從幾則案例談“溢短裝”條款在對(duì)外貿(mào)易中的應(yīng)用

摘 要：在國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐中，為保證貨物實(shí)際裝運(yùn)過程中具有可操作性，進(jìn)出口雙方通常會(huì)在合同或信用證中設(shè)置溢短裝條款。然而出口企業(yè)因?qū)σ缍萄b條款理解得不準(zhǔn)確、不全面而遭到銀行拒付的情況時(shí)有發(fā)生。通過幾則案例，結(jié)合溢短裝條款在對(duì)外貿(mào)易實(shí)際應(yīng)用中容易被忽視的幾個(gè)知識(shí)點(diǎn)，深入分析企業(yè)在使用溢短裝條款時(shí)需要滿足的條件。通過這些分析，希望可以給出口企業(yè)使用溢短裝條款時(shí)提供一些幫助，提升企業(yè)的業(yè)務(wù)能力。

關(guān)鍵詞：溢短裝條款;信用證;商品數(shù)量

在外貿(mào)實(shí)務(wù)操作中，有些商品因?yàn)槠浔旧硖匦院瓦\(yùn)輸條件的限制，在簽訂合同時(shí)不能準(zhǔn)確地計(jì)算商品的數(shù)量，買賣雙方在合同中會(huì)設(shè)置一定數(shù)量的機(jī)動(dòng)幅度，在幅度范圍內(nèi)允許溢短裝，這就是我們所說的溢短裝條款。雖然溢短裝條款在對(duì)外貿(mào)易的理論教學(xué)中沒有進(jìn)行大篇幅的論述，但在外貿(mào)業(yè)務(wù)實(shí)踐中卻被廣泛地應(yīng)用。筆者結(jié)合自己的實(shí)際工作經(jīng)歷，通過幾則案例分析溢短裝條款容易誤操作的幾種情況，提出在外貿(mào)業(yè)務(wù)的實(shí)際應(yīng)用中企業(yè)應(yīng)如何避免因溢短裝條款使用不當(dāng)而遭到銀行拒付，希望對(duì)外貿(mào)出口企業(yè)有一定借鑒意義。

一、案例簡(jiǎn)介

（一）分批裝運(yùn)中溢短裝條款的使用是否因裝運(yùn)要求而改變

青島祥云進(jìn)出口貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱祥云公司）與尼日利亞A貿(mào)易公司（以下簡(jiǎn)稱A公司）經(jīng)過幾輪磋商，于2019年8月簽訂一份出口鐵礦石的貿(mào)易合同，在合同中有如下規(guī)定：支付方式為即期信用證，數(shù)量為10000公噸，10%的溢短裝，允許分批，最遲裝運(yùn)日期為2019年10月31日。祥云公司按照生產(chǎn)情況，于2019年8月裝運(yùn)了5000公噸、9月裝運(yùn)了6000公噸鐵礦石出口到尼日利亞，貨物裝運(yùn)后，受益人順利結(jié)匯。2019年11月應(yīng)A公司的請(qǐng)求，雙方簽訂第二筆出口鐵礦石的合同，支付方式仍為即期信用證，來證顯示數(shù)量為26000公噸，10000公噸最遲于11月22日交貨，16000公噸最遲于12月22日交貨，信用證金額和數(shù)量允許增減5%。祥云公司接到信用證后，發(fā)現(xiàn)還是上次的開證行，條款內(nèi)容也差不多，且第一筆合同順利結(jié)匯，于是就按照上次的操作來裝運(yùn)貨物，在11月20日裝運(yùn)了10000公噸鐵礦石，順利結(jié)匯，12月1日裝運(yùn)了17000公噸鐵礦石，12月3日受益人向銀行交單時(shí)，開證行以“超裝”為由拒付。受益人稱同樣的開證行、同樣的進(jìn)口商，都允許分批裝運(yùn)，相同的操作，為什么一筆順利結(jié)匯，一筆就拒付了，受益人百思不得其解。

