褚怡敏

摘 要：高校國家社科基金項目管理是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工作，包括項目申報、結(jié)題、經(jīng)費管理和意識形態(tài)審查等內(nèi)容，涉及項目負(fù)責(zé)人所在院系和學(xué)?？蒲?、財務(wù)、審計等部門。從粗放管理的角度來看，這些部門的工作是相對獨立的;但是就細(xì)節(jié)管理而言，其職責(zé)又密切相關(guān)。新形勢下，推進(jìn)部門之間的協(xié)同合作有利于加強國家社科基金項目的細(xì)節(jié)管理，進(jìn)而推動高?？蒲许椖抗芾砉ぷ鞲涌茖W(xué)、規(guī)范和高效。

關(guān)鍵詞：國家社科基金項目;部門協(xié)同;細(xì)節(jié)管理

部門協(xié)同加強科研項目的細(xì)節(jié)管理是新形勢下對國家社科基金項目管理工作提出的更高要求。近年來，全國哲學(xué)社會科學(xué)工作辦公室、財政部等陸續(xù)出臺相關(guān)文件，對推進(jìn)科研領(lǐng)域“放管服”改革的政策落實進(jìn)行了具體部署。這些規(guī)定給予了高?？蒲泄芾砀蟮淖灾鳈?quán)，同時，高校要以更強的責(zé)任意識，完善現(xiàn)有科研管理制度和辦事流程，才能確保權(quán)力“接得住”“管得好”。本文以國家社科基金項目為例，主要探討高校如何通過部門協(xié)同來加強科研項目的細(xì)節(jié)管理，從而實現(xiàn)管理與服務(wù)的有機(jī)統(tǒng)一，推進(jìn)高校的哲學(xué)社會科學(xué)研究工作。

部門協(xié)同加強項目申報的細(xì)節(jié)管理

在傳統(tǒng)粗放的管理模式下，管理者等同于服務(wù)者，項目申報主要是教師個人的事情，所在院系和科研管理部門主要負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)發(fā)通知，收交材料。新形勢下，高校的科研管理需要變被動為主動，加強部門協(xié)同，做好細(xì)節(jié)管理。

1.項目申報的預(yù)研既有可行性，也有必要性。近年來，國家社科基金項目課題指南逐漸寬泛，申報人自由選題的空間變大。以《國家社科基金項目2020年度課題指南》（以下簡稱《課題指南》）為例，條目分為具體條目（帶*號）和方向性條目兩類。具體條目的申報，可選擇不同的研究角度、方法和側(cè)重點，也可對條目的文字表述做出適當(dāng)修改。方向性條目只規(guī)定研究范圍和方向，申請人要據(jù)此自行設(shè)計具體題目。只要符合《課題指南》的指導(dǎo)思想和基本要求，各學(xué)科均鼓勵申請人根據(jù)研究興趣和學(xué)術(shù)積累申報自選課題（包括重點項目）。自選課題與按《課題指南》申報的選題在評審程序、評審標(biāo)準(zhǔn)、立項指標(biāo)、資助強度等方面同樣對待。因此，項目選題是否直接依據(jù)課題指南設(shè)計并非立項的決定性條件。同樣是好的選題，具有深厚學(xué)術(shù)積累和扎實研究基礎(chǔ)的項目立項的可能性更大。

作為考量高?！半p一流”建設(shè)的重要指標(biāo)，國家社科基金重大項目的培育更具有必要性。各校都高度重視重大項目的申報工作，而選題入圍是投標(biāo)成功的重要一環(huán)。目前，國家社科基金重大項目選題實行限額推薦的征集方式，短短3，000字的論述必須高度凝練首席專家及其團(tuán)隊長期的研究積累，體現(xiàn)真正的問題意識，才能吸引評審專家的眼球。相比年度項目，重大項目的培育工作更能體現(xiàn)部門協(xié)同的重要性。項目負(fù)責(zé)人提出選題后，院系從專業(yè)方向上加以指導(dǎo)，科研管理部門從研究導(dǎo)向上進(jìn)行指引，擇優(yōu)上報。重大項目培育要體現(xiàn)在學(xué)校的科研規(guī)劃中，以校內(nèi)立項的方式給予經(jīng)費支持，培育周期一般為3年～5年。

