劉杭
摘 要:新冠疫情的爆發(fā)給我國經(jīng)濟(jì)帶來了嚴(yán)重影響。商業(yè)銀行是我國經(jīng)濟(jì)重要組成部分之一,亦較大程度上受到疫情的打擊,不良貸款余額和不良貸款率雙升趨勢明顯,這種局面增加了銀行的經(jīng)營風(fēng)險,而且不利于我國金融行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。要想控制銀行不良貸款雙升的趨勢,商業(yè)銀行就要制定合理的監(jiān)督機(jī)制,加強(qiáng)貸款管理,嚴(yán)格審查貸款人貸款資格,對于銀行貸前—貸中—貸后的貸款流程嚴(yán)格把控,降低銀行內(nèi)部風(fēng)險;對于受疫情影響產(chǎn)生的不良貸款,應(yīng)派專員對不良貸款的企業(yè)進(jìn)行考察走訪,確定其在復(fù)工復(fù)產(chǎn)后是否具備還款能力;國家對于此次疫情防控進(jìn)行常態(tài)化管理,形成長效機(jī)制。
關(guān)鍵詞:不良貸款余額;不良貸款率;常態(tài)化管理
中圖分類號:F832? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A? ? ? 文章編號:1673-291X(2021)02-0120-03
引言
因疫情影響,國際貨幣基金組織(IMF)總裁在公開發(fā)言中表示,2020年全球經(jīng)濟(jì)將出現(xiàn)負(fù)增長,這一經(jīng)濟(jì)衰退至少與2008年全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)期間同等嚴(yán)重,甚至更嚴(yán)重。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的快速發(fā)展,無論世界經(jīng)濟(jì)有任何風(fēng)吹草動,我國都不會獨(dú)善其身。此次疫情給我國和全球經(jīng)濟(jì)都帶來了嚴(yán)重的影響。
商業(yè)銀行作為我國經(jīng)濟(jì)體的重要組成部分,亦較大程度上受到疫情的打擊,不良貸款余額和不良貸款率雙升趨勢明顯。商業(yè)銀行不良貸款一直都是困擾商業(yè)銀行的重要問題,銀行不良貸款雙升不僅降低了銀行資產(chǎn),增加了銀行的經(jīng)營風(fēng)險,而且不利于我國金融行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。
一、我國商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀
新冠疫情爆發(fā)后,春節(jié)假期延長,企業(yè)無法復(fù)工復(fù)產(chǎn),直至疫情相對穩(wěn)定后才復(fù)工復(fù)產(chǎn)。同時,商業(yè)銀行不良貸款是在貸款逾期無法償還90天后才會被歸入銀行不良貸款,國家規(guī)定對于受疫情影響而產(chǎn)生的不良貸款可以延緩還款。因此,此次疫情對銀行不良貸款的影響具有滯后性。
從圖1和圖2所示不難發(fā)現(xiàn),我國商業(yè)銀行不良貸款率及商業(yè)銀行不良貸款余額已呈現(xiàn)雙升的趨勢。2020年第一季度和第二季度的銀行不良貸款率分別比上一季度上升0.05%和0.03%。2020年第一季度和第二季度的銀行不良貸款余額分別比其上一季度上升1 986億元和1 233億元。在不良貸款率和不良貸款余額中,次級貸款率和次級類貸款余額上升幅度最大,說明其中大部分不良貸款是由次級類貸款決定的,而次級貸款代表債務(wù)人的還款能力出現(xiàn)明顯問題,完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息,表明大部分的不良貸款受到了疫情影響。
二、疫情如何影響銀行不良貸款
