張智曉，張南，申晨亮

（中州水務(wù)控股有限公司，河南 鄭州 450000）

0 引言

2017 年11 月17 日，財(cái)政部辦公廳發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范政府和社會(huì)資本合作（PPP）綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫(kù)管理的通知（財(cái)辦金［2017］92號(hào)）》提出“項(xiàng)目建設(shè)成本不參與績(jī)效考核，或?qū)嶋H參與績(jī)效考核結(jié)果掛鉤部分占比不足30%，固化政府支出責(zé)任?！钡膶⒉挥枞霂?kù)。2019年4月26日，財(cái)政部印發(fā)了《政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目績(jī)效管理操作指引（征求意見(jiàn)稿）》。PPP項(xiàng)目監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)的形式下，PPP項(xiàng)目建設(shè)期的績(jī)效考核工作也愈發(fā)重要。

林榮華利用KPI 績(jī)效考核理論、AHP 層次分析法構(gòu)建PPP 模式下水環(huán)境治理項(xiàng)目公司的績(jī)效考核體系，并提出了績(jī)效考核的PDCA 閉環(huán)管理。基于投資公司的視角，以既定的質(zhì)量目標(biāo)為導(dǎo)向，規(guī)范PPP 項(xiàng)目建設(shè)期的質(zhì)量管理行為，對(duì)PPP 項(xiàng)目質(zhì)量管理進(jìn)行過(guò)程績(jī)效考核，能夠提升PPP 項(xiàng)目質(zhì)量管理水平，保證PPP 項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量，為項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)奠定良好的基礎(chǔ)。

1 指標(biāo)體系構(gòu)建

PPP項(xiàng)目建設(shè)期質(zhì)量管理績(jī)效考核，是在PPP項(xiàng)目建設(shè)期間，以項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量目標(biāo)為導(dǎo)向，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施的過(guò)程控制和動(dòng)態(tài)管理；以科學(xué)、客觀、公正、便于操作的數(shù)學(xué)模型，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)期主要參與方的項(xiàng)目法人、勘測(cè)設(shè)計(jì)單位、施工單位、監(jiān)理單位等進(jìn)行考核，以到達(dá)全面、客觀評(píng)價(jià)PPP 項(xiàng)目建設(shè)管理工作的效果。結(jié)合PPP項(xiàng)目質(zhì)量管理特點(diǎn)，選用基于關(guān)鍵成功因子的關(guān)鍵指標(biāo)法建立考核指標(biāo)體系。其以總目標(biāo)為導(dǎo)向，逐級(jí)向下分解、細(xì)化，上一級(jí)的關(guān)鍵指標(biāo)作為下一級(jí)的關(guān)鍵成功因子。

1.1 指標(biāo)確定

1.1.1 一級(jí)指標(biāo)確定

項(xiàng)目建設(shè)的質(zhì)量管理實(shí)行項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)、勘測(cè)設(shè)計(jì)施工保證、監(jiān)理控制、社會(huì)監(jiān)督的質(zhì)量管理體系。結(jié)合工程質(zhì)量管理特點(diǎn)，質(zhì)量管理績(jī)效考核體系一級(jí)指標(biāo)分為項(xiàng)目法人質(zhì)量管理、勘察設(shè)計(jì)質(zhì)量保證、施工質(zhì)量保證、監(jiān)理質(zhì)量控制、工程質(zhì)量評(píng)定驗(yàn)收、質(zhì)量問(wèn)題處理6個(gè)指標(biāo)。

1.1.2 二級(jí)、三級(jí)指標(biāo)確定

二級(jí)考核指標(biāo)以一級(jí)指標(biāo)為KSF，為了使二級(jí)指標(biāo)能夠更好地滿足建設(shè)期質(zhì)量管理考核需求，在文獻(xiàn)調(diào)查的基礎(chǔ)上，采用問(wèn)卷調(diào)查的方式確定二級(jí)指標(biāo)。問(wèn)卷調(diào)查的對(duì)象以PPP 項(xiàng)目公司為主。三級(jí)指標(biāo)在二級(jí)指標(biāo)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步細(xì)化，經(jīng)過(guò)指標(biāo)初選，項(xiàng)目公司參與評(píng)選，最終確定。

1.1.3 指標(biāo)的分類(lèi)