2.項目申報的預(yù)評審既有可行性，也有必要性。每年國家社科基金項目的申報時間相對固定，學(xué)?？梢蕴崆白龊蒙陥竺缀徒M織動員工作，初步確定項目申請人的申報資格;對于缺乏申報經(jīng)驗的教師，學(xué)?；蛟合悼梢越M織申報培訓(xùn);申報工作正式啟動后，由學(xué)?；蛟合到M織專家對項目申請人提前撰寫的申報文本進(jìn)行初評。初評的目的不是遴選，而是從學(xué)術(shù)性和規(guī)范性角度提升申報文本的質(zhì)量。正式提交申報材料前，學(xué)院和科研管理部門再次對申報材料進(jìn)行形式審查，特別是申請書數(shù)據(jù)表信息是否準(zhǔn)確、青年項目的年齡是否符合、活頁有無暴露信息等，甚至申報材料的份數(shù)是否足量、簽章是否齊全等。期間，項目申請人所在院系和學(xué)校科研管理部門需要緊密配合，避免因某一環(huán)節(jié)的脫節(jié)而影響申報工作的正常進(jìn)行。項目申報階段，科研管理部門可將申請人自查和院系審核的要點作為申報通知的附件發(fā)布，在形式審查流程上形成項目申請人自查、院系初審和科研管理部門復(fù)審等環(huán)節(jié)，通過層層把關(guān)將形式和細(xì)節(jié)上的失誤率降到最低，從而使申報文本達(dá)到內(nèi)容和形式的完美統(tǒng)一。

部門協(xié)同加強項目結(jié)題的細(xì)節(jié)管理

1.減少延期結(jié)題現(xiàn)象。國家社科基金項目的執(zhí)行期一般為3年～5年，但延期結(jié)題的情況屢見不鮮。項目延期結(jié)題的原因主要有以下五種：一是“重立項、輕結(jié)項”，為完成科研工作量或晉升職稱而申報項目，立項后未及時或認(rèn)真開展研究工作;二是申報時對工作量估計不足，研究中發(fā)現(xiàn)許多環(huán)節(jié)需要深入;三是申報時存在“掛名現(xiàn)象”，真正參與研究的人員不足;四是項目申報時承諾完成的成果過多，系列論文作為最終成果卻沒有標(biāo)注“國家社科基金項目資助”字樣或者沒有獨家標(biāo)注①，等待論文發(fā)表的周期過長;五是不可控因素，項目研究的關(guān)鍵信息或數(shù)據(jù)因不可抗力而無法獲取，項目負(fù)責(zé)人或重要成員遭遇疾病或家庭變故無法繼續(xù)開展研究等。延期結(jié)題已經(jīng)成為高?？蒲泄芾碇械酿蠹?，造成的不良影響日益顯現(xiàn)。而部門協(xié)同可以有效提高項目結(jié)題效率，減少延期結(jié)題的情況出現(xiàn)。

2.提高項目按期結(jié)題率。具體包括：一是立項時將項目執(zhí)行過程中的注意事項準(zhǔn)確傳達(dá)給項目負(fù)責(zé)人，做好政策解讀。二是督促項目開題，做好項目研究計劃安排。三是利用中期檢查，了解項目進(jìn)展情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。四是定期統(tǒng)計到期應(yīng)結(jié)題項目，提前半年將結(jié)題要求發(fā)送相關(guān)院系，通知做好結(jié)題準(zhǔn)備;無法按期結(jié)題的，及時辦理延期申請等;對面臨清理的項目，提前一年進(jìn)行清理預(yù)警，督促加快后期研究進(jìn)度，防止撤項。五是加強制度建設(shè)，完善獎懲機(jī)制。對于提前完成或按時高質(zhì)量完成的項目組給予相應(yīng)的激勵;對于無故拖延、成果質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等原因?qū)е马椖勘唤K止或撤項的項目組要給予警告等處分。高校在推行這些措施時，不僅需要院系和科研管理部門的配合，而且需要協(xié)同人事、研究生院等部門在聘任考核和導(dǎo)師遴選等方面采取相應(yīng)措施。

