新時期城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的困境及優(yōu)化對策探討

楊輝 大連金普新區(qū)就業(yè)和社會保險事業(yè)服務中心

為了跟上新時期的社會發(fā)展腳步，擴大養(yǎng)老保險覆蓋面，順利推進城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實施，深入分析目前實踐過程中在多個層面存在的困境與影響，如基礎養(yǎng)老金偏低等，然后通過結(jié)合工作實際情況，合理制定優(yōu)化舉措，保證最終所形成的養(yǎng)老保險體系更加符合新時期人們的實際需求，也能夠促進城鄉(xiāng)居民的生活品質(zhì)得到有效的保障與提升。

一、新時期城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的困境

（一）中青年居民參保意識淡薄

當前城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的參保對象多是城鄉(xiāng)歲數(shù)較大并且沒有其他從業(yè)技能的居民[1]。而城鄉(xiāng)的大部分中青年居民對于這一政策不了解也不重視，參保意識淡薄，認為自己年齡還小，不用考慮未來的養(yǎng)老問題，不能夠充分意識到養(yǎng)老保險對于自身今后的生活保障所發(fā)揮的重要支撐作用。還有些中青年居民出于眼前利益考慮，不愿意在養(yǎng)老保險方面投入資金或者即使投入也不會按較高檔次繳費。也有部分收入較高的中青年居民覺得目前設置的繳費檔次太少，繳費標準也很低，即便現(xiàn)在按最高標準繳費，將來達到退休年齡所領取的養(yǎng)老金也不足以滿足將來的生活保障，參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險意義不大，不如把錢留在自己手里，這些落后的思想在很大程度上限制了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策的順利推進。

（二）養(yǎng)老金待遇水平偏低

目前實行的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策由居民個人繳費，政府對按時繳納保費的居民給予相應繳費檔次費用的補貼。城鄉(xiāng)居民按年度繳費，年齡達到60周歲、累計繳費滿15年可辦理退休手續(xù)，按月領取養(yǎng)老金。而月領養(yǎng)老金標準為個人賬戶養(yǎng)老金與基礎養(yǎng)老金的總和[2]。從現(xiàn)階段的給付標準來看，城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老金待遇遠遠低于其最低生活所需的成本。以遼寧省大連市為例，假如一位居民45周歲，年繳納300元保費，到其60周歲退休時可領取月養(yǎng)老金僅為260元，遠低于當?shù)氐淖畹蜕畋Ｕ辖鹚?。這無疑暴露出一個嚴峻的困境，雖然養(yǎng)老保險的覆蓋面擴大了，但是城鄉(xiāng)居民仍然無法通過領取的養(yǎng)老金保障晚年生活，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金待遇水平亟須解決。

（三）領取養(yǎng)老金資格難認證

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策使用的是一套獨立操作系統(tǒng)，當居民達到60周歲，同時累計繳費滿15年，可以人工從系統(tǒng)中篩選出符合條件的退休人員。但此系統(tǒng)有很強的地域性，如果參保人員在其他省份有領取如職工養(yǎng)老保險等待遇，此系統(tǒng)不能自動識別，這就導致了一個人同時享受了兩種養(yǎng)老金待遇，違背了國家執(zhí)行養(yǎng)老保險政策的初衷，造成了養(yǎng)老金的浪費。另外，如果參保人死亡，而其家屬并沒有及時告知相關部門，這就會導致繼續(xù)發(fā)放養(yǎng)老金待遇，進而會給國家及其他參保者帶來了不必要的經(jīng)濟損失。可見，領取養(yǎng)老金資格的認證成了這項政策健康長久發(fā)展的首要環(huán)節(jié)，如何準確認證領取養(yǎng)老金資格成了我們必須思考的問題。

