科技項目績效管理研究

馮 艷

（陜西省科技資源統(tǒng)籌中心，陜西 西安 710077）

我國越來越重視創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，以科技創(chuàng)新為主，實施全面的發(fā)展。財政科研項目成為促進(jìn)科技發(fā)展的最佳推動手段，通過完善的績效評價能夠提高科研項目資金的分配效率和應(yīng)用效果，為我國科技創(chuàng)新發(fā)展奠定基礎(chǔ)。在科技項目管理體制深化改革的過程中，構(gòu)建符合不同類型的科研項目特點、體現(xiàn)創(chuàng)新質(zhì)量的績效管理體系等，都是發(fā)展的重點內(nèi)容。

一、分析財政科研項目績效管理水平提高的意義

1.分析我國財政科研項目績效管理的發(fā)展

在2003年之前，我國的財政科研項目中績效評價更多都是理論研究。但是2003年后，不僅是績效評價體系的制度化還是規(guī)范化都得到極大的提升和完善，完善歷程也經(jīng)過幾個階段：第一階段，概念以及制度的確定。2003年，財政部發(fā)布了《中央級教科文部門項目績效考評管理實行辦法》，在2005年對其進(jìn)行修訂，針對相關(guān)制度進(jìn)行了規(guī)范和明確，提高了資金在項目中的利用率。2003年，科技部等幾個部門聯(lián)合下達(dá)了《關(guān)于改進(jìn)科學(xué)技術(shù)評價工作的決定》，其中就分析了關(guān)于科技工作評價中存在的各種問題，也明確了工作的目標(biāo)、工作制度等，管理部門要實現(xiàn)對科技評估工作的指導(dǎo)和改善，優(yōu)化評估體系。在《科學(xué)技術(shù)評價方法》中，績效評估手段是科技項目評估的最佳方式，評估的內(nèi)容有：科技目標(biāo)完成情況、目標(biāo)帶來的影響等，為科學(xué)技術(shù)計劃的開展奠定了堅實的基礎(chǔ)?？冃Ч芾砝砟畹耐瞥觯煌块T績效管理理念未能形成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，管理工作的制度體系也還處于初期發(fā)展階段。第二階段，加強概念并且實施制度升級。在2006年，中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要發(fā)布后，在資金投入以及經(jīng)濟(jì)效益方面，就專門設(shè)置了科技項目經(jīng)濟(jì)預(yù)算績效評估體系。財政部根據(jù)中央部門預(yù)算支出績效評估的規(guī)定內(nèi)容，頒布了相關(guān)的政策?？萍脊芾聿块T要積極組織第三方機(jī)構(gòu)開展科技項目的績效評估工作，同時也要慢慢在國家科技重大項目計劃中實施積極探索。第三階段，保證概念的普及和制度的加強。在2018年，我國提出了關(guān)于構(gòu)建全方位預(yù)算績效管理格局的理念，要求政府、各部門和各單位都需要加強預(yù)算績效管理，并且要積極將政府和項目納入績效管理工作中。在這個階段中，財政科研醒目的績效評價管理進(jìn)入了一個全新的時代，績效觀念在相關(guān)部門和科技范疇中都得到統(tǒng)一，管理制度進(jìn)一步加強，構(gòu)成了一個法律法規(guī)和部門規(guī)章制度組合的制度體系。

2.財政科研項目績效管理意義分析

財政科研項目績效管理是在相關(guān)規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，制定合理的績效評估目標(biāo)，采用科學(xué)、有效的績效評估方法提高科研項目的工作效率與經(jīng)濟(jì)效益，通過合理管理措施提高管理的規(guī)范程度，并且將結(jié)果均納入管理評估內(nèi)容中，更好地促進(jìn)科研項目工作的改進(jìn)。開展財政科研項目績效管理的作用體現(xiàn)在以下幾點：第一，為政府制定合理的管理對策奠定依據(jù)；第二，提高管理水平，促進(jìn)科研項目目標(biāo)的實現(xiàn)；第三，規(guī)范資金的合理應(yīng)用，保證資金得到合理分配。

分析我國的財政科研項目績效管理應(yīng)用的發(fā)展歷程可知，當(dāng)前我國在績效管理上依然處于比較落后的狀態(tài)，雖然通過近幾年發(fā)展獲得了一些工作經(jīng)驗，但是依然存在著制度不完善、評估體系的針對性不足等問題。評估方法一般是依靠專家的經(jīng)驗，缺乏科學(xué)的定量評估手段，導(dǎo)致工作效果無法提升。科研項目受到各種因素的影響，績效評估工作開展也有很大的難度。但是，過于重視科研活動的傳統(tǒng)管理模式已無法適應(yīng)當(dāng)前科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展的新形勢。針對財政科研項目績效管理中存在的問題進(jìn)行分析，找到問題的根源，才能制定合理的處理對策。

二、科研項目績效管理中存在的問題

1.未能設(shè)置合理的績效目標(biāo)

績效目標(biāo)的有效設(shè)置是提高評估效果的基礎(chǔ)。在過去的財政科研項目管理中沒有制定完善的績效管理目標(biāo)，導(dǎo)致績效評估體系將科研項目任務(wù)目標(biāo)作為績效目標(biāo)開展工作。一是一些科研人員為了更快地實現(xiàn)項目驗收，會將目標(biāo)設(shè)置的比較簡單；二是無法根據(jù)研究背景和意義開展工作，從而無法對技術(shù)增加值做出分析；三是目標(biāo)設(shè)置不夠具體，從而對績效評價效果造成很大的影響。

