王涵

長時間以來，小微企業(yè)作為國民經(jīng)濟體系中的重要組成部分，在我國的經(jīng)濟發(fā)展與就業(yè)方面做出了巨大貢獻。遼寧省積極出臺了一系列支持小微企業(yè)發(fā)展的相關政策，但是小微企業(yè)的發(fā)展仍然存在困境。2020年新冠肺炎疫情的發(fā)生，致使小微企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展出現(xiàn)嚴重危機，而保險業(yè)是解決小微企業(yè)的融資和風險問題的重要手段。本文旨在分析遼寧省保險業(yè)支持小微企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀以及對未來發(fā)展策略的研究。

一、遼寧省保險業(yè)支持小微企業(yè)發(fā)展困境

根據(jù)遼寧省市場監(jiān)管局發(fā)布的《全省小微企業(yè)數(shù)據(jù)分析報告（2020）》顯示，截至2019年12月31日，遼寧省小微企業(yè)總量為873666戶，占全省企業(yè)總量的92.84%，中小型企業(yè)提供了全省70%的就業(yè)機會，經(jīng)濟增長占比為60%左右，由此可見，小微企業(yè)在遼寧省經(jīng)濟發(fā)展過程中起重要作用，尤其是在促進就業(yè)和激發(fā)市場活力方面起到推動作用。但是分析報告還顯示其中利潤總額為盈利的企業(yè)數(shù)量占企業(yè)總量的比重僅為28.13%，說明小微企業(yè)的盈利水平不高，小微企業(yè)在發(fā)展過程中仍然存在著一些問題與困境，加之在新冠肺炎疫情的沖擊下，小微企業(yè)的生存面臨嚴峻挑戰(zhàn)。

小微企業(yè)發(fā)展問題主要在融資方面，企業(yè)外部融資渠道主要是銀行以及金融機構(gòu)，但是保險也是企業(yè)融資問題的重要解決方式之一，保險公司通過信用擔保，使小微企業(yè)獲得融資。除此之外保險在處理風險方面有更大的優(yōu)勢，保險公司承擔風險，在遭受損失時進行補償，讓小微企業(yè)可以進行正常經(jīng)營，但是保險業(yè)在發(fā)展過程中也存在一些問題。

（一）具有針對性的保險產(chǎn)品較少

雖然遼寧省也出臺了相關政策支持小微企業(yè)的發(fā)展，有部分保險公司開發(fā)了小微企業(yè)保險產(chǎn)品，但是除出口信用保險在遼寧省發(fā)展較好外，在保險市場上，對其他行業(yè)的小微企業(yè)的相關保險產(chǎn)品較少，因此存在企業(yè)有購買的意愿，但是市場上卻沒有明確有效的具體保險產(chǎn)品的情況。

（二）保險覆蓋率和普及程度低

保險產(chǎn)品的發(fā)行首先是在部分地區(qū)進行試點，遼寧省的保險業(yè)務試點數(shù)量較少，并且在保險業(yè)務對象以及在貸款保險業(yè)務中的貸款的去向都有明確的規(guī)定和限制，這樣就導致小微企業(yè)的保險業(yè)務覆蓋率低。針對小微企業(yè)的保險業(yè)務是相對新興的業(yè)務，部分小微企業(yè)沒有完全了解保險業(yè)務的具體情況，甚至是小部分企業(yè)從未聽說過，普及程度低。

（三）保險費率定價困難

雖然保險是處理風險傳統(tǒng)有效的措施，但是由于遼寧省市場上小微企業(yè)的數(shù)量龐大、行業(yè)復雜，保險公司收集風險信息困難。除此之外，企業(yè)的信用風險本身就不容易測算，違約率不易計算，所以保險公司在進行保險費率的確定方面較困難。

二、保險業(yè)支持小微企業(yè)的實踐與發(fā)展

（一）出口信用保險

2014年以來遼寧省通過鼓勵企業(yè)利用出口信用保險，積極采取賒銷、承兌交單等方式，提高小微企業(yè)的國際競爭力。中國出口信用保險公司為小微企業(yè)設計了“小微企業(yè)信保易”，提供了基本的風險保障，引導企業(yè)充分利用資信報告、風險預警等資信渠道，及時規(guī)避國際貿(mào)易風險。區(qū)別于普通短期出口信用險“先繳后補”的辦法，“信保易”最大程度惠及小微企業(yè)，在資金撥付管理上，省財政對“信保易”項目采取先預撥，后清算的方法。2020年遼寧省商務廳發(fā)布了協(xié)調(diào)保險公司降低費率優(yōu)化服務的規(guī)定，本年費率由原來的0.2%下調(diào)30%至0.14%，保單最高賠償限額由原來的不低于保費的60倍上調(diào)至70倍，其具體的實施力度與結(jié)果還需要進一步觀察。

（二）貸款信用保險

在貸款信用保險方面，國家近年來相繼推出相關政策，號召積極發(fā)展小微企業(yè)貸款信用保險，平安財產(chǎn)股份有限公司率先推出了小微企業(yè)貸款保證保險，貸款信用保險發(fā)展就此展開。遼寧省的保險公司也相繼推出了利于小微企業(yè)發(fā)展的新型保險產(chǎn)品，例如中華聯(lián)合、太平洋、大家保險等保險機構(gòu)通過“銀?！薄罢y保”業(yè)務模式，為有需求的小微企業(yè)提供了貸款保證保險業(yè)務，使小微企業(yè)能夠順利融資，維持穩(wěn)定經(jīng)營。

