科創(chuàng)背景下長三角經(jīng)濟一體化征信助力小微與民營企業(yè)融資發(fā)展研究

摘 要：小微和民營企業(yè)在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著不可或缺的作用，在稅收、GDP、就業(yè)、創(chuàng)新等方面占有較大份額。小微和民營企業(yè)由于經(jīng)營不規(guī)范、財務數(shù)據(jù)不透明，金融機構(gòu)無法準確獲取真實信息，導致金融機構(gòu)拒貸。科創(chuàng)背景下，金融助力長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)更好發(fā)展，加強建立平臺科創(chuàng)型中小企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫，解決中小企業(yè)融資難的問題，建立和完善長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)征信大數(shù)據(jù)， 降低信息不對稱導致的金融風險。建立長三角經(jīng)濟一體化有助于科技創(chuàng)新型中小企業(yè)升級、完善征信機制，能在長三角小微與民營企業(yè)的融資方面發(fā)揮較大的作用。

關鍵詞：長三角經(jīng)濟一體化;小微和民營企業(yè);征信;融資難;發(fā)展

本文索引：張春梅.<變量 2>[J].中國商論，2021（19）：-101.

中圖分類號：F276.3 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2021）10（a）--03

小微和民營企業(yè)在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著重要作用，長三角經(jīng)濟小微與民營企業(yè)不斷增長，在稅收和就業(yè)等方面占有較大份額。但是小微和民營企業(yè)由于經(jīng)營不規(guī)范、財務數(shù)據(jù)不透明，金融機構(gòu)無法準確獲取真實信息，導致小微與民營企業(yè)融資難，影響了小微與民營企業(yè)的發(fā)展。金融機構(gòu)拒貸表面上是長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)不能提供足夠的抵押品和擔保品，實際上是無法確定小微與民營企業(yè)貸款用途的真實性以及對企業(yè)未來盈利能力、還款能力的質(zhì)疑。由于歷史原因、避稅需求等反映企業(yè)經(jīng)營狀況的財務報表存在較多問題，和企業(yè)實際的經(jīng)營情況嚴重偏離。在財務報表普遍失真的情況下，真實的財務報表反倒容易命中金融機構(gòu)的拒貸模型。

1 科創(chuàng)背景下長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)融資難的現(xiàn)狀

小微與民營企業(yè)在我國國民經(jīng)濟中占據(jù)重要的地位。據(jù)報道，2011年我國有超過1000萬戶的中小企業(yè)，融資難確實是小微與民營企業(yè)存在的普遍現(xiàn)象。在融資方面，小微和民營企業(yè)存在規(guī)模小、融資方式單一、所有制結(jié)構(gòu)單一等問題，抵抗經(jīng)營風險、化解風險能力較弱，一般的小微與民營企業(yè)融資渠道狹窄、利率偏高、短期困境，在交易場景中，小微和民營企業(yè)往往處于弱勢地位，資金占用大，加劇了資金缺乏的現(xiàn)象。小微與民營企業(yè)自身發(fā)展和融資需求的錯配以及傳統(tǒng)的融資渠道是造成小微與民營企業(yè)融資困難的主要原因。

2 科創(chuàng)背景下長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)融資難的原因分析

2.1 長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)公司治理和財務管理不規(guī)范、信息不對稱程度高、阻礙銀行準確識別風險

長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)自身管理相對滯后，小微初創(chuàng)企業(yè)，稅務信息嚴重短缺，因為減稅和其他因素需要考慮，隱藏利潤，幾套財務報表和賬外逃稅問題突出。對于銀行和金融機構(gòu)來說，準確判斷長三角經(jīng)濟一體化中小民營企業(yè)的經(jīng)營狀況和經(jīng)營風險帶來很大難度，“銀稅互動”惠及范圍有限，制約著征信作用的發(fā)揮。

2.2 長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)日常交易結(jié)算的流程不夠規(guī)范，資產(chǎn)有較大的局限性，難以提供比較有效的擔保

