銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的困境與對(duì)策研究

張 曄 鄭州商學(xué)院

一、我國銀行業(yè)信貸發(fā)展現(xiàn)狀

近幾年來，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)，長(zhǎng)期以來銀行體系內(nèi)部存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)逐漸暴露，信貸領(lǐng)域的累積問題迅速發(fā)酵。前多年銀行業(yè)由于經(jīng)濟(jì)刺激和政府政策傾斜所產(chǎn)生的信貸資產(chǎn)帶來的不良貸款成為目前銀行發(fā)展的巨大隱患，使銀行業(yè)的信貸資產(chǎn)走向違約高峰期。根據(jù)2020年中國區(qū)域金融穩(wěn)定報(bào)告調(diào)查的相關(guān)數(shù)據(jù)可以發(fā)現(xiàn)，截至2019年年末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的不良貸款余額高達(dá)1.43萬億元，不良貸款率已高于1.6%，其中，商業(yè)銀行的不良貸款已經(jīng)連續(xù)13個(gè)季度出現(xiàn)反彈[1]。相對(duì)寬松的貨幣政策是否會(huì)導(dǎo)致銀行業(yè)壞賬風(fēng)險(xiǎn)增高需要引起足夠重視，因此，只有穩(wěn)健運(yùn)行，才能為社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供可持續(xù)的信貸支持。

二、我國銀行業(yè)信貸發(fā)展的困境

(一)存貸期限錯(cuò)配

總體來講，我國各大商業(yè)銀行目前存貸期限結(jié)構(gòu)不匹配的問題亟待解決，具體表現(xiàn)為短期貸款比例較低而中長(zhǎng)期貸款比例較高，除此之外，大部分銀行的短期存款比例在逐步上升，存款活期化的趨勢(shì)在逐步加強(qiáng)[2]。造成中長(zhǎng)期貸款比率提升的原因有兩種，一方面銀行為了牟取利潤(rùn)，獲得市場(chǎng)份額，往往青睞于中長(zhǎng)期貸款的客戶；另一方面信貸人員為了完成當(dāng)期任務(wù)，減少當(dāng)前工作風(fēng)險(xiǎn)，獲得工資回扣而熱衷于投放中長(zhǎng)期貸款。隨著人民生活水平的提高，我國公民的理財(cái)方式已逐漸由儲(chǔ)蓄型轉(zhuǎn)向投資型和消費(fèi)型，絕大多數(shù)人都傾向于活期存款，主要是因?yàn)榛钇诖婵羁梢苑奖阒苻D(zhuǎn)，且定期存款的利率對(duì)消費(fèi)者沒有太大吸引力。

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各大商業(yè)銀行紛紛出現(xiàn)“短存長(zhǎng)貸”的問題，長(zhǎng)期以來期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)的積累為未來企業(yè)的良性經(jīng)營和健康發(fā)展埋下不良隱患。根據(jù)企業(yè)發(fā)展的生命周期理論，在繁榮時(shí)期，短存長(zhǎng)貸的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)不太明顯，一旦企業(yè)進(jìn)入衰退期則會(huì)放大銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，面臨嚴(yán)峻的期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)。貸款數(shù)額大，周期長(zhǎng)而存款數(shù)額小，周期短的嚴(yán)重問題可能會(huì)使銀行業(yè)因周轉(zhuǎn)不靈而陷入危機(jī)。

(二)行業(yè)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)積聚

近幾年，各商業(yè)銀行的貸款主要投向房地產(chǎn)業(yè)，交通運(yùn)輸、倉儲(chǔ)、郵政業(yè)和公共設(shè)施管理業(yè)，最為突出的是房地產(chǎn)行業(yè)貸款[3]。前多年我國經(jīng)濟(jì)的粗放式增長(zhǎng)使房地產(chǎn)行業(yè)逐年增溫，令人羨慕的行業(yè)暴利使房地產(chǎn)貸款居高不下，而房地產(chǎn)行業(yè)滾雪球式的經(jīng)營方式可能會(huì)使銀行業(yè)賺取短期利潤(rùn)而陷入長(zhǎng)期的信貸危機(jī)。從不良貸款發(fā)生區(qū)域來看，主要分布于產(chǎn)能過剩和資源型產(chǎn)業(yè)集中地。從全面深化改革的社會(huì)背景來看，在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)的政策之下，政府對(duì)鋼鐵、水泥、船舶以及煤炭等過剩產(chǎn)業(yè)的調(diào)整使得相關(guān)行業(yè)的債務(wù)違約問題較為嚴(yán)重，而部分地區(qū)企業(yè)間互保聯(lián)保的現(xiàn)象較為普遍，這些行業(yè)及地區(qū)的問題成為銀行業(yè)不良貸款的“重災(zāi)區(qū)”[4]。從總體趨勢(shì)來看，外部疫情影響、行業(yè)發(fā)展勢(shì)頭以及地區(qū)行業(yè)集聚效應(yīng)等熱度下降都有可能會(huì)使企業(yè)出現(xiàn)運(yùn)營困難，存在信貸危機(jī)。目前，不同行業(yè)在發(fā)展趨勢(shì)方面正逐步由產(chǎn)能過剩行業(yè)向互聯(lián)網(wǎng)等新興行業(yè)進(jìn)軍，而銀行不良貸款也面臨進(jìn)一步反彈壓力。

