對中小企業(yè)融資擔保相關問題的思考

摘要：近些年來，我國制定了一系列幫扶制度和政策，如稅收優(yōu)惠政策、融資擔保機構的扶持政策等，絕大程度上解決了中小企業(yè)融資困難問題，為中小企業(yè)營造了良好的市場環(huán)境，有效促進了中小企業(yè)進一步發(fā)展。本文基于對中小企業(yè)融資擔保相關問題的思考展開論述。

關鍵詞：中小企業(yè);融資擔保;相關問題

1我國擔保公司的發(fā)展現(xiàn)狀

擔保行業(yè)經(jīng)歷了從萌芽到壯大的轉變，在當前經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境下，我國擔保公司發(fā)展狀況具有如下特點：一是擔保公司的數(shù)量不斷增加。近兩年，隨著相關政策的出臺以及融資擔保公司自身的調整，其全國總數(shù)量有上升趨勢。二是擔保公司的實收資本上升。實收資本金的增長主要原因是2017年《條例》的頒布，對擔保公司的注冊資本進行規(guī)定最低額度且為實繳貨幣資本。三是擔保公司的代償率不斷提升。隨著經(jīng)濟增速的放緩，中小企業(yè)經(jīng)營困難，出現(xiàn)借貸違約行為，導致?lián)９敬鷥斒录l發(fā)，部分公司也因此倒閉。

2中小企業(yè)融資擔保相關問題分析

2.1融資擔保行業(yè)內部問題

融資擔保行業(yè)內部問題總結起來，涉及如下幾個方面：一是內部控制體系不完善、風險控制能力薄弱。近些年來，商業(yè)性融資擔保行業(yè)發(fā)展迅速，相關機構數(shù)量也隨之增多，但是內部制度未同步完善，與政策性擔保機構標準相差甚遠，導致其風險能力薄弱，增加了后續(xù)操作風險發(fā)生幾率，最終對融資擔保機構長遠發(fā)展產(chǎn)生一系列負面影響。二是缺乏再擔保體系，大部分融資擔保機構側重直保，并在此方面投入較大精力和資金，致使融資擔保職能既有作用沒有完全發(fā)揮出來，從而影響再擔保業(yè)務的進一步發(fā)展。三是不良資產(chǎn)處理方式單一。大部分融資擔保機構在處理不良資產(chǎn)時，主要以自我消化、訴訟執(zhí)行為主，造成擔保回收率不高，一方面增加了融資擔保機構經(jīng)營風險;另一方面融資擔保機構流動資金壓力不斷增加。四是融資擔保機構內部人員綜合素質，因融資擔保行業(yè)發(fā)展過于迅速，致使該行業(yè)從業(yè)人員綜合素質不高，尤其是高素質復合型人才更是稀缺。

2.2我國小微企業(yè)政策性融資擔保機構資金使用效率較低

國外小微企業(yè)政策性融資擔保的資金放大倍數(shù)普遍較高，如日本信用保證協(xié)會的擔保杠桿率可達35—60倍。而我國小微企業(yè)政策性融資擔保因制度設置不完善，銀行合作積極性較低。截至2018年末，國家融資擔保基金為企業(yè)融資提供再擔保25245戶、金額為326億元，分別完成計劃目標的50.5%、69.9%，國家融資擔?；鹗褂寐蕛H49.3%，擔保倍率不僅低于政策允許的15倍，也明顯低于國外，沒有發(fā)揮其撬動資金的作用。

2.3政府引導方面的問題

融資擔保行業(yè)存在和發(fā)展的主要作用在于為保障中小企業(yè)正常運轉和進一步發(fā)展提供充足的資金。而中小企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中占據(jù)重要地位，為保障中小企業(yè)穩(wěn)定運轉，推動國民經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展，各級地方政府都高度重視融資擔保行業(yè)的發(fā)展，并在各方面過多干預融資擔保機構，如內部運作、內部機制建設、經(jīng)營決策等，都涉及政府的干預手段，直接影響了融資擔保機構的發(fā)展。

3中小企業(yè)融資的應對策略

3.1大力加強金融科技建設，實現(xiàn)科技對中小企業(yè)融資的賦能

（1）加快推進中小企業(yè)信用信息平臺建設，中小企業(yè)融資難的一個主要癥結在于“信息不對稱”。破解這一困境的關鍵是全面、準確、快捷地掌握企業(yè)的各類真實經(jīng)營數(shù)據(jù)。首先，平臺建設要突出解決互聯(lián)互通和信息整合問題，推進跨部門、跨市場的信息互聯(lián)互通機制建設，打通稅務、海關、房地產(chǎn)管理、社保、公用事業(yè)、市場監(jiān)管、司法等部門的信息。將稅務、海關、房地產(chǎn)抵押登記、社會保險、公積金、水、電、燃氣、環(huán)保處罰、企業(yè)工商登記和年檢、企業(yè)征信等數(shù)據(jù)“一網(wǎng)打盡”，并對數(shù)據(jù)進行歸類整理，形成以企業(yè)和家庭（個人）為單元的可供商業(yè)銀行運用的標準化的數(shù)據(jù)信息。其次，“智慧金融綜合服務平臺”要完善現(xiàn)有信息收集、公開、共享機制，規(guī)范信息收集流程，擴展信息共享范圍，優(yōu)化共享流程和查詢機制。商業(yè)銀行作為平臺應用方，可以直接鏈接該平臺查詢、調用所需信息，從而了解企業(yè)真實的經(jīng)營情況，使數(shù)字與金融結合，形成新的生產(chǎn)力。（2）運用金融科技，實現(xiàn)中小企業(yè)金融服務的賦能，通過營運“智慧金融生態(tài)平臺”的基礎數(shù)據(jù)，運用大數(shù)據(jù)、云計算和人工智能等現(xiàn)代科技，商業(yè)銀行能夠快速準確了解中小企業(yè)狀況信息，完成對客戶的識別、信息采集、調查、驗證等。在這種模式下，中小企業(yè)申請貸款時不需再向商業(yè)銀行提交大量的申請文件，商業(yè)銀行在線上完成客戶篩選、授信額度測算、預授信、定價、貸中、貸后等信貸流程，實現(xiàn)批量化獲客、精準化畫像、自動化審批、智能化風控、綜合化服務，從根本上改變中小企業(yè)信貸業(yè)務模式。

