加強企業(yè)資金管理提高資金使用效率

高 鵬 中國石油大慶塔木察格有限責(zé)任公司

一、引言

所謂資金管理指的就是圍繞企業(yè)資金的各項活動展開管理工作，其中涉及領(lǐng)域比較多，牽扯利益比較大。隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革發(fā)展和社會環(huán)境的不斷變化，資金管理在企業(yè)運轉(zhuǎn)過程中發(fā)揮的作用也越來越大。其實，企業(yè)的資金情況與其資源配置、合作對象都有著密切的關(guān)系，它屬于企業(yè)管理工作中的核心部分。目前市場競爭激烈，很多企業(yè)將提升產(chǎn)品質(zhì)量，爭取優(yōu)質(zhì)客戶為發(fā)展目標(biāo)，因而忽視了資金管理方面的工作內(nèi)容。但是有效的資金管理不僅可以使企業(yè)的資金利用率得到大幅度的提高，還可以促進(jìn)其整體管理工作的長足進(jìn)步，對于企業(yè)提高自身核心競爭力有很大的幫助。因此各企業(yè)應(yīng)充分認(rèn)識到資金管理的重要性，并積極采取各項有效措施來促進(jìn)該項工作的順利開展。

二、資金管理的重要性

資金管理工作貫穿企業(yè)運轉(zhuǎn)的始終，在一定程度上決定著企業(yè)的生存發(fā)展。尤其近幾年來，國際經(jīng)濟(jì)形勢越來越復(fù)雜，因此資金的管理情況在企業(yè)發(fā)展的方面所發(fā)揮的作用也越來越大。市場經(jīng)濟(jì)體制的改革和行業(yè)競爭壓力的增大無一不在推動著企業(yè)的發(fā)展，很多企業(yè)為了加強自身的社會競爭力，試圖以加大生產(chǎn)和擴(kuò)大規(guī)模來奪取市場份額，但是這種方式對于企業(yè)的資金能力有很高的要求。在實際經(jīng)營的過程中，很多企業(yè)投鼠忌器，沒有考慮到后果，進(jìn)而導(dǎo)致其資金周轉(zhuǎn)失常，極大地限制了自身的發(fā)展。還有的企業(yè)面對復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢和市場環(huán)境，選擇觀望的態(tài)度來明哲保身，然而市場經(jīng)濟(jì)是一個整體，即便企業(yè)什么都不做，也絕不可能獨善其身。資金閑置從某種程度上來說就是在浪費資金，無法使其增值和保值。合理的資金管理既可以保障企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)不受威脅，又能夠為企業(yè)拓寬業(yè)務(wù)，謀求利益提供一定的幫助，這對于企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展是非常有幫助的。

三、石油企業(yè)資金管理特點

企業(yè)資金管理是針對企業(yè)各項資金展開全方位的系統(tǒng)性操控，與之相關(guān)的工作內(nèi)容都比較精細(xì)。石油企業(yè)是一種綜合型企業(yè)，涉及工種和行業(yè)的種類比較多。不同的部門和生產(chǎn)線都有著不同的任務(wù)，由于存在各種各樣的差異性，所以與之相關(guān)的管理工作也比較復(fù)雜。眾所周知，石油資源比較寶貴且價格較高，相應(yīng)的前期投入也比較大。由于勘探石油的設(shè)備和技術(shù)都比較昂貴，且石油資源不易發(fā)現(xiàn)和開采，所以石油企業(yè)一直以來都承擔(dān)較大的風(fēng)險?；谑托袠I(yè)的特殊性，我們可以大概了解到石油企業(yè)的資金流動狀況。由于資金數(shù)目較大且牽扯利益復(fù)雜，所以石油企業(yè)必須要高度重視起相關(guān)的資金管理工作。目前在市場經(jīng)濟(jì)中比較流行企業(yè)并購，很多石油企業(yè)紛紛心動，并參與其中。并購需要投入大量的資金，如果企業(yè)沒有妥善的完成資金管理工作，那么就很可能出現(xiàn)資金虧空，流動不善的情況。除此之外，資金管理工作的效率和質(zhì)量還對石油企業(yè)的發(fā)展前景有很大的影響。其實很多企業(yè)在選擇合作方的同時也會調(diào)查對方的資金管理情況，畢竟如果企業(yè)資金管理不善，那么它所涉及的后續(xù)項目也很難得到保障。

四、提高石油企業(yè)資金管理效率的方式

(一)創(chuàng)新資金監(jiān)管機制，實現(xiàn)資金集中管理

隨著國家各項事業(yè)的快速發(fā)展和人民生活水平的顯著提高，石油資源在各行各業(yè)的需求量也越來越大，相應(yīng)的石油企業(yè)也迎來了快速發(fā)展的大好時機。很多石油企業(yè)把握時機，直面挑戰(zhàn)，不斷地擴(kuò)大自己的生產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍，這在為其帶來巨大的經(jīng)濟(jì)效益的同時也埋下了更多的風(fēng)險。企業(yè)發(fā)展速度之快導(dǎo)致其財務(wù)管理能力相對滯后，財務(wù)管理情況決定著企業(yè)的生死存亡。然而隨著當(dāng)下企業(yè)資金流量的不斷上漲，企業(yè)的資金管理效率卻停滯不前。由于資金管理不善，企業(yè)各方面的項目活動都會受到很大的影響。如果企業(yè)能夠加快資金集中管理的速度，使各部分資金集中在一起，實現(xiàn)全盤調(diào)控和管理，那么企業(yè)的資金狀況將得到很大的保障。