2.未能構(gòu)建完善的財政科研項目績效評估制度

財政科研項目績效評估制度還處于初期發(fā)展階段，未能形成完善的制度體系，導(dǎo)致績效評估工作制度應(yīng)用中存在問題。2018年，國務(wù)院頒發(fā)了25號文，對科研項目的績效評估標(biāo)準(zhǔn)提出了要求。但從制度覆蓋角度上分析，未能形成覆蓋其余四種類型科技規(guī)劃的規(guī)范體系，從現(xiàn)存的制度角度分析，由于缺乏操作制度、統(tǒng)一指標(biāo)體系以及個性指標(biāo)體系指導(dǎo)等，故缺乏合理的評估手段。

3.尚未構(gòu)建體現(xiàn)分類和創(chuàng)新的評估指標(biāo)

財政科研項目類型不同，不同類型項目有不同的特點。技術(shù)和產(chǎn)品開發(fā)類型的項目，會將注意力放在產(chǎn)品、技術(shù)的創(chuàng)新中，保證產(chǎn)品和技術(shù)的穩(wěn)定性和可靠性，在實際應(yīng)用中會對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成很大的影響，也是該行業(yè)發(fā)展的重要支撐。示范類的科研項目，更多注意力放在了管理規(guī)?；瘶?gòu)建上，同時技術(shù)的先進(jìn)性、實用性、輻射帶動性和經(jīng)濟(jì)效益也非常突出。常規(guī)的評估模式中無法重視評估質(zhì)量，因此績效評估模式在思維模式和技術(shù)水平上都有所欠缺。

4.績效評估結(jié)果缺乏科學(xué)應(yīng)用

科研項目績效評估的重要性和關(guān)鍵性受到社會各界的推廣和重視，但是由于科研項目觀念里上存在著橫向、縱向邊界不清楚的問題，同時由于科研活動知識積累和外溢效應(yīng)的影響，科研成果也呈現(xiàn)出滯后性特點，尤其是基礎(chǔ)研究滯后非常嚴(yán)重，受到客觀條件的影響，很難完整、準(zhǔn)確地評估單個項目的成果，由于評估方法的限制，績效評估結(jié)果也缺乏科學(xué)性?？冃гu估工作主要是為管理部門提供參考，未能與年度立項以及預(yù)算安排等內(nèi)容掛鉤，未能有效指導(dǎo)科研產(chǎn)出，不利于科研成果的轉(zhuǎn)化。

三、科研項目績效管理改善對策

1.樹立正確的科研項目績效管理概念

隨著我國出臺了相關(guān)政策，在科研項目中全面應(yīng)用績效管理具有重要意義。在科研項目管理和應(yīng)用過程中，需要樹立績效管理理念，通過有效手段促進(jìn)宣傳力度，提升績效管理效率，科研人員和管理人員要積極轉(zhuǎn)變工作思維模式，將管理制度落到實際工作中，提高管理效果。

2.科技計劃管理要滿足績效管理的要求

通過積極優(yōu)化績效管理流程，特別是在立項、解題等環(huán)節(jié)注意滿足績效管理的需求，制定完善的管理體系，將績效管理措施與科技規(guī)劃結(jié)合起來。一是工作前，要明確立項的可行性和合理性的依據(jù)，制定完善的管理目標(biāo)，構(gòu)建項目不同層級的管理對策，制定合理的績效目標(biāo)是落實績效管理的前提，細(xì)化績效目標(biāo)是積極開展審核的基礎(chǔ)。二是事中要針對關(guān)鍵工作績效的監(jiān)督管理。在實施過程中需要充分了解績效目標(biāo)和資金管理效果。三是事后在項目完成后，要對照績效目標(biāo)，對投入產(chǎn)出的情況實施全面績效評估。

3.完善科研項目績效評估體系

根據(jù)科研項目特點，構(gòu)建涵蓋科研活動規(guī)律、科學(xué)績效評估體系以及多元績效評估方法的綜合科研績效評估制度。一是要構(gòu)建具有科研項目特點的績效評估制度。主要內(nèi)容包括對組織機(jī)制、評價方法、操作規(guī)范以及應(yīng)用結(jié)果等內(nèi)容的評估，通過制定完善、合理的管理制度，為績效管理對策的落實奠定基礎(chǔ)。二是構(gòu)建完善的評估考核體系，建立分成、分類的評價指標(biāo)，指標(biāo)的設(shè)計必須嚴(yán)格秉承25號文件的精神。三是探索符合科研項目特點的績效評估方法?？蒲许椖靠冃гu估需要通過定量和定性結(jié)合的方法，改善人為因素影響，促進(jìn)定量性價技術(shù)方法的應(yīng)用，創(chuàng)新更多手段。

四、結(jié)語

財政資助科研項目涉及很多不同的類型，本文通過分析財政科研項目績效管理發(fā)展進(jìn)程，對項目目標(biāo)的設(shè)定、制度的構(gòu)建、評價指標(biāo)以及評價方法設(shè)計等方面存在的問題進(jìn)行分析，從觀念以及管理流程上制定完善的績效管理對策，以提高績效評價結(jié)果。