3.提升項目成果質(zhì)量。按照目前國家社科基金項目的結(jié)題要求，項目負(fù)責(zé)人在提交鑒定成果時，需要同時提交查重報告。因此，所在院系應(yīng)對教師完成的國家社科基金項目成果進(jìn)行查重，并邀請校內(nèi)外專家對結(jié)項成果進(jìn)行預(yù)鑒定。開展預(yù)鑒定工作的前提是項目成果提前完成或按期完成，這樣才能保證找專家預(yù)鑒定，并根據(jù)專家意見修改成果的時間。項目負(fù)責(zé)人所在院系或?qū)W?？梢哉?位～5位專家對結(jié)項成果進(jìn)行預(yù)鑒定，其中至少保證2位～3位專家采取雙向匿名鑒定的方式，這樣更有利于專家給出公正的判斷和合理的建議，從而達(dá)到提升項目成果質(zhì)量的目的。高質(zhì)量的項目成果更容易轉(zhuǎn)化為學(xué)術(shù)代表作或標(biāo)志性成果。按照《國家哲學(xué)社會科學(xué)成果文庫》申報的要求，國家社科基金項目成果鑒定等級在良好以上的可申報《國家哲學(xué)社會科學(xué)成果文庫》。

部門協(xié)同加強項目經(jīng)費的細(xì)節(jié)管理

經(jīng)費管理是國家社科基金項目管理的重要組成部分，而預(yù)算編制是科研經(jīng)費財務(wù)管理制度的核心。國家社科基金項目立項后，項目負(fù)責(zé)人將根據(jù)資助額編制經(jīng)費預(yù)算。2016年的《國家社科基金項目資金管理辦法》規(guī)定，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行批準(zhǔn)后的項目預(yù)算。確需調(diào)劑的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定報批。然而，多數(shù)科研人員由于缺乏財會知識，預(yù)算編制不夠嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致出現(xiàn)預(yù)算編制與執(zhí)行“兩張皮”現(xiàn)象。[1]

從項目負(fù)責(zé)人的角度看，經(jīng)費出現(xiàn)超預(yù)算開支現(xiàn)象主要源于以下四種情況：一是項目負(fù)責(zé)人對經(jīng)費支出沒有計劃性，沒有做好日常的報銷記錄和統(tǒng)計;課題組多人同時經(jīng)費開支，沒有進(jìn)行合理的安排和及時的溝通。二是執(zhí)行2007年《國家社會科學(xué)基金項目經(jīng)費管理辦法》的項目，專家咨詢費和勞務(wù)費均不得超過項目資助額的10%;而在執(zhí)行過程中，專家咨詢費和勞務(wù)費的報銷手續(xù)相對簡單，被視為“容易花”的錢而先支出、多支出。三是項目負(fù)責(zé)人對經(jīng)費預(yù)算科目的具體開支內(nèi)容理解有誤，導(dǎo)致“其他支出”出現(xiàn)超預(yù)算的情況。四是項目負(fù)責(zé)人對管理辦法中關(guān)于申請預(yù)算調(diào)整的規(guī)定和流程理解不充分，或者重視不夠。許多項目負(fù)責(zé)人對管理辦法不夠重視，或者沒有足夠的時間和精力去研究相關(guān)條款，導(dǎo)致項目經(jīng)費按預(yù)算執(zhí)行的意識比較淡漠，經(jīng)費開支亂象叢生。

從管理部門的角度看，許多高校是由科研管理部門指導(dǎo)項目負(fù)責(zé)人編制國家社科基金項目經(jīng)費預(yù)算，但在執(zhí)行過程中，科研管理部門無法掌握經(jīng)費支出情況;財務(wù)部門不掌握經(jīng)費預(yù)算，只按常規(guī)的財務(wù)歸集科目來報銷科研經(jīng)費，許多項目在結(jié)題時才發(fā)現(xiàn)項目經(jīng)費存在超預(yù)算、超范圍開支的情況。這種問題的糾正給項目負(fù)責(zé)人及所在院系、科研、財務(wù)、審計等部門增加了額外的負(fù)擔(dān)，甚至影響項目結(jié)題。因此，高校須加強對科研經(jīng)費的管理，保證項目預(yù)算的科學(xué)性和可行性，項目經(jīng)費支出的合理、合規(guī)，使得科研經(jīng)費真正成為項目研究的物質(zhì)基礎(chǔ)和條件保證。

2016年，《國家社科基金項目資金管理辦法》正式出臺，相比2007年的《國家社會科學(xué)基金項目經(jīng)費管理辦法》，有兩個顯著的變化：一是項目經(jīng)費開始區(qū)分直接和間接費用;二是賦予科研單位項目經(jīng)費管理自主權(quán)。全國哲學(xué)社會科學(xué)工作領(lǐng)導(dǎo)小組、財政部于2019年4月28日聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步完善國家社會科學(xué)基金項目管理的有關(guān)規(guī)定》規(guī)定：國家社科基金項目除增列外撥經(jīng)費外，直接費用預(yù)算調(diào)劑權(quán)全部下放給項目責(zé)任單位。② 因此，無論是主觀意愿還是職責(zé)所在，為了保證項目經(jīng)費合理、合規(guī)支出，相關(guān)部門必須加強科研經(jīng)費的協(xié)同管理。

