賠償、經營成本和保險公司利潤上，基本沒有保費剩余和積累，使得農業(yè)保險失去了本來的意義。從保險密度和保險深度來看，雖然這幾年這兩項指標都呈逐年上升的態(tài)勢，但是如果和全國平均水平（2017年，2631.72元/人，4.42%）相比，農業(yè)保險深度和廣度都處于低水平。這一方面是由于廣大農戶對農業(yè)保險認識不足，另一方面也反映了農村金融機構在農業(yè)保險領域方面投入力度還有待加強。

四、農村普惠金融服務農村經濟發(fā)展相關對策及實踐

（一）健全金融服務組織體系，改善農村普惠金融便利性。

農村普惠金融服務機構應該加大“三農”領域的拓展力度，建立健全農村金融服務組織體系，擴大涉農金融服務覆蓋面的同時，推動農村金融服務向縱深化發(fā)展，有效提升農村普惠金融服務的可得性和便利性。如甘肅省臨洮縣采取政策扶貧、特色扶貧、文化扶貧等多項措施推進普惠金融建設。形成了“縣有金融辦、鄉(xiāng)有工作站、村有工作室”的三級金融工作網絡，組建成立了322個村級精準扶貧富民專業(yè)合作社，推動普惠金融工作落到實處。和政縣采取金融扶貧、智力扶貧、教育衛(wèi)生扶貧、基礎設施扶貧等多項措施，積極鼓勵引導機構下沉網點和優(yōu)化服務，完善“惠農通”、村級便民金融服務點，加大對縣域、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及空白金融服務行政的“四融”平臺等各類電子機具布防，全面提高金融服務的覆蓋率、可得性和滿意度。

持續(xù)推動農業(yè)銀行、郵儲銀行“三農”事業(yè)部制改革，穩(wěn)妥推進農信社改制組建農商行工作，繼續(xù)發(fā)展村鎮(zhèn)銀行等小微金融機構，提升三農”金融服務的覆蓋率與滲透性。同時要積極探索設立新型金融服務主體。如吉林省設立東北首家民營銀行億聯(lián)銀行。四川省成都市設立四川新網銀行和彭州市旭力農村資金互助合作社等新型金融服務主體。黑龍江省成立全國資本金規(guī)模最大的農業(yè)信貸擔保公司——黑龍江省農業(yè)信貸擔保公司，覆蓋了全省糧食總產量80%的地區(qū)。

（二）完善風險分擔機制，保障農村生產發(fā)展。

建立完善的農業(yè)風險系統(tǒng)分擔機制，有利于化解農業(yè)風險，減少農業(yè)從業(yè)者的收益風險，也有利于我國“三農”問題的解決。

首先要建設政府支持的融資擔保體系。設立國家融資擔?；?，堅持“政府支持、市場運作、保本微利、管控風險”的原則，堅持融資擔保業(yè)務的準公共產品屬性，通過市場化手段、專業(yè)化管理，吸引社會資本積極參與，支持融資擔保和再擔保機構發(fā)展壯大，推動形成政府支持、資源共享、風險共擔、統(tǒng)籌兼顧、多級聯(lián)動的融資擔保體系，引導和帶動各方資金扶持小微企業(yè)和三農。[5](p64-71)其次是要建立合理的農業(yè)保險體系。通過政策性農業(yè)保險和商業(yè)性農業(yè)保險相結合，配合財政補貼機制，促進保險和再保險相融合。

河北省阜平縣是國家扶貧開發(fā)工作重點縣，為進一步發(fā)揮普惠金融支持脫貧攻堅的作用，探索建立了“政銀保擔農”五位一體的普惠金融模式。首先強化政府增信。由縣政府出資2.1億元成立惠農擔保公司，建立“村推薦、鄉(xiāng)初審、縣惠農擔保公司和銀行聯(lián)合審查”的貸款審批工作機制。截至2017年末，全縣已有8620戶農戶和137戶企業(yè)通過該擔保機制獲得融資，累計發(fā)放資金12.50億元。其次強化風險共擔。推動農業(yè)保險對主要種養(yǎng)產品實現(xiàn)全覆蓋，通過財政補貼降低農民保費成本。2017年全年共辦理農業(yè)保險110單，覆蓋13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)5.99萬農戶，保費3960.25萬元，保險金額16億元；全年理賠金額3600萬元，共涉及農戶約123個村3.15萬戶次。

（三）大力發(fā)展數(shù)字普惠金融，提高農村普惠金融效率。

繼續(xù)依靠數(shù)字技術不僅有利于解決各種排斥問題，還可以大幅度降低金融服務的門檻和成本，提升普惠金融的商業(yè)可持續(xù)性，提高金融服務效率，為更多受金融排斥的群體提供可獲得性高、可負擔性高、成本低、更靈活、更廣泛的服務，切實提高農村經濟社會的發(fā)展水平。各類農村普惠金融機構應該合理規(guī)劃，優(yōu)化布局，配合實體和數(shù)字兩種方式服務農村地區(qū)，應該考慮用適量的營業(yè)網點解決“數(shù)字鴻溝”不足的問題。進一步加強數(shù)字普惠金融的風險監(jiān)管工作。積極運用互聯(lián)網等高科技手段，提高農村金融風險的預警、防控和處理水平。在金融知識宣傳上，要大力提倡數(shù)字普惠的方便快捷以及高效性，提升農村金融消費者的金融健康性。

河南省蘭考縣積極探索以數(shù)字普惠金融為核心的實踐路徑。開發(fā)“普惠金融一網通”服務平臺，建立“四位一體”“分段”分擔風險機制，創(chuàng)新“寬授信、嚴啟用、嚴管理”的普惠信貸管理模式，實施“信用信貸相長”行動計劃，實現(xiàn)普惠金融服務站與黨政群服務中心協(xié)同辦公。充分運用科技賦能，普惠金融主要指標明顯改善。

寧波市近幾年來建設數(shù)字普惠金融支付服務體系。實現(xiàn)農村數(shù)字支付體系，助農金融服務點覆蓋全部3043個行政村。同時構建數(shù)字普惠金融風險防控體系。利用寧波金融風險“天羅地網”監(jiān)測防控系統(tǒng)，實踐“互聯(lián)網大數(shù)據+網格化系統(tǒng)數(shù)據”風險排查模式，探索構建金融風險防控領域的跨部門合作治理機制。