（四）監(jiān)督體系不健全

在城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的實施過程中，保險基金的投資監(jiān)管體系不健全，影響其投資收益率，這會使得保險基金保值增值速度較慢，從而影響?zhàn)B老金待遇水平。同時，在養(yǎng)老金的發(fā)放上，現(xiàn)行的監(jiān)管體系無論是在內(nèi)容設置還是在執(zhí)行性上都存在著很大的風險。整體的執(zhí)行力度相對較弱，導致監(jiān)管工作落實不到位，而誘發(fā)了多種的服務風險與隱患，也體現(xiàn)出監(jiān)督體系不完善的弊端。如某省工作人員違規(guī)恢復已經(jīng)死亡人員的養(yǎng)老金賬戶，并將賬戶金額轉(zhuǎn)入其個人銀行卡，監(jiān)管體系不健全，無法及時發(fā)現(xiàn)這些違規(guī)問題，導致了養(yǎng)老金的浪費，侵犯了繳費人員的利益，給國家造成了經(jīng)濟損失，不利于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的發(fā)展。

二、新時期城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險困境的因素分析

（一）觀念因素

隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展，我國對民生問題的重視程度越來越高[3]。新時期下的養(yǎng)老保險政策擴大了保障覆蓋面。然而在城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策的實施中觀念因素起了決定性作用。很多歲數(shù)較大的居民仍然有著“養(yǎng)兒能防老”的陳舊觀念，認為家里只要有兒子，養(yǎng)老就不是問題。中青年居民的思想認知相對來講比較滯后，文化水平也較低，未能夠形成思想上的重視，對日后自己的養(yǎng)老保障缺少全面而準確的了解。同時在資金的合理安排上也未能夠形成正確的認知觀念，無法認同“多交多得，少交少得”政策實質(zhì)。再加之政府相關部門在工作中，對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策的繳費機制、養(yǎng)老金發(fā)放標準及未來的保障形式宣傳力度不到位，居民們對政策缺乏理解，缺乏認同感，因此參保不積極，參保意識不強。

（二）經(jīng)濟因素

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實施過程中產(chǎn)生的困境與經(jīng)濟因素有著密不可分的關系[4]。2014年，國家將新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險與城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險合并成統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，這一舉措雖然打破了公共服務的城鄉(xiāng)分別，但是我們不得不看到地域經(jīng)濟發(fā)展水平限制了居民們繳費檔次的選擇。同一省份，經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)居民會按較高檔次繳費，而經(jīng)濟發(fā)展相對滯后區(qū)域如靠種地生活的居民則會選擇較低檔次繳費，這樣在領取養(yǎng)老金時“多交多得，少交少得”，經(jīng)濟發(fā)展水平高低影響了將來領取養(yǎng)老金待遇的多少。同時，目前養(yǎng)老保險基金來源大部分是繳費個人，國家補貼僅占非常小的一部分，這導致了個人賬戶積累總額有限，若養(yǎng)老基金的保值增值水平較差，那么也會大大影響未來的養(yǎng)老金待遇水平。

（三）管理因素

管理不規(guī)范是影響城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策有序健康發(fā)展的重要原因[5]。主要體現(xiàn)在以下三個方面：首先，在人員管理上。內(nèi)部工作人員隊伍素質(zhì)建設以及職能安排上存在欠缺，導致在開展城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險服務期間，因為工作人員素質(zhì)低下呈現(xiàn)的服務效果及品質(zhì)不理想，甚至會留下諸多的風險隱患。其次，在工作系統(tǒng)管理上。缺乏全面統(tǒng)一的資格認證系統(tǒng)，對領取養(yǎng)老金的資格認證難掌控，對資格認證的篩選仍然留用傳統(tǒng)的篩選模式，即人工篩選，致使管理無力、落后。最后，在監(jiān)督制度管理上。沒有正式的養(yǎng)老保險基金運行監(jiān)管制度，對于基金的使用情況、發(fā)放情況信息并不能做到公開透明，導致目前的養(yǎng)老保險服務市場環(huán)境相對比較混亂，存在的風險也比較多，降低了廣大居民在養(yǎng)老保險服務方面的滿意度，降低了居民的參保積極性，在一定程度上阻礙了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的健康發(fā)展。