（二）信用證表面金額用完的情況下，是否允許裝運(yùn)溢裝數(shù)量

2019年3月，青島宇通貿(mào)易公司與澳大利亞B貿(mào)易公司簽訂一批出口大豆的銷售合同，隨后青島宇通貿(mào)易公司收到對(duì)方開來的信用證，信用證顯示：金額about10000美元，數(shù)量about10000公斤，2019年5月前裝運(yùn)，允許分批。4月10日開證行收到受益人第一次交單，數(shù)量為10000公斤，金額為10000美元，單證相符，開證行付款。4月22日開證行收到了受益人的第二次交單，數(shù)量為1000公斤，金額為1000美元，開證行以“信用證金額已用完為由”對(duì)受益人拒付。

（三）溢短裝條款是否適用所有商品

2019年4月山東貴全跨境電商有限公司收到德國(guó)C貿(mào)易公司購買電視機(jī)的發(fā)盤，經(jīng)過幾輪討價(jià)還價(jià)，雙方于2019年5月10日簽訂合同，不久德國(guó)C貿(mào)易公司開來以山東貴全跨境電商有限公司為受益人的信用證，來證規(guī)定：商品名稱為電視機(jī)，數(shù)量為2000臺(tái)，支付方式為即期信用證，最遲裝運(yùn)日期為2019年6月11日，5月20日受益人在將貨物運(yùn)送碼頭的途中，發(fā)生剮蹭，經(jīng)檢驗(yàn)有三臺(tái)電視機(jī)外殼變形已不符合買方要求，于是受益人裝運(yùn)了1997臺(tái)，貨物裝船完畢之后，承運(yùn)人向出口商簽發(fā)海運(yùn)提單，顯示貨物數(shù)量為1997臺(tái)，受益人向開證行交單結(jié)匯，銀行以單據(jù)上的數(shù)量與信用證的數(shù)量不符為由，對(duì)受益人拒付，受益人援引貨物有5%的溢短裝條款進(jìn)行抗訴，最后也是以失敗告終。

（四）溢短裝條款中金額和數(shù)量的增減是否同步

2019年6月青島江順貿(mào)易公司與韓國(guó)D貿(mào)易公司簽訂一批出口毛絨玩具的合同，7月韓國(guó)D 貿(mào)易公司開來信用證，根據(jù)信用證要求，青島江順貿(mào)易公司向韓國(guó)D貿(mào)易公司出口毛絨玩具狗和毛絨玩具豬共3000只，其中毛絨玩具狗單價(jià)為每只1美元，毛絨玩具豬單價(jià)為每只2美元，總金額約4000美元，2019年7月底前發(fā)貨，受益人收到信用證后審核沒有問題，按照要求備貨裝運(yùn)，2019年7月25日，出口商根據(jù)“約”字含10%的增減幅度，將2200只毛絨玩具狗，1100只毛絨玩具豬，總金額為4400美元的商品發(fā)往了韓國(guó)D貿(mào)易公司。貨物裝運(yùn)后，受益人向開證行交單，銀行以貨物數(shù)量與信用證數(shù)量不符為理由，對(duì)受益人拒付。受益人則認(rèn)為在總金額前有“約”字，金額可以有10%的上下增減，在單價(jià)不變的情況，只有數(shù)量的增減才會(huì)引起金額的變化，也就表示數(shù)量有10%的增減，金額和數(shù)量的增減應(yīng)該是同步的。