1.促進(jìn)項目經(jīng)費管理制度的建立與完善。2017年以來，各高校陸續(xù)出臺了間接費用管理辦法，明確規(guī)定校內(nèi)間接費用的分配比例和績效申領(lǐng)方式。間接費用中關(guān)于管理費和間接成本的分配，需要項目負(fù)責(zé)人所在院系、財務(wù)和科研管理等部門在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上協(xié)商確定，同時明確管理職責(zé)。由于項目管理權(quán)限的下放，各校還出臺了經(jīng)費預(yù)算校內(nèi)調(diào)劑審批的有關(guān)規(guī)定，項目經(jīng)費模板化管理成為固定的制度，實現(xiàn)了校內(nèi)預(yù)算調(diào)整有法可依、程序規(guī)范。這些管理辦法的出臺和執(zhí)行都是院系、財務(wù)和科研管理部門協(xié)同合作的結(jié)果。

2.完善項目經(jīng)費預(yù)算調(diào)劑管理工作。國家社科基金項目經(jīng)費到校后，學(xué)?？蒲泄芾砼c財務(wù)部門對接，制定校內(nèi)預(yù)算模板，將項目預(yù)算導(dǎo)入財務(wù)系統(tǒng)，并結(jié)合地方財政和學(xué)校財務(wù)的相關(guān)規(guī)定，明確具體預(yù)算科目下的報銷范圍。例如：2016年開始，國家社科基金不允許支出論文版面費，因此原有“其他支出”預(yù)算項下的版面費一律取消。同時，完善校內(nèi)項目經(jīng)費預(yù)算調(diào)劑管理工作，在預(yù)算模板化控制的前提下，項目負(fù)責(zé)人確需要調(diào)整經(jīng)費預(yù)算的，可在上級管理文件允許的范圍內(nèi)，按照校內(nèi)的管理規(guī)定辦理預(yù)算調(diào)整的手續(xù)。這樣既能防止項目經(jīng)費超預(yù)算、超范圍開支的情況，又理順了項目負(fù)責(zé)人、所在院系、科研管理和財務(wù)部門在預(yù)算調(diào)劑方面的審批流程，從而在細(xì)節(jié)處體現(xiàn)制度建設(shè)和責(zé)任擔(dān)當(dāng)有機(jī)統(tǒng)一的原則，讓管理真正服務(wù)于科研。

3.加強項目經(jīng)費預(yù)算編制和執(zhí)行的相關(guān)培訓(xùn)。國家社科基金項目正式立項后即將編制經(jīng)費預(yù)算。經(jīng)費預(yù)算直接關(guān)系到經(jīng)費的執(zhí)行，預(yù)算編制在符合相應(yīng)資金管理辦法的同時，也要符合地方財政和所在高校的管理規(guī)定。以市內(nèi)交通費為例，有的高校歸入差旅費，有的則歸入其他支出;對于野外考察、數(shù)據(jù)采集等科研活動中無法取得發(fā)票或財政性票據(jù)的支出，各校的執(zhí)行情況也有差異。學(xué)?？蒲泄芾?、財務(wù)和審計等部門可定期對項目負(fù)責(zé)人、院系財務(wù)審批“一支筆”和財務(wù)經(jīng)手人等進(jìn)行經(jīng)費預(yù)算和報銷方面的培訓(xùn)，強調(diào)經(jīng)費審計的原則。對科研人員而言，有利于他們及時了解財務(wù)和審計的工作要求，強化經(jīng)費按預(yù)算執(zhí)行的意識，規(guī)范經(jīng)費開支行為;對院系財務(wù)審批“一支筆”和財務(wù)經(jīng)手人而言，能夠及時了解科研經(jīng)費報銷的特殊要求，進(jìn)行分類處理。因此，高校應(yīng)將科研經(jīng)費預(yù)算、執(zhí)行和審計的相關(guān)培訓(xùn)制度化、常態(tài)化，規(guī)范經(jīng)費支出，提高資金使用效益，減少科研人員與管理部門因經(jīng)費問題而產(chǎn)生的矛盾。

