準金融機構(gòu)監(jiān)管現(xiàn)狀、問題及對策初探

耿娜

隨著我國金融監(jiān)管機制的不斷改革和發(fā)展，金融法律體系建設(shè)的深入以及金融監(jiān)管力度的加強，使得當(dāng)今國家監(jiān)管金融手段多樣化對經(jīng)濟市場的控制力得到了提升，國家可以在一定程度上監(jiān)管金融交易。但是當(dāng)前金融違法交易、監(jiān)管不到位的情況仍然存在，所以繼續(xù)深化金融監(jiān)管機制改革仍是當(dāng)下研究討論的熱點問題。與此同時，世界金融市場環(huán)境的多變，為國家能夠?qū)嵭杏辛Φ慕鹑诒O(jiān)管帶來了很多干擾。

金融監(jiān)督管理是政府通過特定機構(gòu)（通常是中央銀行或特定金融監(jiān)督當(dāng)局）維護金融機構(gòu)的安全和信用，從而保證金融行業(yè)的安全，并進一步保證運營的安全與穩(wěn)定，從而有效維持市場環(huán)境的公平競爭，依法監(jiān)督和管理金融交易的主要體的行為。目前中國的金融監(jiān)督還有很多不足和缺陷。這些不足嚴重制約了金融監(jiān)督的效果，對經(jīng)濟發(fā)展造成很大的威脅。因此，積極探索金融監(jiān)督的有效措施將對我國社會經(jīng)濟體系建設(shè)有著十分重大的意義。

一、基本情況

截至2020年12月末，我市共有準金融機構(gòu)4家，其中國有控股融資性擔(dān)保公司2家，民間資本管理公司1家，小額貸款公司1家。2020年我市融資擔(dān)保公司當(dāng)年擔(dān)保發(fā)生額2.67億元，在保責(zé)任余額2.58億元;民間資本管理公司當(dāng)年投資金額6266萬元，投資余額5658.88萬元;小額貸款公司貸款余額為1.07億元。

二、當(dāng)前我國金融監(jiān)管存在的問題與不足

（一）法律制度建設(shè)不夠全面。首先，監(jiān)督立法當(dāng)中存在著巨大的空白。中國頒布的有關(guān)金融監(jiān)督的法律法規(guī)，包括《人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》和《證券法》以及《外匯管理法》等等。但是這些法律制度的建設(shè)并不是金融行業(yè)的全部，金融立法在部分領(lǐng)域當(dāng)中仍然處于空白狀態(tài)。特別是隨著電子技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷完善，在融入全球化經(jīng)濟發(fā)展之后，對于這一類金融體系發(fā)展的法律制度建設(shè)將受到嚴峻挑戰(zhàn)。另外對于監(jiān)督方面存在著巨大問題。我國的財務(wù)監(jiān)督制度縱向管理每個機構(gòu)，只在業(yè)務(wù)模塊中擔(dān)任財務(wù)監(jiān)督。在沒有具體監(jiān)督措施的情況下，接受監(jiān)督的機構(gòu)很難適應(yīng)。一方面，這可能導(dǎo)致監(jiān)督和監(jiān)督資源的浪費，另一方面，各種監(jiān)督機構(gòu)的責(zé)任不明確，會出現(xiàn)監(jiān)督盲區(qū)。隨著金融行業(yè)不斷的創(chuàng)新與發(fā)展，也將面臨著各種各樣的問題，比如儲蓄的保險制度以及國債等等。對于這些業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度的強弱，將關(guān)系到整個行業(yè)的發(fā)展前途。

（二）金融監(jiān)管方式落后，監(jiān)管效率下降。中國的財務(wù)監(jiān)督是一種權(quán)力監(jiān)督，即行政命令監(jiān)督。在這種監(jiān)督制度下，財務(wù)監(jiān)督以計劃、行政命令和適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟處罰形式進行。金融機構(gòu)如果遵守金融監(jiān)督機構(gòu)的要求，可以降低風(fēng)險，提高收益。相反，這些使其增加了風(fēng)險性，甚至永遠得不到相應(yīng)的回報。如果中央銀行的監(jiān)管力度不強，那么就會導(dǎo)致整個金融市場出現(xiàn)混亂。金融機構(gòu)的運營費用增加，同時會影響金融秩序和金融環(huán)境，增加系統(tǒng)金融風(fēng)險的可能性，大大降低金融監(jiān)督的效率。