二、案例分析

（一）在分批裝運(yùn)中溢短裝幅度因裝運(yùn)要求而改變

在祥云公司和A公司的案例中，銀行對(duì)受益人最后一批貨物的拒付是有道理的。具體分析如下：雖然兩份信用證都允許出口商根據(jù)實(shí)際情況溢短裝，允許分批裝運(yùn)，相同的開證行和進(jìn)口商，出口商也是在規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)將可以溢短裝的數(shù)量放在最后一批進(jìn)行裝運(yùn)，但是將兩份信用證認(rèn)真對(duì)比發(fā)現(xiàn)，兩份信用證的裝運(yùn)要求是不同的。第一份信用證只規(guī)定了這批貨物的最遲裝運(yùn)日期和貨物總的數(shù)量，允許分批，出口商只要在規(guī)定的裝運(yùn)日期前裝完規(guī)定的數(shù)量即可，當(dāng)然可以把允許溢短裝的數(shù)量放在最后一批裝運(yùn)。雖然第二份信用證也規(guī)定最遲裝運(yùn)日期和貨物總的數(shù)量，但第二份信用證是分批對(duì)裝運(yùn)數(shù)量和裝運(yùn)日期進(jìn)行規(guī)定，這種情況下，溢短裝的數(shù)量是適應(yīng)于信用證規(guī)定的各分批的，而將所有的溢短裝數(shù)量放到最后一批來裝運(yùn)是不合理的。在祥云公司和A公司的案例中，最后一批貨物的裝運(yùn)數(shù)量應(yīng)該在是16000公噸的基礎(chǔ)上進(jìn)行溢短裝5%，也就是最多裝運(yùn)16800公噸，而祥云公司裝運(yùn)了17000公噸，顯然是超裝了，因此開證行的拒付是有依據(jù)的。同時(shí)此案例也暴露出祥云公司在外貿(mào)業(yè)務(wù)操作中粗心大意，經(jīng)驗(yàn)主義嚴(yán)重，沒有仔細(xì)地甄別兩份信用證的不同，就貿(mào)然操作導(dǎo)致單證不符，此不符點(diǎn)的產(chǎn)生是完全可以避免的。

（二） 信用證表面金額用完的情況下，允許裝運(yùn)溢裝貨物的數(shù)量是有條件的

在青島宇通貿(mào)易公司和澳大利亞B貿(mào)易公司的案例中，銀行拒付理由不成立。具體分析如下：首先，信用證規(guī)定的金額和數(shù)量都有about進(jìn)行修飾，則意味著受益人最多可以裝運(yùn)11000公斤貨物，最多可以向開證行議付11000美元，受益人第二次交單的數(shù)量為1000公斤、金額為1000美元的貨物，是在信用證所規(guī)定的數(shù)量和金額浮動(dòng)范圍內(nèi)。其次，信用證允許分批裝運(yùn)，這是受益人能夠得到貨款的一個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，此種情況下受益人的操作就是同一合同項(xiàng)下的兩批貨物，相反，如果信用證不允許分批裝運(yùn)，受益人的操作就會(huì)構(gòu)成不符點(diǎn);最后，受益人是在規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)對(duì)溢裝貨物進(jìn)行了裝運(yùn)，完全符合信用證的要求。綜上所述，銀行拒付理由不成立。在信用證表面金額用完的情況下，受益人想裝運(yùn)上浮數(shù)量的貨物，用上浮的金額來付款，條件是信用證規(guī)定貨物可以分批裝運(yùn)，受益人只要在規(guī)定的裝運(yùn)日期內(nèi)裝運(yùn)即可。同時(shí)也可以看出該公司對(duì)溢短裝條款理解的比較全面，業(yè)務(wù)水平較高。

（三）溢短裝條款并非適用所有的商品

山東貴全跨境電商有限公司和德國(guó)C貿(mào)易公司的外貿(mào)業(yè)務(wù)中，銀行的拒付是有道理的，因?yàn)橐缍萄b條款并非適用所有的商品，具體分析如下：一是在《UCP600》的第30條明確指出，如果貨物數(shù)量前沒有about修飾詞進(jìn)行數(shù)量幅度的描述時(shí)，貨物數(shù)量也可以有5%的增減幅度，但需要滿足三個(gè)條件，分別是支出金額不能超過信用證的總金額;貨物的數(shù)量不是以包裝單位或者是個(gè)數(shù)計(jì)數(shù);信用證沒有規(guī)定貨物的數(shù)量不得增減。從上述表述可以看出，溢短裝條款并非適用所有的商品，如果貨物是以包裝單位或個(gè)數(shù)進(jìn)行計(jì)數(shù)時(shí)，貨物是不適用5%的溢短裝條款的。二是從溢短裝條款產(chǎn)生的原因來看，溢短裝條款主要是為解決貨物在裝運(yùn)時(shí)數(shù)量不好控制，一般貨物的單價(jià)不高且數(shù)量在一定范圍內(nèi)的浮動(dòng)在貨款金額上對(duì)進(jìn)出口雙方不會(huì)有太大的影響。三是從溢短裝條款商品使用的范圍來看，主要適用于農(nóng)產(chǎn)品、礦石、原木等大宗商品。綜上所述，山東貴全跨境電商有限公司和德國(guó)C貿(mào)易公司簽訂合同的貨物是電視機(jī)，是單獨(dú)包裝的且以個(gè)數(shù)進(jìn)行計(jì)數(shù)的商品，應(yīng)該排除在適用5%溢短裝條款的范圍內(nèi);此外交易商品的數(shù)量極易控制且單價(jià)較高，交易商品不是大宗貨物，該商品不適合溢短裝條款。因此，受益人應(yīng)該按照信用證規(guī)定的數(shù)量交貨，不得少裝或多裝。同時(shí)，該案例也暴露出青島貴全跨境電商有限公司對(duì)溢短裝條款理解得不全面，實(shí)際應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)不足，業(yè)務(wù)能力有待提高。