3.2發(fā)展資本市場直接融資渠道

現(xiàn)如今我國中小企業(yè)的發(fā)展離不開銀行體系的支持，但資本市場不發(fā)達導致的融資結構失衡始終是制約中小企業(yè)融資的突出問題。盡管德國資本市場也不夠發(fā)達，但其銀行融資體系穩(wěn)定而高效，能夠滿足中小企業(yè)不同的融資需求。我國銀行體系融資效率顯然達不到德國水平，因此，有必要大力發(fā)展資本市場，完善資本市場上的直接融資渠道以輔助銀行信貸等間接融資，緩解中小企業(yè)外源融資結構嚴重失衡的問題。第一，可通過拓寬投資基金來源，以政府投資提高投資者預期收益，引導社會資本對中小企業(yè)進行投資，培養(yǎng)資本市場的社會直接投資群體，解決我國資本市場上尋找融資機會的企業(yè)數(shù)量遠超投資者數(shù)量的問題。第二，政府或政策性銀行可利用自身信用背景對中小企業(yè)進行外部增信，令一批自身經(jīng)營狀況良好且具有發(fā)展前景的中小企業(yè)進入資本市場進行直接融資，緩解銀行信貸等間接融資方式的資金壓力，提高融資資金的可獲得性?？紤]我國經(jīng)濟的發(fā)展起點和發(fā)展階段，制定階段性促進資本市場發(fā)展的經(jīng)濟政策，建立并完善資本市場發(fā)展需要的制度體系與法律保障體系，才能逐漸發(fā)揮資本市場融資優(yōu)勢，輔助中小企業(yè)蓬勃發(fā)展。

3.3強化擔保服務質量

一是政策性融資擔保公司應當建立高效審批流程，提高貸前擔保服務速度。這需要政策性融資擔保公司重點思考在審核流程中的焦點，去除功能重復的流程。同時建立多專業(yè)人才組成的考察團隊，減少由于專業(yè)人員的缺乏而導致的業(yè)務考察拖延問題。此外，構建科學合理的風險預警模型，可以給融資擔保公司提供直接、客觀的風險指數(shù)，提高擔保公司的決策效率，減少小微企業(yè)的等待時間。二是商業(yè)性融資擔保公司應當提升服務小微企業(yè)的意識，提高企業(yè)擔保需求的滿足度。首先，政府相關部門應對商業(yè)性融資擔保公司設立服務下限，用制度來保證擔保服務的覆蓋面。其次，商業(yè)性融資擔保公司加強從業(yè)人員的資格審查，規(guī)范操作程序，合理定位擔保體系服務功能。再次，商業(yè)性融資擔保公司可設立專人專項作業(yè)的方法，同時設立業(yè)務評價制度，并納入績效考核指標，以提升擔保業(yè)務人員的服務水平。三是互助性擔保公司應當充實自身實力，提高合作銀行的認可度。首先，互助性擔保公司可以擴大集群種類，以多集群、高服務的特點號召更多企業(yè)加入互助性融資擔保公司，提高擔保注冊資本金，提高銀行認可度。其次，可以設立政府出資、信度高、風控能力強的國家級和省級兩級再擔保體系，通過兩級再擔保強化銀行對互助性擔保的信任。

3.4完善法律法規(guī)與監(jiān)管體制，促進業(yè)務規(guī)范化發(fā)展

一是針對政策性融資擔保體系建設進行專門立法或制定規(guī)范性文件，對其資金來源與用途、風險分擔、風險補償、資金補充、運作模式等進行明確規(guī)定，使小微企業(yè)政策性融資擔保體系運轉有規(guī)可循、有法可依。二是建議由財政部門作為小微企業(yè)政策性融資擔保的主管部門，或借鑒美國做法組建具有綜合協(xié)調能力的小微企業(yè)管理部門，由銀保監(jiān)會主導對其業(yè)務進行監(jiān)管。三是制定小微企業(yè)政策性融資擔保績效考核激勵辦法，不僅對政策性融資擔保機構扶持小微企業(yè)數(shù)量、放大倍數(shù)、擔保費率等效果指標做出明確規(guī)定和獎補安排，還要對銀行參與情況進行考核、獎補。

4結束語

與發(fā)達國家相比，代償率偏高、放大倍數(shù)過低、銀擔風險分擔不合理等問題始終困擾我國融資擔保體系建設，嚴重制約了擔保體系政策性功能的發(fā)揮。另外，2020年初爆發(fā)的新型冠狀病毒肺炎疫情也導致眾多小微企業(yè)經(jīng)營困難，運用擔保體系扶持受疫情影響的小微企業(yè)成為政府發(fā)揮“有形之手”功能的重要手段。然而，如何在扶持小微企業(yè)抗擊疫情的同時保證擔保體系的穩(wěn)健運行，成為當前擔保行業(yè)面臨的新難題。本文深入研究融資擔保的影響因素，為解決融資擔保行業(yè)難題尋求對策措施。

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作者簡介：宋佳健，男，漢族，就讀于東南大學經(jīng)濟管理學院，研究方向：經(jīng)濟管理.