三、新時期城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的優(yōu)化對策

（一）加強宣傳，增強居民參保意識

為了讓城鄉(xiāng)居民都能夠?qū)︷B(yǎng)老保險真正重視起來，并積極參保，服務部門需加強政策的宣傳與解讀，構(gòu)建更加完善的宣傳與推廣機制。正確發(fā)揮現(xiàn)代化載體的支撐作用，通過新媒體等手段合理地對養(yǎng)老保險服務進行宣傳和普及[6]。讓廣大居民都能夠形成良好的保險意識，并合理科學地進行參保，以獲得更加全面的養(yǎng)老保障。比如，可以通過廣播電視以及移動客戶端等多種形式，向廣大居民進行養(yǎng)老保險的普及和介紹；通過短視頻的方式為廣大居民深度解析城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的服務對象、繳費檔次及具體的待遇標準，提高全民的參保意識，從而確保養(yǎng)老保險服務能夠得到廣泛地推行。

（二）優(yōu)化繳費檔次，拓寬基金來源渠道

養(yǎng)老保險個人賬戶積累額多少直接影響著養(yǎng)老金待遇的高低?？梢詮膬煞矫嫣岣唣B(yǎng)老保險個人賬戶積累額。一方面，科學優(yōu)化設置繳費檔次。從繳費機制層面著手進行規(guī)范性調(diào)整，充分體現(xiàn)多交多得，少交少得。目前實行的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政策僅有年繳200元、300元、500元、800元、1000元、2000元、3000元7個檔次，有部分收入相對高的居民并不能選擇更高的檔次，影響其參保的積極性。政府部門可以根據(jù)當?shù)禺斈耆司芍涫杖氲慕痤~來設立繳費最高檔，適當增加繳費檔次，這樣既不限制居民參保的積極性，也可以充分發(fā)揮未來城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的保障功能。另一方面，拓寬城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金來源渠道[7]。目前以“個人繳費、國家補貼”的形式所形成的保險基金來源渠道太過單一。可以采取“個人繳費、國家補貼、村或社區(qū)補充、愛心企業(yè)贊助”的形式形成新的資金來源渠道。個人是主體、國家是靠山、村或社區(qū)是生活基本單元、愛心企業(yè)彰顯社會擔當。我國的老齡化問題逐漸凸顯，未來如何提升養(yǎng)老水平越來越引起人們的關注。采取新的基金來源渠道可以有效提高養(yǎng)老金水平，大大減緩了老齡化帶來的養(yǎng)老壓力，全面提升老年人的生活水平。

（三）建立智能化信息系統(tǒng)，準確認證領取資格

為了確保城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險政策有效執(zhí)行，并提高整體的執(zhí)行品質(zhì)，各地社會保障部門需真正適應新時代的發(fā)展趨勢，加強現(xiàn)代化技術載體的開發(fā)與落實，然后在此基礎上構(gòu)建更加智能化的信息管理系統(tǒng)。針對各個環(huán)節(jié)的管理與服務模塊進行優(yōu)化設置，以保證城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險工作在效能上更加突出，也能夠全面提高廣大居民的滿意度，使保險制度能夠在獲得更高認可的前提下，實現(xiàn)保險服務工作范圍有效拓展。在建立智能化信息系統(tǒng)的過程中，需結(jié)合繳費檔次、補貼年限、累計賬戶資金等各項模塊進行優(yōu)化設置，并逐步推進城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險系統(tǒng)全國聯(lián)網(wǎng)，在大數(shù)據(jù)等多種先進技術載體的支撐下，做好數(shù)據(jù)資源的有效統(tǒng)籌、分析和整理。同時，智能化的信息系統(tǒng)也要設置殯儀館死亡數(shù)據(jù)一鍵查詢功能，依托于計算機進行數(shù)據(jù)智能整合，及時準確對“異地重復領取待遇”“死亡超期發(fā)放待遇”等現(xiàn)象進行制止，保證領取待遇資格認定的準確性，養(yǎng)老保障服務的精準性。不僅如此，還可以全面推進智能終端自主辦理平臺的建設，比如手機app，微信小程序等，為廣大居民自主辦理提供便捷的條件與平臺支撐，實現(xiàn)居民養(yǎng)老保險服務的智能化、自動化發(fā)展。在構(gòu)建智能化管理平臺時，需要做好對數(shù)據(jù)的篩查、對比，精準分析。以便可以維護整個養(yǎng)老金領取環(huán)境的安全與穩(wěn)定，切實降低冒領、重復領取等不良風險。還需要在大數(shù)據(jù)等各項平臺支撐下，本著上下聯(lián)動的工作原則，對服務內(nèi)容、對象、責任進行精準化設置。以全面提高養(yǎng)老保險服務的執(zhí)行效能，切實提高整體的服務質(zhì)量。與此同時，社保部門需要根據(jù)居民養(yǎng)老保險服務需求，對內(nèi)部工作人員進行充分培訓，將先進的服務思想，智能化平臺的正確操作方法，有效滲透給內(nèi)部工作人員，促使其能夠形成良好的專業(yè)素養(yǎng)，并規(guī)范利用現(xiàn)代載體完成養(yǎng)老保險服務操作。加強責任機制構(gòu)建，及時發(fā)現(xiàn)存在的人工失誤風險，通過合理規(guī)范的操作，全面提高廣大居民在養(yǎng)老保險服務方面的認可度與支持度。也可以鼓勵工作人員積極地參與到現(xiàn)代化服務平臺的創(chuàng)新當中，不斷就內(nèi)部的功能模塊以及技術方法進行優(yōu)化。從而保證所搭建的智能化平臺在功能上更加齊全，彰顯出整體的服務效能。