三級(jí)考核指標(biāo)分為定性指標(biāo)和定量指標(biāo)兩種。定量指標(biāo)的考核按百分比計(jì)算，抽查資料，根據(jù)合格率計(jì)算得分。定性指標(biāo)分為兩類(lèi)，一是做0/1判斷，一種是分級(jí)判斷，為了減少分級(jí)層級(jí)，建議考核層級(jí)分為好、中、差三級(jí)，其分別對(duì)應(yīng)的得分百分比為：100%、60%、30%。

1.2 指標(biāo)權(quán)重及賦分

荷蘭學(xué)者F.J.M.Aan Laarhoven 和W.Pedrycz 提出了用三角模糊數(shù)表示模糊比較判斷的方法。定義：設(shè)論域R上的模糊集M，如果M的隸屬度函數(shù)βM：R→［0,1］表示為：

其中:l≤m≤u，l、u分別代表M的上界值和下界值，m是模糊集的隸屬度為1時(shí)的取值。u-l代表模糊的程度，其值越大，模糊程度越強(qiáng)，判斷越模糊，其值越小說(shuō)明模糊度越低，判斷越清楚；等于0時(shí)，判斷是精確的、非模糊的。三角模糊數(shù)的運(yùn)算方法如下：

設(shè)M1=（l1，m1，u1）；M2=（l2，m2，u2）則M1⊕M2=（l1+l2，m1+m2，u

1+u2），M1?M2=（l1l2，m1m2，u1u2），λ?M1=（λl1，λm1，λu1），1/M1=（1/u1，1/m1，1/l1）。

1.2.1 FHAP法因素權(quán)重確定步驟

構(gòu)造模糊判斷矩陣

在專家評(píng)分的基礎(chǔ)上，確定模糊判斷矩陣。設(shè)專家人數(shù)為c 人，指標(biāo)層對(duì)應(yīng)的指標(biāo)數(shù)n，專家評(píng)分可記為Xij=（lkij，mkij，ukij），（i=1,2,3,4…n，j=1,2,3,4…n，k=1,2…c），當(dāng)i=j時(shí)，Xij=（1,1,1,），Xji=1/Xij=（1/bkij，1/mkij,1/akij）構(gòu)造模糊判斷矩陣X=（Xij）（n×n）。

通過(guò)上述公式，分別計(jì)算得出指標(biāo)i的初始權(quán)重，得到模糊綜合度集D=（Di），（i=1,2,3……n），此時(shí)Di仍為模糊數(shù)。

去模糊化確定權(quán)重

設(shè)M1（l1，m1，u1,）和M2（l2，m2，u2）是三角模糊數(shù)，M1＞M2的可能度用三角模糊函數(shù)定義為：

一個(gè)模糊數(shù)大于其他n個(gè)模糊數(shù)的可能度，定義為：Pi（Mi≥M1，M2，……Mn）=minPi（M≥Mi），（i=1,2,3……k），分別計(jì)算指標(biāo)的Pi值，得到可能度集P=（Pi）（i=1,2,3……n），對(duì)集合P轉(zhuǎn)置并進(jìn)行歸一化處理即得到最終權(quán)重集W=（wi）（i=1,2,3……n）。

1.2.2 指標(biāo)設(shè)計(jì)成果

2 考核評(píng)價(jià)

2.1 考核評(píng)價(jià)結(jié)果計(jì)算及修正

2.1.1 考核評(píng)價(jià)結(jié)果初步計(jì)算

2.1.2 熵權(quán)法修正考核結(jié)果

為了達(dá)到主觀與客觀相結(jié)合，采用熵權(quán)法修正，重新確定一級(jí)指標(biāo)的權(quán)重并修正項(xiàng)目考核得分，達(dá)到客觀、準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)考核結(jié)果。熵權(quán)法修正考核結(jié)果步驟如下：

建立原始矩陣

考核評(píng)價(jià)結(jié)束后，分析整理所有對(duì)象的一級(jí)指標(biāo)，建立原始矩陣Q=（Qij）m×n，m=1,2,3……m，為參與考核項(xiàng)目的數(shù)量，n=（1,2,3……n，n為一級(jí)指標(biāo)數(shù)量），Xij表示第j個(gè)指標(biāo)下第i個(gè)項(xiàng)目的考核得分。

數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化

設(shè)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化后值為y1,y2，…yn，則yij=（Qij-min（Qi））/（max（Qi）-min（Qi））。

修正考核結(jié)果

依據(jù)一級(jí)指標(biāo)考核得分，根據(jù)確定的綜合權(quán)數(shù)，計(jì)算項(xiàng)目修正后的考核得分F修。

F修=∑Xi×Zj（i，j=1,2…n，n=一級(jí)指標(biāo)數(shù)量）

2.2 考核結(jié)果分級(jí)