（三）金融機構(gòu)內(nèi)部控制機制和自律機制不健全。在金融機構(gòu)內(nèi)部控制方面，雖然建立了自我管理體制，但該體制不完善，執(zhí)行過程也非常的困難，仍然存在很多問題。這主要表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，管理層面缺乏對融資風(fēng)險的認知，在隨著時代潮流不斷發(fā)展的同時，金融相關(guān)的行業(yè)都難以進行創(chuàng)新。第二，管理層面與其他部門之間的信息溝通存在問題，由于風(fēng)險管理部門與其他部門之間的業(yè)務(wù)來往和信息交流無法達到要求，所以風(fēng)險發(fā)生后不能及時回避和解決因而造成損失。第三，基層違法行為嚴重，經(jīng)營風(fēng)險增加。第四，缺乏有效的檢查系統(tǒng)。內(nèi)部審計機構(gòu)缺乏獨立性和權(quán)威性。

三、提高金融風(fēng)險防控與監(jiān)管的建議

（一）明確公司的金融企業(yè)定性。

公司的未來發(fā)展的定位問題將成為企業(yè)未來建設(shè)的主要需要解決的問題之一。金融業(yè)務(wù)的發(fā)展本質(zhì)則是要增強社會責(zé)任，以此來緩解自身的融資壓力，減少成本的支出，國家也可以提出“三農(nóng)”政策并支持中小企業(yè)的發(fā)展。

（二）加強監(jiān)管力度，促進各公司嚴格合規(guī)經(jīng)營。

加強檢查，要求公司加強業(yè)務(wù)自檢，同時監(jiān)管主體要加強業(yè)務(wù)檢查。要定期檢查公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況和利率變化以及資金流向等等，同時也要對信用貸款安全性進行詳細檢車，規(guī)范業(yè)務(wù)發(fā)展，預(yù)防經(jīng)營風(fēng)險。適當(dāng)提高風(fēng)險準備金比率，提高風(fēng)險抵抗能力。

（三）加大扶持力度，為公司營造良好的發(fā)展環(huán)境。

農(nóng)業(yè)相關(guān)企業(yè)和小企業(yè)普遍缺乏有效擔(dān)保，風(fēng)險抵抗能力薄弱，對這些企業(yè)貸款費用較高，所以很有可能出現(xiàn)較大的風(fēng)險，政府應(yīng)進一步完善獎勵政策，對信貸投放大，支持“三農(nóng)”和中小企業(yè)融資等作出突出貢獻的金融機構(gòu)加大獎勵力度，對處于發(fā)展初期的金融機構(gòu)，通過落實優(yōu)惠政策幫助和推動金融機構(gòu)健康發(fā)展。要加快擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)，提升擔(dān)保機構(gòu)實力，完善擔(dān)保相關(guān)政策，滿足中小企業(yè)融資的擔(dān)保需要。

（四）加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高內(nèi)部控制能力

首先，強化就業(yè)者自身的金融知識教育力度，并為其打造更加專業(yè)的風(fēng)險教育和職業(yè)道德教育，提高工作人員的自身工作素質(zhì)，并強化風(fēng)險的辨別能力。另外，在完善內(nèi)部控制建設(shè)的同時，也要強化就業(yè)人員的管理措施，并增強團隊意識。再建立起激勵制度的同時，也要完善評價與責(zé)任追究制度，防止信貸人員利用自身職位的便利而出現(xiàn)道德風(fēng)險。

