□卞曉蕓，張思嘉，瞿夢(mèng)妍，顧茗思懿

（上海立信會(huì)計(jì)金融學(xué)院 上海 201209）

1 研究背景

1.1 政府對(duì)農(nóng)村發(fā)展的重視

由于資金缺乏，農(nóng)村物流金融發(fā)展滯后，寶應(yīng)縣力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)以農(nóng)村合作社為基礎(chǔ)，從“三農(nóng)”角度深化農(nóng)村金融改革，引入新興物流金融模式，培育農(nóng)村金融市場(chǎng)，從根源上解決農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格因供求關(guān)系變化導(dǎo)致的大幅漲跌，保護(hù)農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)利益[1]。

1.2 快遞行業(yè)迅猛發(fā)展

近年來(lái)，電商行業(yè)蓬勃發(fā)展，帶動(dòng)了中國(guó)快遞行業(yè)的發(fā)展。隨著快遞市場(chǎng)開發(fā)環(huán)境的持續(xù)優(yōu)化，有關(guān)產(chǎn)業(yè)保持著高速發(fā)展勢(shì)頭。2014 年中國(guó)成為世界上最大的快遞運(yùn)輸國(guó)家，但從地區(qū)來(lái)看，整體發(fā)展水平參差不齊。

1.3 研究目的及意義

聚焦農(nóng)村合作社，從精準(zhǔn)扶貧出發(fā)，引入現(xiàn)代物流金融的一般環(huán)境動(dòng)向，分析農(nóng)村合作社現(xiàn)有的問題和農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)代物流金融的發(fā)展情況，力求將現(xiàn)代物流金融引入農(nóng)村合作社，研究出能夠在精準(zhǔn)扶貧的同時(shí)帶動(dòng)農(nóng)村快遞業(yè)發(fā)展的新模式，著力解決農(nóng)村快遞無(wú)法送到目的地的問題，在優(yōu)化快遞行業(yè)的同時(shí)提高農(nóng)村合作社在行業(yè)內(nèi)的地位[2]。

2 我國(guó)農(nóng)村電商物流行業(yè)和農(nóng)村合作社的發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 農(nóng)村電商物流行業(yè)現(xiàn)狀

2.1.1 電商平臺(tái)推動(dòng)現(xiàn)代物流發(fā)展

中國(guó)電商物流的發(fā)展較快，成為全世界關(guān)注的焦點(diǎn)，僅購(gòu)物節(jié)1 天就能夠處理數(shù)億件訂單。同時(shí)，中國(guó)一線的物流企業(yè)不斷提高自身物流科技水平，爭(zhēng)先研發(fā)前沿物流科技。

2.1.2 農(nóng)村市場(chǎng)潛力大、難點(diǎn)多

從電商物流的發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看，一二線城市的競(jìng)爭(zhēng)壓力比農(nóng)村大，逐漸趨于飽和狀態(tài)。但在三四線城市及農(nóng)村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)仍存在很大發(fā)展?jié)摿Γ瑧?yīng)將發(fā)展目標(biāo)放在縣（鎮(zhèn)）上，將渠道下沉到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、互聯(lián)網(wǎng)滲透到農(nóng)村作為主要的發(fā)展目標(biāo)。

寶應(yīng)縣位于江蘇省揚(yáng)州市，農(nóng)村的地域特性決定了其市場(chǎng)小而分散，物流配送時(shí)間長(zhǎng)，每單所需的人員成本較高，導(dǎo)致運(yùn)營(yíng)成本大大增加。當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施落后，無(wú)法直觀看到各地的物流信息和剩余庫(kù)存數(shù)量，無(wú)法建立完善的物流體系，農(nóng)戶的利益難以得到保障[3-4]。

2.2 我國(guó)農(nóng)村合作社發(fā)展現(xiàn)狀

2.2.1 缺乏完善的法人治理結(jié)構(gòu)體系

由于農(nóng)村存在特殊性，政策、體制等原因致使農(nóng)村合作社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清晰，治理結(jié)構(gòu)缺失導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)層、管理層、監(jiān)督層之間缺乏相互制約，激勵(lì)與約束機(jī)制不匹配。