（四）溢短裝條款中金額和數(shù)量前的修飾詞是相互獨(dú)立的

青島江順貿(mào)易公司在向韓國(guó)D貿(mào)易公司出口毛絨玩具的合同中，銀行以數(shù)量不符為由，對(duì)青島江順貿(mào)易公司進(jìn)行拒付是有依據(jù)的。因?yàn)樵谝缍萄b條款中，修飾詞所引起金額的浮動(dòng)并不意味著數(shù)量也隨之變動(dòng)，兩者之間是獨(dú)立的。具體分析如下：進(jìn)口商購買的是兩種價(jià)格不同的毛絨玩具，信用證沒有規(guī)定每種毛絨玩具的具體數(shù)量，只是規(guī)定了總數(shù)量，所以兩種產(chǎn)品不同的數(shù)量組合必然導(dǎo)致總金額變化，總金額前的“約”是為滿足不同的數(shù)量組合而導(dǎo)致總金額的上下浮動(dòng)，跟貨物數(shù)量的變化沒有關(guān)系。案例中出口商沒有領(lǐng)會(huì)到修飾詞“約”字的真正含義，沒有認(rèn)識(shí)到金額和數(shù)量前的修飾詞是相互獨(dú)立的，錯(cuò)誤地認(rèn)為，在單價(jià)不變的情況下，金額的浮動(dòng)必定會(huì)引起數(shù)量的浮動(dòng)，于是按照自己的片面理解，提交商品數(shù)量時(shí)按照金額的浮動(dòng)多提交了10%，造成單證的不符，遭到銀行拒付。從此案例中可以看出，該公司的業(yè)務(wù)人員對(duì)合同和信用證的內(nèi)容沒有仔細(xì)斟酌，對(duì)條款理解的不夠全面，缺乏認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。

三、案例啟示

（一）增強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，加深對(duì)溢短裝條款的理解

從上述幾則案例可以看出，與簡(jiǎn)單的理論描述相比，溢短裝條款在外貿(mào)實(shí)踐中繁瑣且復(fù)雜，容易被忽視和誤解的細(xì)節(jié)較多，外貿(mào)出口企業(yè)要想在應(yīng)用該條款時(shí)不被銀行拒付，就需要不斷增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，辨析溢短裝條款的不同之處。

首先，企業(yè)要經(jīng)常組織員工對(duì)《UCP600》《ISBP745》中溢短裝條款的內(nèi)容進(jìn)行學(xué)習(xí)，通過學(xué)習(xí)過程中大家對(duì)疑惑點(diǎn)的討論，實(shí)現(xiàn)外貿(mào)業(yè)務(wù)員對(duì)溢短裝條款的全面理解。其次，企業(yè)要關(guān)注國(guó)際商會(huì)中關(guān)于該條款案例的判定，一方面可以從案例判定中反思操作失誤之處，從中吸取教訓(xùn)積累經(jīng)驗(yàn);另一方面有利于企業(yè)及時(shí)地了解國(guó)際商會(huì)對(duì)該條款的最新研究動(dòng)向，掌握實(shí)踐中的前沿知識(shí)，為以后操作奠定基礎(chǔ)。最后，企業(yè)可以多向銀行審單方面的工作人員學(xué)習(xí)，了解他們處理該條款時(shí)的習(xí)慣做法，企業(yè)甚至可以和銀行建立長(zhǎng)期合作關(guān)系，定期邀請(qǐng)他們給外貿(mào)業(yè)務(wù)員做相關(guān)講座，將日常操作的單據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)分析，提高員工的實(shí)踐技能。