部門協(xié)同加強項目研究的意識形態(tài)審核

哲學(xué)社會科學(xué)是經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的反映，會受到社會政治現(xiàn)實的影響，并且與特定的國家、民族及其歷史發(fā)展的不同階段緊密相關(guān)。因此，絕大多數(shù)哲學(xué)社會科學(xué)的研究內(nèi)容都具有比較鮮明的意識形態(tài)特質(zhì)?！皣疑缈苹鹗冀K把堅持正確的研究方向作為第一位的要求，并把這個要求體現(xiàn)在選題規(guī)劃、評審立項、中期管理、成果驗收等各個環(huán)節(jié)，為推動哲學(xué)社會科學(xué)研究沿著正確方向健康發(fā)展發(fā)揮了重要引領(lǐng)作用。哲學(xué)社會科學(xué)研究工作者必須始終堅持正確的政治方向，與此同時實現(xiàn)自己追求的學(xué)術(shù)價值?！盵2]這是哲學(xué)社會科學(xué)研究的規(guī)范和底線。

高校本身就是意識形態(tài)傳播、研究、交鋒的重要陣地，高校的諸多學(xué)科直接涉及到意識形態(tài)走向問題，各種思潮的交鋒在高校最為激烈，也最容易受到學(xué)生的關(guān)注。[3]因此，哲學(xué)社會科學(xué)研究政治方向的把控是高校意識形態(tài)工作的重要內(nèi)容。國家社科基金項目研究及其成果的影響力既深遠(yuǎn)又廣泛，是高校哲學(xué)社會科學(xué)研究意識形態(tài)審查工作的重要對象。

國家社科基金項目管理工作中主要涉及項目申報及研究成果的意識形態(tài)問題，一般高校實行三級審查制度，項目負(fù)責(zé)人、所在院系和學(xué)校職能部門協(xié)同合作，層層把關(guān)，做到守土有責(zé)、守土盡責(zé)。認(rèn)真落實意識形態(tài)工作責(zé)任制有利于確保哲學(xué)社會科學(xué)研究堅持正確的政治方向。具體包括：一是認(rèn)真學(xué)習(xí)學(xué)校黨委關(guān)于開展意識形態(tài)工作的要求，加強對科研人員的意識形態(tài)摸底排查，切實保證科研領(lǐng)域意識形態(tài)安全。二是充分認(rèn)識意識形態(tài)工作的重大意義，提升意識形態(tài)工作責(zé)任意識，提高政治站位，以堅韌的決心常抓不懈，方能防患于未然。三是查找在意識形態(tài)方面存在的問題和差距，要加強信息溝通，形成聯(lián)動機(jī)制，做好上傳下達(dá)，形成工作合力。四是進(jìn)一步落實意識形態(tài)責(zé)任制，加強科研項目意識形態(tài)審查工作，檢查項目負(fù)責(zé)人所在院系哲學(xué)社會科學(xué)研究領(lǐng)域意識形態(tài)責(zé)任的落實情況。意識形態(tài)審核把關(guān)工作是常項工作，應(yīng)貫穿于項目管理的全過程，而部門協(xié)同是促進(jìn)該項工作規(guī)范化、常態(tài)化的必要保證和重要抓手。

注釋：

①2016年以來，國家社科基金項目發(fā)表階段性和最終成果時，不得同時標(biāo)注多家資金資助字樣.

②參見全國哲學(xué)社會科學(xué)工作領(lǐng)導(dǎo)小組、財政部于2019年4月28日聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步完善國家社會科學(xué)基金項目管理的有關(guān)規(guī)定》.

參考文獻(xiàn)：

[1]汪虹希. 科研創(chuàng)新與科研經(jīng)費管理體制關(guān)系研究—以廣東省高校、科研機(jī)構(gòu)社科科研經(jīng)費管理為例[J].南方論刊，2017（3）：53-57.

[2]張國祚. 關(guān)于國家社科基金項目規(guī)劃與管理的幾個問題[J].寧波大學(xué)學(xué)報（人文科學(xué)版），2009，22（4）：84-88.

[3]夏文斌，趙彩霞. 高校意識形態(tài)工作面臨的形勢、問題及應(yīng)對[J].紅旗文稿，2019（14）：28-30.

（作者單位：首都師范大學(xué)社會科學(xué)處）

[責(zé)任編輯：卜 珺]