國內(nèi)大部分學(xué)者,如梁秋霞(2012)、張意磊(2017)等都對銀行不良貸款的影響因素進(jìn)行分析總結(jié),并將其影響因素分為外部因素和內(nèi)部因素。外部因素即宏觀經(jīng)濟(jì)、政府政策、貸款企業(yè)信用等,內(nèi)部因素即銀行內(nèi)部員工道德誠信、銀行相關(guān)貸款流程、不良貸款處置等因素。孫明哲、趙領(lǐng)娣(2020)認(rèn)為,在宏觀經(jīng)濟(jì)中GDP作為影響銀行不連貸款因素之一對不良貸款影響最為顯著,且GDP和失業(yè)率會導(dǎo)致不良貸款的增加。
由于國內(nèi)大部分學(xué)者都對銀行不良貸款問題進(jìn)行了分類分析,且將商業(yè)銀行不良貸款形成原因進(jìn)行了內(nèi)外部分類分析會使研究更加清晰及深入,因此,本文同樣延續(xù)分類分析,通過分析外部因素和內(nèi)部因素解釋此次新冠疫情對我國商業(yè)銀行不良貸款的影響機(jī)制。
(一)外部因素
1.宏觀經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致銀行不良貸款雙升
新冠疫情期間各國采取了封城、停工、隔離等措施,基本停止了必需品生產(chǎn)以外的經(jīng)濟(jì)活動,導(dǎo)致世界經(jīng)濟(jì)陷于停滯,2020年第一季度全球GDP出現(xiàn)負(fù)增長。近幾十年來,全球一體化大生產(chǎn)成為全球經(jīng)濟(jì)增長重要來源,全球經(jīng)濟(jì)一體化使得世界經(jīng)濟(jì)一榮俱榮一損俱損。因此,在全球經(jīng)濟(jì)下行大環(huán)境下,我國宏觀經(jīng)濟(jì)下行趨勢明顯。
根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料顯示,我國2020年第一季度國內(nèi)生產(chǎn)總值為206 504.3億元,較2019年第四季度下降71 515.4億元,環(huán)比增速為-10%。疫情引起的宏觀經(jīng)濟(jì)下行還進(jìn)一步降低了外需,導(dǎo)致國際貿(mào)易嚴(yán)重萎縮。我國目前的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)主要以電子、汽車、機(jī)械等制造產(chǎn)業(yè)為主,且這些行業(yè)正是受疫情影響較為嚴(yán)重的產(chǎn)業(yè)。由于國外疫情肆虐,各國經(jīng)濟(jì)活動停滯,引發(fā)全球供應(yīng)鏈?zhǔn)茏瑁赓Q(mào)企業(yè)經(jīng)營壓力增大;且受經(jīng)濟(jì)下行影響,投資者情緒較低,企業(yè)融資受限,從而增加破產(chǎn)風(fēng)險,影響銀行不良貸款。
2.失業(yè)率上升導(dǎo)致銀行不良貸款雙升
據(jù)統(tǒng)計(jì),我國2020年1月全國城鎮(zhèn)調(diào)查失業(yè)率5.3%,環(huán)比增長0.1個百分點(diǎn),2月全國城鎮(zhèn)調(diào)查失業(yè)率到達(dá)頂峰為6.2%。受疫情影響,我國大量企業(yè)因無法經(jīng)營而破產(chǎn),導(dǎo)致失業(yè)率上升,且在疫情影響下,無法在短時間內(nèi)尋找到新的工作,只能待業(yè)在家。由于大量人員失業(yè),個人貸款無法償還,導(dǎo)致銀行不良貸款上升。國家為了緩解企業(yè)及個人在疫情期間償還貸款的壓力,頒布商業(yè)銀行允許貸款人可以延期償還貸款的政策。但是這種方式只是杯水車薪,治標(biāo)不治本,無法從根本上解決貸款人無法償還貸款的問題,因此失業(yè)率的持續(xù)上升仍會誘發(fā)銀行不良貸款雙升問題的產(chǎn)生。
3.企業(yè)破產(chǎn)導(dǎo)致銀行不良貸款雙升
