利率市場化對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展的影響

劉夢欣 傅佳怡 曾志鳳

摘 要：利率市場化是我國放開利率管制的必由之路，深刻影響著我國商業(yè)銀行的發(fā)展。本文以分析利率市場化對(duì)商業(yè)銀行的盈利能力、不良貸款利率和收入結(jié)構(gòu)等方面的影響出發(fā)，總結(jié)歸納出如加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部控制、提高商業(yè)銀行定價(jià)能力和嚴(yán)格遵守風(fēng)險(xiǎn)管理流程等多條應(yīng)對(duì)措施，助力商業(yè)銀行的可持續(xù)健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：利率市場化;商業(yè)銀行

前言

商業(yè)銀行在我國的金融市場上起著至關(guān)重要的作用。利率市場化對(duì)于商業(yè)銀行的影響是雙面的。對(duì)于商業(yè)銀行而言，如何應(yīng)對(duì)利率市場化深入發(fā)展對(duì)其帶來的對(duì)其貸款定價(jià)權(quán)、盈利能力、不良貸款率等方面的沖擊是至關(guān)重要的，如何抓住利率市場化過程中的機(jī)遇，不僅關(guān)系到商業(yè)銀行的發(fā)展前途，更對(duì)于維護(hù)我國金融市場的穩(wěn)定具有重要作用。

一、利率市場化對(duì)我國商業(yè)銀行的影響

1.對(duì)盈利能力的影響

利率市場化對(duì)盈利能力的影響有：首先，利率市場化賦予了銀行更大的自主權(quán)，不同的銀行可以根據(jù)自身發(fā)展的需要與資金實(shí)力，尋找適合自身的利率，這于銀行是十分有利的;但這也會(huì)導(dǎo)致另一個(gè)極端，那就是銀行為了吸引顧客，不斷提高存款利息、降低貸款利息，從而壓縮自身的獲益空間，導(dǎo)致銀行面臨虧損。傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)收入主要依靠的是存貸款利差，而在利率市場化的沖擊下，為了維持收益的穩(wěn)定和降低風(fēng)險(xiǎn)，銀行將會(huì)更傾向于發(fā)展中間業(yè)務(wù)。

2.對(duì)不良貸款率的影響

當(dāng)前市場是一個(gè)信息不對(duì)稱的市場，正因如此使得銀行不能完全預(yù)測或發(fā)現(xiàn)借出款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)。改革前，銀行都是同樣的利率，因此也不存在因利率的調(diào)整而帶來的不良貸款。但是在利率市場化下，當(dāng)銀行調(diào)高貸款利率，將產(chǎn)生兩種影響：一是向銀行借款的人減少，因?yàn)橘J款利率較高，從事低回報(bào)的借款人無法償還如此高額的利息;二是銀行的不良貸款率會(huì)增加。因?yàn)槿绱烁哳~的利息會(huì)刺激部分借款人從事高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)，因?yàn)橹挥懈唢L(fēng)險(xiǎn)才能帶來高回報(bào)。

3.對(duì)收入結(jié)構(gòu)的影響

利率市場化使得傳統(tǒng)的以存貸款為主要經(jīng)營業(yè)務(wù)的銀行面臨更大的利率風(fēng)險(xiǎn)，與此相比，不受其影響的中間業(yè)務(wù)就會(huì)具有更大的優(yōu)勢，從而促使銀行更多地發(fā)展中間業(yè)務(wù)。招商銀行就是典例，從2013年至2016年，招商銀行的利息收入占比快速下降，2016年后，降速減緩，利息收入比重維持在一個(gè)較平穩(wěn)的狀態(tài)，但是還是有所下降的。而與之對(duì)應(yīng)的中間業(yè)務(wù)的收入占比則在不斷上升，這毫無疑問是由于受到了利率市場化深入發(fā)展的影響，招商銀行為了順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展要求而做出的與時(shí)俱進(jìn)的改變。