在信息化時代下，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)已經(jīng)充分融入了我們的生活和工作。利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)來建設(shè)并完善企業(yè)的資金監(jiān)管機制是大勢所趨，同時它也確實能夠取得較好的管理效果。由于石油企業(yè)發(fā)展的業(yè)務(wù)比較多，涉及人員也相對復(fù)雜，同時各生產(chǎn)環(huán)節(jié)都比較重要，所以企業(yè)需要結(jié)合實際工作情況制定出一定的違規(guī)機制和監(jiān)管機制。針對那些在工作中出現(xiàn)失誤或違規(guī)的行為做出一定的懲戒，尤其是級別劃分和責(zé)任安排都需要做出詳細(xì)的規(guī)定。其次是建立起信息共享平臺。凡是牽扯到“石油”二字的業(yè)務(wù)所涉及的資金數(shù)額都不會太小，又因為企業(yè)資金需要宏觀管理，合理調(diào)控，所以建立起規(guī)范化的信息共享平臺來監(jiān)控資金的去向是非常有必要的。相關(guān)的工作人員需要將自己經(jīng)手的項目和資金數(shù)額有關(guān)的信息詳細(xì)的錄入于平臺系統(tǒng)之中，這樣一來上層部門和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)能夠?qū)崿F(xiàn)資金信息的及時調(diào)看和查閱，進(jìn)而對下一步的工作做出正確合理的指導(dǎo)。資金管理工作對于企業(yè)發(fā)展來說意義重大，它的管理效率和管理質(zhì)量直接或間接的影響著各個部門的工作狀況。建立并完善該平臺需要各個部門協(xié)同合作，彼此加強溝通交流，這樣才能夠真正實現(xiàn)信息的共享，進(jìn)而對企業(yè)整體的資金管理工作提供有效的幫助。除此之外，石油企業(yè)還需要與時俱進(jìn)，不斷地學(xué)習(xí)新的管理思想、引進(jìn)先進(jìn)的管理模式。企業(yè)可以建立起一個以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的資金安全機制，同時定期對相關(guān)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)等方面內(nèi)容進(jìn)行檢測和管護(hù)。尤其是針對那些投資較大的項目，相關(guān)部門需要將其牽涉的資金流動情況進(jìn)行詳細(xì)的整理分析，進(jìn)而有效的降低資金管理風(fēng)險，保障資金安全。

(二)提高資金管理人員專業(yè)水平

企業(yè)資金管理的效率與資金管理工作人員的業(yè)務(wù)能力和專業(yè)素養(yǎng)息息相關(guān)，優(yōu)秀的資金管理者可以有效的推動企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展，而能力不足的資金管理者不僅不會促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展，還會給企業(yè)帶來很多的安全風(fēng)險。作為企業(yè)來說，首先應(yīng)該擺出對資金管理工作的重視的態(tài)度，然后積極鼓勵相關(guān)的工作以滿分的熱情來對待并完成各項工作內(nèi)容。企業(yè)不僅要定期的開展管理培訓(xùn)，提升相關(guān)工作人員的專業(yè)素養(yǎng)，還需要以一顆開放的心接納各種專業(yè)性人才和前衛(wèi)的管理思想。在創(chuàng)新型社會的環(huán)境中，企業(yè)必須要保持開放的心態(tài)、堅持創(chuàng)新的精神，這樣才可以更好地滿足市場經(jīng)濟(jì)的需求，進(jìn)而獲取更多的市場份額。

(三)加強預(yù)算與成本管理

石油企業(yè)在選擇項目之前需要對其進(jìn)行充分的調(diào)查和分析，在確保明確其經(jīng)濟(jì)利潤和投資風(fēng)險的前提下來判斷是否參與其中?？茖W(xué)合理的預(yù)算可以在一定程度上幫助企業(yè)預(yù)估損失和利益，因相關(guān)部門必須要認(rèn)真對待這部分工作內(nèi)容。企業(yè)可以將薪資與其工作效率相結(jié)合，通過制定一定的量化標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則制度來實現(xiàn)成本預(yù)估的質(zhì)量。除此之外，企業(yè)還需要把流動性資金納入預(yù)算管理體系當(dāng)中，這樣一來企業(yè)就可以進(jìn)一步降低資金赤字的幾率，進(jìn)而為其穩(wěn)定的運轉(zhuǎn)提供保障。

五、結(jié)語

企業(yè)想要謀求發(fā)展就必須要順應(yīng)當(dāng)下的時代潮流，高度重視起資金管理工作。資金管理工作本身具有較大的難度，企業(yè)需要結(jié)合實際情況，采取一定的措施來提升自身的管理能力?！?/p>