在此次疫情中由于大公司大都資產(chǎn)雄厚,抗風(fēng)險性強(qiáng),因此并不會因?yàn)橐咔槎硠悠涓5?,由于我國近年來大力鼓勵發(fā)展小微企業(yè),小微企業(yè)數(shù)量迅速上漲,但因其注冊資本低、抗風(fēng)險能力弱,因此受此次疫情的沖擊更大,尤其是建筑施工、餐飲、旅游、交運(yùn)、娛樂、教育培訓(xùn)等行業(yè)。這些行業(yè)需要大量的工作人員及消費(fèi)者,對于人口的流動與人口的聚集要求較高。但疫情期間群眾居家隔離,企業(yè)停工停產(chǎn),營業(yè)收入銳減,而房租、貸款利息等剛性支出仍在,使這些企業(yè)面臨著巨大的生存壓力。而且此次疫情嚴(yán)重影響我國投資者情緒,投資者情緒下降導(dǎo)致大部分企業(yè)融資受限,面臨經(jīng)營壓力。
同時,受疫情影響的企業(yè)還包括外貿(mào)企業(yè)。由于海外疫情嚴(yán)重,大部分國家采取封國措施,外國居民消費(fèi)驟減,進(jìn)出口訂單萎縮,所以外貿(mào)企業(yè)十分艱難,在營收減少和銀行抽貸的情況下,企業(yè)容易資金鏈斷裂。而在這些企業(yè)大部分不能得到及時救助的情況下,會出現(xiàn)企業(yè)倒閉潮,進(jìn)而引發(fā)失業(yè)潮。目前已有很多小微企業(yè)裁員、破產(chǎn),最后直接導(dǎo)致銀行不良貸款以及銀行不良貸款率雙升的現(xiàn)象。
4.政府貸款導(dǎo)致銀行不良貸款雙升
銀行貸款是政府地方債務(wù)的主要來源,由于疫情影響政府部門投資的很多項(xiàng)目工程被迫停工,無法按時完工,以致大量資金被積壓,無法投入產(chǎn)出,無法回籠資金償還貸款。同時,我國疫情爆發(fā)時實(shí)行免費(fèi)治療新冠肺炎政策,大部分的治療費(fèi)用是由中央對地方進(jìn)行撥款用于疫情防控和治療工作,但是在中央財(cái)政撥款下達(dá)之前都是由地方財(cái)政或者醫(yī)院先行墊付的,而且對于全國范圍內(nèi)的新冠疫情,此次中央財(cái)政已經(jīng)花費(fèi)了巨大資金,國家下發(fā)的財(cái)政撥款可能并不足以彌補(bǔ)地方抗疫的財(cái)政支出。此外,由于疫情原因,地方企業(yè)無法復(fù)工復(fù)產(chǎn),導(dǎo)致消費(fèi)下降,稅收大幅下降,財(cái)政收支不平衡,無法償還銀行貸款。
(二)內(nèi)部因素
1.銀行貸款控制機(jī)制存在問題導(dǎo)致銀行不良貸款雙升
商業(yè)銀行對于貸款的管控分為貸前-貸中-貸后三個部分。商業(yè)銀行在貸款前由于貸款人可能存在信用風(fēng)險,而銀行工作人員又無法察覺,導(dǎo)致銀行放貸給貸款人。商業(yè)銀行在貸款中由于銀行工作人員可能存在道德風(fēng)險,導(dǎo)致銀行違規(guī)過度放貸給貸款人,損害自身利益。商業(yè)銀行在貸款后,由于銀行缺乏對貸款人或企業(yè)的經(jīng)濟(jì)情況及經(jīng)營情況的追蹤,無法預(yù)知壞賬的發(fā)生。以上三個階段極易導(dǎo)致不良貸款的發(fā)生,尤其在當(dāng)前我國受疫情影響經(jīng)濟(jì)下行的條件下,銀行貸款機(jī)制存在的問題極易暴露出來,大部分中小企業(yè)因資金鏈斷裂迅速破產(chǎn),導(dǎo)致銀行不良貸款雙升。
2.銀行不良貸款處置導(dǎo)致銀行不良貸款雙升
商業(yè)銀行不良貸款的處置分為傳統(tǒng)方式和新興方式兩部分,但是無論是傳統(tǒng)類的處置方式還是創(chuàng)新類的處置方式都有相應(yīng)的弊端。近年來銀保監(jiān)會鼓勵商業(yè)銀行加大對不良貸款的自主核銷力度,但是我國商業(yè)銀行不良貸款的處置還主要依賴于四家全國性的資產(chǎn)管理公司。由于我國資產(chǎn)管理公司成立較晚、發(fā)展較慢,因此目前國內(nèi)對于處置不良貸款的資產(chǎn)管理公司較少,且業(yè)務(wù)發(fā)展還不健全,同時缺乏合理有效的定價機(jī)制,對于不良資產(chǎn)的定價往往根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn),導(dǎo)致出現(xiàn)資產(chǎn)被大量低估的現(xiàn)象。而且由于受此次疫情的影響,我國各商業(yè)銀行不良貸款激增,同時國外疫情日益嚴(yán)重,金融市場混亂,導(dǎo)致四大資產(chǎn)管理公司處理不良貸款緩慢,致使銀行不良貸款雙升。國家雖然對商業(yè)銀行給予“將今年受疫情影響產(chǎn)生的不良貸款可以不予劃入不良貸款中”,但是,由于疫情結(jié)束的時間不能確定,且疫情對商業(yè)銀行不良貸款的影響存在時滯性,因此銀行對不良貸款的控制仍不能放松。