表1 PPP項(xiàng)目建設(shè)期質(zhì)量管理績(jī)效考核體系分值設(shè)計(jì)成果表

該指標(biāo)體系下所得的考核結(jié)果設(shè)置優(yōu)良，合格，不合格3個(gè)層級(jí)?？己私Y(jié)果得分≥90 分，為優(yōu)良層級(jí)；90＞考核結(jié)果得分≥80，為合格層級(jí)；考核結(jié)果得分＜80，為不合格層級(jí)。

3 實(shí)例應(yīng)用

H 公司為大型水利投資公司，隨著PPP 項(xiàng)目的大規(guī)模開(kāi)展，H 公司認(rèn)識(shí)到PPP 項(xiàng)目的建設(shè)管理工作愈發(fā)重要，尤其是在2017 年組織的在建項(xiàng)目檢查中，整體的項(xiàng)目質(zhì)量管理工作較為混亂，現(xiàn)場(chǎng)實(shí)體質(zhì)量問(wèn)題、參建各方的質(zhì)量管理行為均不理想。為了全面了解項(xiàng)目質(zhì)量管理水平，扭轉(zhuǎn)質(zhì)量管理現(xiàn)狀，H公司決定采用該考核體系對(duì)在建項(xiàng)目實(shí)行全面考核，并分析考核結(jié)果，改進(jìn)管理。H公司于2018對(duì)在建項(xiàng)目進(jìn)行考核，考核結(jié)果見(jiàn)表2。

表2 2018年建設(shè)管理考核結(jié)果表

對(duì)上述數(shù)據(jù)分析能夠得到如下結(jié)論：①考核名次有所變化，初步考核結(jié)果項(xiàng)目5為第一名，采用綜合權(quán)重后，項(xiàng)目6為第一名。②通過(guò)一級(jí)指標(biāo)權(quán)重的變化，可以得出各項(xiàng)目在施工單位質(zhì)量管理、監(jiān)理單位質(zhì)量控制方面差異明顯較大，是下一步工作改進(jìn)的重點(diǎn)。③平均分為87.18，僅達(dá)到合格標(biāo)準(zhǔn)，其中項(xiàng)目10剛達(dá)到80分，僅僅剛過(guò)及格線。整體質(zhì)量管理水平明顯不高，難以滿足PPP項(xiàng)目質(zhì)量管理需求。

針對(duì)上述問(wèn)題，H 公司采取了項(xiàng)目巡查，制度建設(shè)等管理措施。經(jīng)過(guò)一年的管理，2019年，H公司對(duì)在建項(xiàng)目再次考核，考核結(jié)果見(jiàn)表3。

表3 2019年建設(shè)管理考核結(jié)果

對(duì)考核結(jié)果分析如下：①考核結(jié)果各指標(biāo)的平均值均大于90，其中最高到達(dá)98.04，經(jīng)過(guò)一年的質(zhì)量管理工作，成果還是較為明顯的。②施工質(zhì)量保證熵權(quán)降低較多，能夠說(shuō)明各項(xiàng)目對(duì)于施工單位質(zhì)量管理重視較高，管理差別逐步有所縮小，質(zhì)量問(wèn)題處理熵權(quán)明顯提高，反映出隨著工程建設(shè)的推進(jìn)，質(zhì)量問(wèn)題處理的重視度逐步拉大，在后期的管理中可以加大該項(xiàng)工作的管理力度。

4 總結(jié)

文章采用基于KSF的KPI法，分層級(jí)構(gòu)建了PPP項(xiàng)目建設(shè)期質(zhì)量管理績(jī)效考核體系，起到考核評(píng)價(jià)作用，能指導(dǎo)投資公司的項(xiàng)目質(zhì)量管理。采用基于三角模糊數(shù)的模糊層次分析法確定指標(biāo)權(quán)重及分值設(shè)計(jì)，同時(shí)采用熵權(quán)法對(duì)考核結(jié)果修正，達(dá)到了主觀與客觀統(tǒng)一的結(jié)果，能客觀、準(zhǔn)確反映項(xiàng)目質(zhì)量管理水平。在實(shí)際應(yīng)用中，通過(guò)對(duì)考核結(jié)果的分析，能夠給管理者提供質(zhì)量管理改進(jìn)的方向，為持續(xù)提升項(xiàng)目質(zhì)量管理水平具有一定的指導(dǎo)意義。