2.2.2 缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

受地理環(huán)境、資金缺乏和農(nóng)村體制機(jī)制的約束，農(nóng)村合作社業(yè)務(wù)范圍局限于存款、貸款等方面，服務(wù)人群和產(chǎn)品相對(duì)單一，信息水平較低，無(wú)法跟上現(xiàn)代社會(huì)的腳步，更無(wú)法在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中嶄露頭角。

2.2.3 風(fēng)險(xiǎn)防范能力差

近年來(lái)，農(nóng)村合作社受到農(nóng)村發(fā)展體制的約束，觀念、制度等在日常業(yè)務(wù)中埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。由于抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力弱，導(dǎo)致農(nóng)村在區(qū)域升級(jí)、行業(yè)重組等國(guó)家政策性改革時(shí)期無(wú)法緊跟社會(huì)發(fā)展腳步[5]。

2.2.4 創(chuàng)新能力差

結(jié)合目前的情況來(lái)看，大部分農(nóng)村合作社尚未建立產(chǎn)品研發(fā)等能夠真正推動(dòng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的部門，工作不飽和，人員結(jié)構(gòu)不合理，且農(nóng)村人員整體素質(zhì)低于城市，難以適應(yīng)快速變化的市場(chǎng)環(huán)境。

3 基于農(nóng)村合作社引入物流金融的研究

3.1 基本介紹

江蘇省的農(nóng)村合作社設(shè)1 個(gè)省級(jí)機(jī)構(gòu)、15 個(gè)市級(jí)機(jī)構(gòu)、115 個(gè)縣級(jí)機(jī)構(gòu)、657 個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。從數(shù)量上看，農(nóng)村合作社可以滿足居民日常生產(chǎn)、生活的需要。通過對(duì)寶應(yīng)縣當(dāng)?shù)鼐用癜l(fā)放問卷，對(duì)數(shù)據(jù)結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析可知，有8 成的農(nóng)村居民贊成物流金融深入農(nóng)村；仔細(xì)了解物流金融和農(nóng)村合作社相結(jié)合的相關(guān)事宜，降低生產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品的虧損風(fēng)險(xiǎn)后，其余原本猶豫不決的農(nóng)民表示贊成。由此可見，農(nóng)村居民也希望能大力發(fā)展農(nóng)村物流金融行業(yè)[6]。

3.2 主要運(yùn)行模式

3.2.1 農(nóng)村合作社主動(dòng)型

農(nóng)村合作社主動(dòng)型主要是由農(nóng)村合作社發(fā)起活動(dòng)，在農(nóng)產(chǎn)品銷售過程中，可以由銀行、買方、物流提供營(yíng)銷資金的籌措方法或者主動(dòng)申請(qǐng)銀行金融服務(wù)。實(shí)際運(yùn)營(yíng)過程中，寶應(yīng)縣農(nóng)戶將農(nóng)產(chǎn)品提供給農(nóng)村合作社，農(nóng)村合作社尋找買方并簽訂銷售合同，將所簽訂的銷售合同遞交給銀行申請(qǐng)保理項(xiàng)目，并通過銀行和買家驗(yàn)證銷售合同的真實(shí)性，最后由合作社將錢款發(fā)放給農(nóng)戶并告知其相關(guān)事項(xiàng)[7-8]。

3.2.2 買方市場(chǎng)主動(dòng)型

買方市場(chǎng)主動(dòng)型主要是在農(nóng)產(chǎn)品買賣過程中，因買方存在一定的資金周轉(zhuǎn)問題，因此要向銀行申請(qǐng)相關(guān)的便捷金融業(yè)務(wù)。在買方市場(chǎng)主動(dòng)型農(nóng)產(chǎn)品物流金融模式的實(shí)際運(yùn)行過程中，買方需要在與農(nóng)村合作社簽訂買賣合同之后，再將買賣合同轉(zhuǎn)交給銀行申請(qǐng)相關(guān)的金融便捷業(yè)務(wù)，交付首次申請(qǐng)保證金，銀行確定合同屬于真實(shí)交易并獲取買方保證金后，將貸款交付給農(nóng)村合作社，由農(nóng)村合作社把貸款轉(zhuǎn)交給種植戶，由物流單位運(yùn)送農(nóng)產(chǎn)品，物流單位確認(rèn)相關(guān)農(nóng)產(chǎn)品符合標(biāo)準(zhǔn)后，為銀行提供具體的農(nóng)產(chǎn)品提貨票據(jù)。