三、建議及對策
(一)銀行內(nèi)部
此次疫情導(dǎo)致了商業(yè)銀行不良貸款余額及不良貸款率的雙升問題,要想控制銀行不良貸款雙升的趨勢,應(yīng)采取以下措施:首先,商業(yè)銀行要制定合理的監(jiān)督機(jī)制,加強(qiáng)的貸款管理,嚴(yán)格審查貸款人貸款資格,對于銀行貸前-貸中-貸后的貸款流程嚴(yán)格把控,降低銀行內(nèi)部風(fēng)險。其次,對于受疫情影響產(chǎn)生的不良貸款,為了挽回銀行損失,銀行應(yīng)派專員對不良貸款的企業(yè)進(jìn)行考察走訪,確定其在復(fù)工復(fù)產(chǎn)后是否具備還款能力,如具備,應(yīng)適當(dāng)降低貸款利率和延緩還款期限,同時,在延緩還款期限后要建立監(jiān)督機(jī)制,隨時關(guān)注企業(yè)經(jīng)營狀況。在貸款人不具備還款能力時,馬上觸發(fā)不良貸款疫情處置機(jī)制,立即對貸款人進(jìn)行追償,盡快且合理處置商業(yè)銀行不良貸款。最后,國家對于此次疫情防控進(jìn)行常態(tài)化管理,證明短時間內(nèi)疫情不會結(jié)束。銀行應(yīng)建立疫情風(fēng)險防控機(jī)制,對于疫情進(jìn)展進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控與防范,對于國家出臺的相關(guān)政策銀行應(yīng)盡快結(jié)合自身情況調(diào)整自身發(fā)展策略,增強(qiáng)自身疫情風(fēng)險防控能力,同時關(guān)注同業(yè)動向,在同業(yè)競爭中占領(lǐng)先機(jī)。
(二)政府部門
疫情嚴(yán)重影響我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展,導(dǎo)致商業(yè)銀行不良貸款雙升問題。為解決這一問題,政府部門理應(yīng)發(fā)揮重要作用。首先,政府部門應(yīng)在持續(xù)疫情防控工作的同時,實(shí)行寬松貨幣政策,增加貨幣量,促進(jìn)消費(fèi),進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。其次,因我國銀行不良貸款的處置機(jī)構(gòu)較少且缺乏合理定價機(jī)制,致使商業(yè)銀行不良貸款的處置成本相對較高,商業(yè)銀行不良貸款處置壓力增大。因此,對于資產(chǎn)管理公司發(fā)展及不良貸款處置生態(tài)環(huán)境的建設(shè)國家應(yīng)予以大力支持,鼓勵地方資產(chǎn)管理公司的發(fā)展,通過構(gòu)建合理定價機(jī)制,降低銀行不良貸款處置成本。再次,此次疫情嚴(yán)重影響我國投資者的投資情緒,所以,政府部門應(yīng)對受此次疫情影響的企業(yè),尤其是中小企業(yè),提供相應(yīng)的融資或稅務(wù)等方面的政策幫扶與支持,如減免稅收、發(fā)放政府補(bǔ)貼等政策支持,以穩(wěn)定投資者情緒,吸引投資,使企業(yè)經(jīng)營恢復(fù)正軌。最后,政府部門應(yīng)完善社會保障機(jī)制,保障居民和企業(yè)的健康發(fā)展,穩(wěn)定我國經(jīng)濟(jì),為今后再遇到這種全國性公共衛(wèi)生問題提供經(jīng)驗(yàn)借鑒。
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