（三）疫情下的理賠環(huán)節(jié)簡化

在出口信用保險方面，疫情期間，中國信用保險公司遼寧分公司出臺了相關政策，首先是在理賠響應速度上進一步加快，針對“貨物拒收、貸款拒付、訂單取消”等重點風險領域，實施48小時內(nèi)介入調(diào)查，開通理賠綠色通道，確保企業(yè)盡快獲得理賠。中小型外貿(mào)企業(yè)若存在資金周轉(zhuǎn)困難，可以通過保單融資的方式從銀行獲得資金，以此來緩解資金壓力。

三、遼寧省保險業(yè)支持小微企業(yè)發(fā)展建議

（一）創(chuàng)新保險產(chǎn)品種類，增加產(chǎn)品多樣性

1.營業(yè)中斷保險

疫情期間，遼寧省的許多企業(yè)發(fā)展遭受到重創(chuàng)，大企業(yè)由于自身雄厚的資本實力，得以繼續(xù)維持穩(wěn)定經(jīng)營。小微企業(yè)在疫情期間未能按時復工，而疫情解封后，因為沒有資金的支持以及足夠的原材料投入生產(chǎn)，目前發(fā)展步履維艱，不能維持正常經(jīng)營。

根據(jù)《安聯(lián)年度風險指數(shù)調(diào)研報告（2020）》顯示，營業(yè)中斷保險成為中國企業(yè)近兩年面臨的首要風險。上述保險事件所涉及的金額不高，但是對于遼寧省數(shù)量眾多的小微企業(yè)而言，具有一定的示范意義，尤其是在遼寧省小微企業(yè)中餐飲企業(yè)占據(jù)很大比重，企業(yè)要對營業(yè)中斷保險多加了解使用，防范此類風險的發(fā)生，即使發(fā)生損失，保險公司及時賠付，小微企業(yè)仍能在后期維持正常經(jīng)營。

2.債券保險

20世紀70年代，美國債券發(fā)行需求逐步增加，但是由于沒有正規(guī)擔保，發(fā)行成本較高，于是債券保險作為信用增級的手段在美國率先產(chǎn)生。由于債券保險商能夠通過上市獲取資金，所以資金充足，并且市場上存在著許多公信力較強的評級機構(gòu)，因此債券保險在美國迅速發(fā)展。債券發(fā)行人實現(xiàn)信用增級，通過發(fā)行債券降低融資成本，有利于解決融資難的問題。

我國目前并未開展債券保險，主要是由于我國還并未形成合格的信用評級機制，但是我國發(fā)展債券保險在法律許可以及市場需求方面是具有可行性的。債券保險能夠促進我國市場信用增級機制的完善，提升小微企業(yè)的信用，保險企業(yè)分擔風險損失，通過發(fā)行債券有效的緩解融資難的問題。

（二）完善已有的保險體系

遼寧省出口信用保險發(fā)展相比較而言很成功，遼寧省政府在對外貿(mào)易方面也比較重視，出口信用保險要繼續(xù)完善發(fā)展，要進一步提高出口信用保險覆蓋面，加大對小微企業(yè)的風險保障。貸款信用保險也是小微企業(yè)獲得高效融資的重要措施，保險公司通過專業(yè)的信用風險調(diào)查，使銀行放心的對合格的小微企業(yè)進行貸款。

除此之外，遼寧省在貨物出口方面具有很大發(fā)展?jié)摿?，為企業(yè)規(guī)避風險，穩(wěn)定經(jīng)營，在此基礎上可以發(fā)展船舶險、承運人責任險等;遼寧省小微企業(yè)中餐飲行業(yè)企業(yè)占據(jù)很大比重，對于此類企業(yè)，公眾責任保險是非常必要的，例如平安保險公司推出“樂享”系列產(chǎn)品，為小型餐飲企業(yè)提供風險保障。

（三）加強三方合作，降低保險費率

遼寧省政府應積極出臺相關政策支持，加大宣傳力度，在立法方面可以有選擇的借鑒國外優(yōu)秀案例，為小微企業(yè)融資健康發(fā)展提供法律保障。在政府的引導下，保險業(yè)加強與銀行等金融機構(gòu)的合作，積極推出新型保險產(chǎn)品，例如中國銀行與中銀保險合作推出“企貸?！保矒L險。疫情期間，廣東省為提升外貿(mào)中小微企業(yè)融資的效率，積極推動銀行保險機構(gòu)連接國際貿(mào)易“單一窗口”平臺，通過數(shù)據(jù)共享讓融資更便捷。在政府的引導下，降低對小微企業(yè)的保險費率以及貸款利率，政府財政進行分擔由此對保險公司產(chǎn)生的損失，提高小微企業(yè)投保的積極性。

（四）加強信用體系建設，保險費率分類定價

由于遼寧省小微企業(yè)數(shù)量眾多且行業(yè)復雜，所面臨的風險也具有多樣化，在某些方面具有地域差異。要加強對小微企業(yè)風險的整理與歸納，遼寧省各地市政府充分利用現(xiàn)有的信用信息平臺，發(fā)揮地域優(yōu)勢，建立地方征信平臺和中小企業(yè)融資綜合信息服務平臺，建立和完善失信聯(lián)合懲戒機制，各地方系統(tǒng)統(tǒng)計小微企業(yè)信用風險與評價，緩解企業(yè)與貸款機構(gòu)信息不對稱的情況。例如提供針對小微企業(yè)雇主的信貸方式，對于剛成立不久并且經(jīng)營良好的小微企業(yè)提供無抵押的雇主貸款，進行分類貸款。在保險費率方面，利用信用信息平臺對小微企業(yè)進行分類分析，對資信狀況良好的企業(yè)實行低費率，對資信狀況存在問題的企業(yè)適當?shù)靥岣弑ｋU費率。

（作者單位：遼寧大學經(jīng)濟學院）