3.2.3 銀行主動(dòng)型

與買方簽訂銷售合同后，農(nóng)村合作社向?qū)?yīng)的物流單位提供農(nóng)產(chǎn)品。物流單位檢查農(nóng)產(chǎn)品符合標(biāo)準(zhǔn)之后，向銀行提交流通賬單，銀行收到票據(jù)后，向農(nóng)村合作社支付錢款，農(nóng)村合作社將銷售所得收益轉(zhuǎn)交給農(nóng)戶。買方從銀行拿到賬單后，向銀行還貸。

3.3 模式可行性分析

從實(shí)施必要性來(lái)看，寶應(yīng)縣農(nóng)村合作社因歷史局限性，很難滿足多元化的市場(chǎng)發(fā)展要求，推行該模式是為了幫助大部分農(nóng)戶擺脫貧困，提高農(nóng)戶在特殊時(shí)期的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，有效降低經(jīng)濟(jì)損失。就模式推行難點(diǎn)來(lái)看，寶應(yīng)縣農(nóng)村信用社面對(duì)的貧困戶較多，絕大多數(shù)用戶年齡較大，對(duì)外部世界發(fā)展情況的感知能力較弱，追求傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式，長(zhǎng)此以往，成為物流金融在農(nóng)村推廣的主要難題之一。

3.4 新業(yè)務(wù)模式下的優(yōu)勢(shì)

（1）農(nóng)民、信用合作社和購(gòu)貨方三方共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。在種植農(nóng)產(chǎn)品的過程中，農(nóng)民會(huì)因?yàn)檗r(nóng)產(chǎn)品價(jià)格低而虧損。寶應(yīng)縣農(nóng)村合作社應(yīng)聚集分散的農(nóng)戶，提高生產(chǎn)效率，實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)和監(jiān)督，解決生產(chǎn)工藝中存在的問題，減少農(nóng)民損失，提高農(nóng)民的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，達(dá)到精準(zhǔn)扶貧的目的。

（2）農(nóng)村合作社發(fā)揮主導(dǎo)作用。雖然農(nóng)村地區(qū)受到地域條件的限制，但寶應(yīng)縣的各農(nóng)村合作社都有各自管轄的小區(qū)域，農(nóng)民居住地的距離較近，可以降低管理成本。農(nóng)村合作社對(duì)農(nóng)民有較高的公信力，農(nóng)民愿意聽取農(nóng)村合作社的建議。

（3）設(shè)定新的價(jià)格體系，制定物流金融工作流程，將農(nóng)產(chǎn)品的品種、價(jià)格和農(nóng)戶的溝通方式轉(zhuǎn)移到物流信息交換中心，及時(shí)向合作社反饋價(jià)格信息，針對(duì)突發(fā)情況制定有效的反應(yīng)機(jī)制，提高特色農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)份額。

4 新業(yè)務(wù)模式的影響及展望

由于政府十分重視貧困農(nóng)村的協(xié)調(diào)發(fā)展，寶應(yīng)縣發(fā)展物流金融能夠有效達(dá)到扶貧效果，保障農(nóng)產(chǎn)品的銷售渠道和物流運(yùn)輸通暢，解決“菜賤傷農(nóng)”帶來(lái)的一系列問題。

對(duì)于農(nóng)村合作社而言，發(fā)展物流金融能夠拓展原有的業(yè)務(wù)，整合客戶資源，提升客戶質(zhì)量，有助于銀行發(fā)展其他業(yè)務(wù)，如提高銀行儲(chǔ)蓄總額等，使脫貧攻堅(jiān)獲得成效。