(三)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系有缺陷

放貸前，信貸工作人員專業(yè)性不足、調(diào)查不充分，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任感的表現(xiàn)都可能會(huì)出現(xiàn)不良貸款。在日常工作中，部分信貸工作者往往將放貸作為賺取工資回扣的主要方式，因此可能會(huì)導(dǎo)致貸款發(fā)放給缺乏償還能力或意愿的企業(yè)和個(gè)人，而且對(duì)信貸人員正向激勵(lì)不足，違約成本較低，可能會(huì)出現(xiàn)以權(quán)謀私、金融詐騙等現(xiàn)象，當(dāng)出現(xiàn)不良貸款時(shí)無法進(jìn)行有效的問責(zé)。放貸過程中，信貸審批制度不健全會(huì)導(dǎo)致某些信貸人員無法全面落實(shí)相關(guān)放款條件，鉆制度的空子，客戶貸款抵押落實(shí)不到位，貸款合同不完善等都可能會(huì)產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)，為銀行收貸埋下不良隱患。放貸后，存在監(jiān)管缺失、力度不夠、喪失訴訟權(quán)益的現(xiàn)象。部分客戶經(jīng)理貸后現(xiàn)場(chǎng)檢查不深入無法真實(shí)了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，資金監(jiān)管不到位難以全面掌握企業(yè)資金流向，抵押物價(jià)值重估不準(zhǔn)確而不能反映擔(dān)保中存在的問題。[6]當(dāng)前，國內(nèi)各大銀行普遍存在“重貸輕管”的問題，貸款發(fā)放后，后續(xù)管理有待完善和規(guī)范，導(dǎo)致各銀行一直處于被動(dòng)管理而非主動(dòng)預(yù)防的狀態(tài)。當(dāng)企業(yè)經(jīng)營不善時(shí)，銀行往往急于抽出貸款，且主要通過處置抵押物或司法訴訟的方式進(jìn)行，這可能會(huì)將企業(yè)推向破產(chǎn)的境地。據(jù)某行統(tǒng)計(jì)，外部原因造成的壞賬影響了全部壞賬的57%，有近一半的壞賬事實(shí)上是由銀行自身經(jīng)營造成的[5]。

(四)市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)

在經(jīng)濟(jì)全球化的影響下銀行業(yè)發(fā)展面臨嚴(yán)峻的市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)范圍的擴(kuò)大，利率市場(chǎng)化的壓力，互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊使銀行業(yè)不得不重整經(jīng)營管理方式，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力。隨著銀行業(yè)綜合經(jīng)營趨勢(shì)的不斷增強(qiáng)，其風(fēng)險(xiǎn)管理也將面臨更多的現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)。目前，銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)已由貸款擴(kuò)展至信用卡領(lǐng)域，銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)范圍在逐步擴(kuò)大、表現(xiàn)形式也日益多樣化，面臨的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出復(fù)雜化的特征。在全面建設(shè)小康社會(huì)的今天，越來越多的人習(xí)慣用信用卡消費(fèi)，當(dāng)這種超前消費(fèi)趨勢(shì)成為社會(huì)常態(tài)時(shí)，可能會(huì)將銀行置于危險(xiǎn)境地，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)衰退。

利率是資本市場(chǎng)的重要參數(shù)，利率市場(chǎng)化也是引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要指數(shù)。目前我國貸款利率的上限已全部放開，實(shí)現(xiàn)利率完全市場(chǎng)化已指日可待。將利率推向市場(chǎng)可能會(huì)引發(fā)傳統(tǒng)金融業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)金融的激烈角逐，引起新一輪金融市場(chǎng)的大浪淘沙。近幾年，互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)如雨后春筍般悄然崛起，形式多樣的各色理財(cái)產(chǎn)品，高于傳統(tǒng)銀行業(yè)60%的市場(chǎng)利率，對(duì)傳統(tǒng)銀行發(fā)展產(chǎn)生巨大沖擊。