擔保公司均要求小微與民營企業(yè)提供反擔保措施，企業(yè)普遍難以滿足要求，嚴重影響了擔保體系的有效發(fā)揮。例如，商業(yè)銀行為了支持小微與民營企業(yè)，創(chuàng)新抵押擔保模式，選擇應收款質(zhì)押或擔保公司等。由于小微與民營企業(yè)在交易中處于弱勢地位，應收賬款難以獲得交易對手確權(quán)，應收賬款質(zhì)押難以獲得明顯效果。

2.3 小微與民營企業(yè)自身不誠信造成拒貸和降低授信標準

在信貸工廠模式下，小微企業(yè)融資難的問題是個劣幣驅(qū)逐良幣的結(jié)果，是部分不誠信小微企業(yè)或者盲目擴張小微企業(yè)失敗的結(jié)果，具體流程如下：部分不誠信或者盲目擴張小微企業(yè)申請授信，提供了較為亮麗的財務報表——在信貸工廠模式下，銀行依據(jù)美化后的報表建立模型——違約率較高——銀行不斷提高標準、調(diào)整模型，并要求提供足額抵押——提供真實數(shù)據(jù)的小微企業(yè)和無法提供足夠擔保品的小微企業(yè)被拒貸——沒有足夠符合條件的客戶，金融機構(gòu)縮小小微企業(yè)信貸規(guī)模，從嚴把握小微企業(yè)授信標準。

2.4 政府的貨幣政策和金融監(jiān)管的影響

由于前幾年經(jīng)濟下行初期，出現(xiàn)了一部分小微和民營企業(yè)貸款違約情況，引起民營擔保公司大量壞賬，導致目前民營擔保公司基本處于停業(yè)狀態(tài)?，F(xiàn)在從事經(jīng)營的擔保公司主要是由政府出資的機構(gòu)，此類機構(gòu)一方面扶持區(qū)內(nèi)擬發(fā)展的行業(yè)和高新企業(yè)，另一方面反擔保形式比較保守，經(jīng)營方式不靈活，對長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)融資難以發(fā)揮較大的作用。

3 科創(chuàng)背景下長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)融資發(fā)展的問題

基于大數(shù)據(jù)平臺建設服務所有類型的銀行和金融機構(gòu)，以及長江三角洲經(jīng)濟一體化的微型和小型民營企業(yè)全面信用體系，通過建立長江三角洲經(jīng)濟一體化微型和小型私營企業(yè)信用檔案，為自身帶來了方便解決融資困難等問題的辦法，還可以為社會提供更多的企業(yè)信用信息，促進社會的穩(wěn)定和誠信建設。

3.1 長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)自身誠信體系不健全，征信政策法規(guī)不完善

由于我國市場經(jīng)濟起步較晚，市場經(jīng)濟和社會信用環(huán)境不甚理想，社會誠信意識有待提高，社會誠信評價體系仍然有待完善。加強對征信市場的管理，促進了企業(yè)征信業(yè)的發(fā)展，但是長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)征信體系建設需要更詳細、更深入的法律法規(guī)，很多相關領域法律還是空白的，我國征信法律細則和制度需要逐步建設和完善。

3.2 長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)信用信息開放共享程度低，企業(yè)征信信息集成度低，部分信息缺失

小微與民營企業(yè)的各種信息分散在政府工商、公安、司法、海關等部門， 各政府部門間信息共享不足，“信息孤島”尚未徹底打破，各部門的信息又相對獨立，部門之間缺少必要的溝通，未有效實現(xiàn)信息共享，掌握的企業(yè)信息只服務于部門內(nèi)部， 造成獲取中小企業(yè)信息難度大，無法保障信息的真實性和時效性。政府部門主導信息的非商業(yè)化、低開放、低效率的準入機制，使得長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)難以形成開放的征信體系網(wǎng)絡，不利于長三角經(jīng)濟一體化小微與民營企業(yè)征信行業(yè)的發(fā)展。