（二）對(duì)待外貿(mào)業(yè)務(wù)應(yīng)該嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，不可忽視條款的細(xì)節(jié)

外貿(mào)業(yè)務(wù)相對(duì)國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)而言，更具有復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)性，外貿(mào)業(yè)務(wù)人員在實(shí)際操作中不僅需要按時(shí)完成工作任務(wù)，在信用證業(yè)務(wù)下更需要嚴(yán)謹(jǐn)和認(rèn)真，很多看起來相似的條款實(shí)質(zhì)上卻大有不同。外貿(mào)實(shí)踐中容易被忽視的細(xì)節(jié)，一般是一些邊緣條款或者是條款的隱含意義，受益人一旦粗心大意就容易錯(cuò)過，造成錯(cuò)誤的操作而被銀行拒付，企業(yè)想避免細(xì)節(jié)條款被忽視，就需要以下幾個(gè)方面對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)。

首先，通過實(shí)踐鍛煉，有意培養(yǎng)員工認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髁?xí)慣。企業(yè)可以定期舉行業(yè)務(wù)實(shí)踐操作賽，將企業(yè)這一段時(shí)間客戶開來的信用證集中起來，讓外貿(mào)業(yè)務(wù)員進(jìn)行條款分析和細(xì)節(jié)操作，一方面幫助員工形成嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髁?xí)慣，另一方面也可以將一些被忽視的細(xì)節(jié)挖掘出來，降低實(shí)踐操作中的失誤率。

其次，歸類整理企業(yè)出口領(lǐng)域內(nèi)容易忽視的細(xì)節(jié)。將整理內(nèi)容印成便攜式小冊(cè)子，方便同事隨時(shí)查閱，為減少業(yè)務(wù)的失誤率，也可以將其列為考核的一項(xiàng)內(nèi)容，對(duì)掌握好的員工進(jìn)行物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，以帶動(dòng)更多的人參與形成良性循環(huán)。

最后，研究進(jìn)口國(guó)貿(mào)易操作的習(xí)慣做法。不同國(guó)家文化背景不同、地理環(huán)境不同，在遵循國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)一慣例的基礎(chǔ)上會(huì)有一些細(xì)微的差別，而這些細(xì)微的差別也是容易被忽略的點(diǎn)，需要謹(jǐn)慎處理，以免拒付。

（三）簽訂合同時(shí)，要明確溢短裝條款的具體內(nèi)容

出口企業(yè)在簽訂合同時(shí)，對(duì)于條款的內(nèi)容不能過于籠統(tǒng)，為防止進(jìn)出口雙方對(duì)條款內(nèi)容在理解上有不同觀點(diǎn)，建議將可能產(chǎn)生爭(zhēng)議的點(diǎn)單獨(dú)列明，雙方進(jìn)行細(xì)致溝通，且將一致性意見在合同和信用證中列出，一方面可以幫助企業(yè)準(zhǔn)確的理解條款內(nèi)容，作為操作依據(jù)，敦促企業(yè)少犯錯(cuò);另一方面也在一定程度上防止進(jìn)口商在價(jià)格下跌的情況下，在該方面做文章對(duì)出口商拒付。

參考文獻(xiàn)：

[1]馬連良.“分期裝運(yùn)”條款辨析——基于CISG與UCP600的相關(guān)條款[J].對(duì)外經(jīng)貿(mào)實(shí)務(wù)，2020（7）：61-64.

[2]李桂英.從幾例“人肉代購”偷稅案看我國(guó)關(guān)稅的流失問題與防范[J].對(duì)外經(jīng)貿(mào)實(shí)務(wù)，2019（12）：72-74.

[3]魏格坤，黃薈霏.中國(guó)涉美出口企業(yè)合規(guī)適用“首次銷售”規(guī)則的兩則實(shí)例分析[J].對(duì)外經(jīng)貿(mào)實(shí)務(wù)，2020（3）：74-76.

[4]程欣.從兩則案例看出口信用保險(xiǎn)在外貿(mào)業(yè)務(wù)中的重要性及規(guī)范應(yīng)用[J].對(duì)外經(jīng)貿(mào)實(shí)務(wù)，2020（10）：64-68.

[作者簡(jiǎn)介]孫靜（1982—），女，青島黃海學(xué)院副教授;研究方向：國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易。