三、我國銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)化對(duì)策

(一)控制存貸比例

存貸比例過高可能會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)殂y行不僅要滿足客戶日?，F(xiàn)金支取，還需留有一定的庫存現(xiàn)金和存款準(zhǔn)備金。若存貸比率過高可能會(huì)使銀行產(chǎn)生支付危機(jī)，對(duì)地區(qū)或國家經(jīng)濟(jì)的危害極大[6]。目前我國各商業(yè)銀行中長(zhǎng)期貸款占全部貸款的比例偏高，信貸資金回流速度慢，缺少流動(dòng)性，并出現(xiàn)存貸期限錯(cuò)配的現(xiàn)象。因此，在今后的信貸管理方面要加強(qiáng)對(duì)存貸期限的管理，嚴(yán)格按照信貸制度加強(qiáng)對(duì)到期、逾期貸款的催收管理，對(duì)提出展期的貸款客戶要嚴(yán)格把關(guān)，杜絕展期的隨意性。

(二)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

銀行業(yè)要在調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)的前提下全力擴(kuò)大信貸規(guī)模，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。各商業(yè)銀行要按照國家和行業(yè)政策調(diào)整的要求，主動(dòng)融入當(dāng)?shù)卣當(dāng)U大內(nèi)需，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。積極支持行業(yè)內(nèi)的龍頭企業(yè)和各地優(yōu)勢(shì)企業(yè)，完善中小企業(yè)、客戶金融業(yè)務(wù)的政策和機(jī)制。各銀行放款給大企業(yè)、大客戶，可能會(huì)使銀行資金周轉(zhuǎn)較慢，并且加劇商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)是各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)就業(yè)的關(guān)鍵所在，因此各商業(yè)銀行要大力支持中小企業(yè)，為它們提供資金幫助。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的環(huán)境下，銀行業(yè)應(yīng)減少對(duì)于房地產(chǎn)業(yè)、各種高污染高耗能產(chǎn)業(yè)放貸，積極促進(jìn)各地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和轉(zhuǎn)型。各行應(yīng)明確各自的市場(chǎng)定位，在支持小企業(yè)發(fā)展上，不僅要建立科學(xué)、嚴(yán)格的企業(yè)信用評(píng)定等級(jí)，而且要符合銀行貸款的“三性”原則；在行業(yè)選擇上，有針對(duì)性地支持政策導(dǎo)向型行業(yè)，例如：新能源、互聯(lián)網(wǎng)等新興行業(yè)；在企業(yè)選擇上，以信用等級(jí)、資產(chǎn)負(fù)債率、資金回流速度，技術(shù)含量、競(jìng)爭(zhēng)力等作為基本評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)[7]。

(三)強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理

為了規(guī)避銀行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行業(yè)良好穩(wěn)健的發(fā)展，各銀行應(yīng)該將健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系作為重中之重。只有將放貸前詳細(xì)調(diào)查、放貸時(shí)嚴(yán)格審核、放貸后持續(xù)監(jiān)管等各個(gè)環(huán)節(jié)控制在制度的籠子里，才能降低信貸管理的風(fēng)險(xiǎn)。一方面，規(guī)范、完善的制度體系是風(fēng)險(xiǎn)管理的超前性、客觀性的保障。在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下建立信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等專業(yè)委員會(huì)，并形成成熟的管理和配套制度，強(qiáng)化程序控制、內(nèi)部審計(jì)和法律管理[8]。另一方面，強(qiáng)化信貸政策管理，加強(qiáng)放款中心的建設(shè)以及貸后管理工作，信貸工作人員應(yīng)加強(qiáng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)力度，熟練掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，嚴(yán)格貫徹落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控制度，加大制度執(zhí)行力度。針對(duì)放貸時(shí)檢查缺少和流于形式的問題，要嚴(yán)格加強(qiáng)貸后管理力度,認(rèn)真做好貸前調(diào)查、審查、審批及貸后資金使用情況、跟蹤檢查等各項(xiàng)工作，切實(shí)做好貸款審核、執(zhí)行、檢查工作。

(四)提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)管理，提高業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力是各商業(yè)銀行在大浪淘沙的金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的根本。為了提高各銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，必須創(chuàng)新金融產(chǎn)品、革新金融技術(shù)、樹立品牌經(jīng)營理念、優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化人力資源管理。在進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新時(shí)，首先要滿足實(shí)用性原則，適應(yīng)顧客需求，切近百姓生活；其次，在產(chǎn)品名稱、操作方式等方面要滿足先進(jìn)、新穎性原則；最后，在為銀行創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)充分考慮社會(huì)效益的提升[9]。除此之外，要提升金融電子化步伐，提高支付結(jié)算系統(tǒng)的現(xiàn)代化程度，使銀行各類金融業(yè)務(wù)處理、交易活動(dòng)、信息處理逐步實(shí)現(xiàn)電子化，以提高支付結(jié)算效率。