（四）完善監(jiān)管機制，提高保險基金運行效益

為確保城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險服務科學規(guī)范開展、保障養(yǎng)老保險基金健康運行，提升整體的合規(guī)性與合法性，各地社保部門需結(jié)合國家層面的法律法規(guī)，根據(jù)各地的執(zhí)行情況完善監(jiān)管機制。首先，完善養(yǎng)老保險基金運營的監(jiān)管機制。政府部門需要切實做好管理和運營工作，構(gòu)建規(guī)范而合理的工作機制，選擇有資質(zhì)的機構(gòu)進行養(yǎng)老保險基金的投資運營，合理配置資金資源，從財務角度出發(fā)，構(gòu)建完善的管理機制，對相關的管理章程進行優(yōu)化設置。做好收支并行管理，杜絕擠占、挪用等不良問題發(fā)生。同時，還需要從保值與增值的角度出發(fā)，穩(wěn)步提高投資收益，確?；疬m應時代經(jīng)濟發(fā)展，并定期將養(yǎng)老保險基金運行情況、收益率、流動性等信息在政府社保網(wǎng)站上公開，接受社會的共同監(jiān)督。其次，完善養(yǎng)老保險基金支付的監(jiān)管機制。良好的基金支付機制可以維護健康和諧、公平公正的資金運行環(huán)境，切實保障每個公民在養(yǎng)老保險方面的需求。在養(yǎng)老保險基金的支付方面要實行內(nèi)部稽查與外部監(jiān)督相結(jié)合的模式，對支付、存儲、管理等各個程序進行全方位監(jiān)督。把工作人員的業(yè)務素質(zhì)、思想道德境界及資金支付去向都納入監(jiān)督范圍。與此同時，要聯(lián)合財政部門、審計部門、證監(jiān)會、銀監(jiān)會等部門從外部更加專業(yè)的角度對基金支付進行監(jiān)督，從根本上規(guī)避支付風險，及時發(fā)現(xiàn)暗箱操作、貪污受賄等不良行為，避免經(jīng)濟損失。最后，完善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險服務的監(jiān)督機制。從居民角度著手，提高居民的參與度，與參保居民保持有效聯(lián)系。切實接納居民反饋的意見和問題，對自主參保平臺及制度問題進行修正，提高日后的養(yǎng)老保險服務工作水平，優(yōu)化工作模式，完善工作體系，提升居民的幸福感。

四、結(jié)語

在新時期的背景下，各地社保部門需正確看待城鄉(xiāng)居民在養(yǎng)老保險方面的實際需求，本著優(yōu)化服務、全面提高整體保障水平的原則，探索當前主要存在于參保意識、養(yǎng)老金待遇水平、資格認證、監(jiān)督體系等方面的具體困境，圍繞觀念、經(jīng)濟、管理三個層面進行分析，并提出加強制度宣傳、拓寬基金來源渠道、建立智能化信息系統(tǒng)、完善監(jiān)督機制等優(yōu)化對策，以促進城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險健康、有序、規(guī)范、長久發(fā)展，提升居民養(yǎng)老保障水平及居民整體的幸福感。