四、未來金融監(jiān)督體制發(fā)展方向

（一）金融法律走向全球化同質(zhì)化

由于經(jīng)濟基礎(chǔ)和社會意識以及文化形態(tài)發(fā)生了巨大變化，導(dǎo)致國家與地區(qū)之間的金融監(jiān)督形式不能夠進行統(tǒng)一，存在著許多差異，但是全球經(jīng)濟一體化建設(shè)不斷深入的，也促進世界各個國家的金融法律在不斷融合。對于世界金融監(jiān)督體系的建設(shè)差異中，必須要強化金融行業(yè)自身的自律性，政府對金融事務(wù)的參與較少，比如英格蘭銀行為國民銀行，主要使用說服力或非紀律性，這是由法律法規(guī)不明確的書面協(xié)議造成的。借鑒國外的法律建設(shè)的優(yōu)良特點，為我國的法律完整性建設(shè)提供建議，從而形成更加全面的金融監(jiān)督法律體系，并保證交易的公平性。在20世紀中后期，上述兩種模式開始從彼此的長處中學(xué)習(xí)，以互補彼此的弱點并合并，加上最近全球化的不斷深入，當(dāng)今世界需要統(tǒng)一內(nèi)容標(biāo)準的國際金融系統(tǒng)。各國締結(jié)貿(mào)易協(xié)定以及亞太經(jīng)濟合作組織和亞洲投資開發(fā)銀行等各種貿(mào)易組織的建立，對世界貿(mào)易金融監(jiān)督體系的一體化和同質(zhì)的變化產(chǎn)生了很大的影響。

（二）業(yè)界自律和自我監(jiān)督的重要性

只有通過政府的宏觀控制，才能優(yōu)化財務(wù)監(jiān)督的效率和作用。要完善金融機構(gòu)和金融企業(yè)整體的自我監(jiān)督，建立自律體制。政府設(shè)立的金融監(jiān)督機構(gòu)不接受業(yè)界機構(gòu)制定的自身監(jiān)督制度和自律規(guī)定的支持。在很多情況下，金融行業(yè)很難發(fā)現(xiàn)問題，實施的監(jiān)督方法也將無法起到效果。參照外行的管理模式，我們可以知道外行的業(yè)務(wù)管理模式具有高度的自我控制能力，并且通過建立只負責(zé)財務(wù)管理機構(gòu)的內(nèi)部審計部門來行使較強的自律性。據(jù)分析，今年國際銀行的嚴重疏忽與缺乏自我檢查體制有關(guān)。因此，國際金融機構(gòu)正在加強自我檢查和監(jiān)督。許多國家的金融監(jiān)督部門和國際金融管理機構(gòu)也已經(jīng)開始制定行業(yè)自律系統(tǒng)。

（三）金融監(jiān)管手段的運用不合理

在中國金融市場所實行的監(jiān)管模式為：首先有一種是根據(jù)國家的外部金融監(jiān)管體系所建立的管理機制。中國也存在各行各業(yè)的內(nèi)部控制管理體系，但是由于金融機構(gòu)對自我控制效率并不高，而且對于監(jiān)管機制的建設(shè)也存在許多漏洞，進行內(nèi)部控制和監(jiān)督將難以起到效果。企業(yè)如果缺乏自律性則會從以下幾個方面反映出來：會計審計和其他機構(gòu)很少對金融行業(yè)進行監(jiān)督，所以沒有自律性。金融機構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)督部門不是獨立存在的，這也將會導(dǎo)致我國整體監(jiān)督效果無法達到標(biāo)準。在中國特色社會主義經(jīng)濟體系之下，國家對金融業(yè)有三種宏觀調(diào)控方式：經(jīng)濟、行政和法律。國家將傾盡所有手段對其直接進行干涉。即使法律制度在不斷的更新與完善，但正所謂“羅馬不是一天建成的?！苯鹑诜梢呀?jīng)涵蓋了金融市場和金融行業(yè)的各個方面，但其影響是有限的。

五、結(jié)語

總體而言，我國對于金融管理機制的建設(shè)已經(jīng)取得了一定成就。能夠在激烈競爭的國際市場環(huán)境當(dāng)中發(fā)揮出自身優(yōu)勢并創(chuàng)造出一席之地。但是由于我國對于金融機構(gòu)的監(jiān)管力度并不是很強，所以我國政府必須要重視宏觀經(jīng)濟的發(fā)展，同時也要強化金融機構(gòu)發(fā)展的自律性，進一步完善法律制度的建設(shè)，并保證我國金融監(jiān)督機制的確立滿足其市場發(fā)展的需求，另外可以吸收與借鑒國外監(jiān)督的方法，完善我國的金融監(jiān)督機制。

（作者單位：萊西市地方金融監(jiān)督管理局）