二、利率市場化下商業(yè)銀行的發(fā)展策略

1.加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部控制

內(nèi)部控制是每個(gè)企業(yè)經(jīng)營制度重要的組成，措施主要有：首先，要提高銀行從業(yè)人員對(duì)內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)，明白內(nèi)部控制對(duì)于銀行經(jīng)營的重要性，才能更好的貫徹內(nèi)控制度;其次，建立健全系統(tǒng)、運(yùn)行有效的內(nèi)控制度。不僅要明確每一個(gè)部門、崗位的職責(zé)、權(quán)限，更要建立完善的權(quán)力制約體系，讓部門、崗位之間能夠更好地制約，從而不至于濫用權(quán)力;最后，要建立完善且獨(dú)立的監(jiān)督檢查體系。以西方國家的銀行為例，它們常常會(huì)在總行設(shè)立內(nèi)部審計(jì)局、稽核局等監(jiān)督部門進(jìn)行監(jiān)督和稽核工作，同時(shí)在分行也設(shè)立獨(dú)立單位進(jìn)行垂直管理。監(jiān)督部門最重要的特點(diǎn)就是獨(dú)立性，不受制于被監(jiān)督的單位部門，由此才可以進(jìn)行有效的監(jiān)督。

2.提高商業(yè)銀行定價(jià)能力

利率市場化讓銀行擁有了產(chǎn)品的定價(jià)權(quán)，有了更大的經(jīng)營自主權(quán)，但是，擁有產(chǎn)品定價(jià)權(quán)是一把雙刃劍。由于利率一定程度上掌握在商業(yè)銀行手上，而我國商業(yè)銀行的收入又是以利率差為主，因此，為了吸引更多的顧客、搶占市場，商業(yè)銀行彼此之間就會(huì)開始攀比式的提高存款利率、降低貸款利率，導(dǎo)致商業(yè)銀行的盈利空間縮小，盈利能力下降，不利于商業(yè)銀行的長久發(fā)展。

那么該如何提高銀行的定價(jià)能力？第一，增強(qiáng)對(duì)整體資產(chǎn)負(fù)債的管理能力。充分統(tǒng)籌了解各類資產(chǎn)、負(fù)債的來源，并結(jié)合自身情況，合理分配資金用途。其次，以市場利率為導(dǎo)向，合理進(jìn)行內(nèi)部資金的定價(jià)。在把控好成本的條件下，深入分析市場資金需求狀況、自身資金情況、市場利率狀況等，提高資金使用效率，此外，綜合考慮費(fèi)用、利率等因素，建立完善的定價(jià)機(jī)制。

3.嚴(yán)格遵守風(fēng)險(xiǎn)管理流程

風(fēng)險(xiǎn)管理的流程主要分為以下五個(gè)方面：首先，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。即投資者需要先具備對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，這需要銀行的相關(guān)工作人員提高自身的職業(yè)素養(yǎng);其次，分析風(fēng)險(xiǎn)，即在發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的前提下，投資者應(yīng)該要進(jìn)行全面而可靠的分析分析，了解每一種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性以及將會(huì)造成的后果;第三，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，即投資者計(jì)算和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的大小，明確哪些風(fēng)險(xiǎn)是無關(guān)重要的，哪些是有重大影響的;第四，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)完成評(píng)估后，投資者需要制定一定的計(jì)劃來應(yīng)對(duì)不同級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn);第五，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取恰當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)措施后，應(yīng)該繼續(xù)監(jiān)控，實(shí)時(shí)跟進(jìn)。這五個(gè)步驟缺一不可，每個(gè)都是重中之重。風(fēng)險(xiǎn)管理無小事，每一個(gè)細(xì)微的方面都會(huì)對(duì)整體的經(jīng)營管理產(chǎn)生重大的影響，因此，應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格、全面、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，同時(shí)嚴(yán)格遵守，才能最大限度地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)語

從我國1978年的改革開放開始，市場經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，客觀的經(jīng)濟(jì)環(huán)境要求我們對(duì)原有的利率制度進(jìn)行改革。本文通過分析利率市場化對(duì)我國商業(yè)銀行造成的各方面影響，進(jìn)一步提出商業(yè)銀行發(fā)展的相關(guān)建議，旨在幫助商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)利率市場化帶來的負(fù)面影響以及持續(xù)健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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[3]王秋爽.利率市場化對(duì)商業(yè)銀行盈利能力影響的實(shí)證研究[J].中國商論，2020（14）：35-37.

作者簡介：

劉夢欣（2002.02—），女，漢族，江西省上饒市人，江西師范大學(xué)，會(huì)計(jì)專業(yè) 本科。

傅佳怡（2002.01—），女，漢族，江西省上饒市人，江西師范大學(xué)，會(huì)計(jì)專業(yè) 本科。

曾志鳳（2000.08—），女，漢族，四川省大英縣人，江西師范大學(xué)，會(huì)計(jì)專業(yè) 本科。