安帥領(lǐng)

(河南大學(xué) 經(jīng)濟(jì)研究所，河南 開封 475004)

一、 資本競爭與成本價(jià)格范疇的重新規(guī)定

(一)成本價(jià)格范疇修正問題的提出

馬克思在闡述商品價(jià)值轉(zhuǎn)化為商品生產(chǎn)價(jià)格理論時(shí)提出了成本價(jià)格范疇的修正問題。他指出，以前，我們分析的出發(fā)點(diǎn)是，一個(gè)商品的成本價(jià)格等于生產(chǎn)該商品所耗費(fèi)的各種商品的價(jià)值。但是，一個(gè)商品的生產(chǎn)價(jià)格，對它的買者來說，可以進(jìn)入另一個(gè)商品的成本價(jià)格，由于商品的生產(chǎn)價(jià)格會偏離商品的價(jià)值，因此，一個(gè)商品的包含另一個(gè)商品的生產(chǎn)價(jià)格在內(nèi)的成本價(jià)格與它的包含另一個(gè)商品的價(jià)值在內(nèi)的成本價(jià)格，就會發(fā)生偏離； 也就是說，如果把一個(gè)特殊生產(chǎn)部門的商品成本價(jià)格看作和生產(chǎn)該商品時(shí)所消費(fèi)的商品的價(jià)值相等，那就總可能有誤差。這就是成本價(jià)格范疇的修正問題。

但是，馬克思又指出，這一點(diǎn)對我們現(xiàn)在的研究來說，沒有進(jìn)一步考察的必要。首先，商品的成本價(jià)格總是小于商品的生產(chǎn)價(jià)格這個(gè)論點(diǎn)，在這里仍然是正確的。其次，無論商品的成本價(jià)格能夠怎樣偏離該商品所消費(fèi)的商品的價(jià)值，商品的成本價(jià)格總是既定的，它是一個(gè)不以資本家的生產(chǎn)為轉(zhuǎn)移的前提，而資本家生產(chǎn)的目的則是一個(gè)包含剩余價(jià)值或利潤的商品，這個(gè)過去的誤差對資本家來說是沒有意義的[1]184-185。

總之，馬克思一方面指出，成本價(jià)格范疇必須修正，否則可能引起誤差； 另一方面又指出，成本價(jià)格范疇的修正研究對于成本價(jià)格小于價(jià)值或生產(chǎn)價(jià)格研究以及資本家的生產(chǎn)目的來講是沒有必要的。但是，商品的成本價(jià)格等于生產(chǎn)該商品所消費(fèi)的各種商品的價(jià)值這一理論畢竟只是一種假定，這一假定正如馬克思所論述的那樣——必須修正乃至放棄，轉(zhuǎn)而以商品生產(chǎn)所消費(fèi)的各種商品的生產(chǎn)價(jià)格為基礎(chǔ)重新規(guī)定成本價(jià)格范疇。

(二)產(chǎn)業(yè)資本競爭與平均利潤率的形成

為了重新規(guī)定成本價(jià)格范疇，首先作出一些假定。第一，假定A、 B、 C三個(gè)生產(chǎn)部門構(gòu)成社會總產(chǎn)業(yè)資本； 第二，假定不存在農(nóng)業(yè)資本、 商業(yè)資本、 生息資本、 虛擬資本等； 第三，假定A、 B為生產(chǎn)資料部門，C為消費(fèi)資料部門； 第四，假定每個(gè)生產(chǎn)部門都投資100單位資本； 第五，假定固定資本=0； 第六，假定資本一年周轉(zhuǎn)一次； 第七，假定剩余價(jià)值率=1； 第八，假定每個(gè)部門的資本有機(jī)構(gòu)成分別為9∶1、 8∶2、 7∶3； 第九，假定社會總產(chǎn)業(yè)資本維持簡單再生產(chǎn)； 第十，假定生產(chǎn)方式不發(fā)生變革。

這樣，第一年的社會總產(chǎn)品的價(jià)值如下：

A.90c+10v+10m

B.80c+20v+20m

C.70c+30v+30m

此公式記為起始公式Ⅰ。

而上述“計(jì)算的社會的平均利潤率”則只有通過產(chǎn)業(yè)資本之間的競爭才能獲得。正如馬克思指出的，從商品的價(jià)值出發(fā)可以得出每個(gè)特殊生產(chǎn)部門的利潤率； 但是，只有通過不同產(chǎn)業(yè)資本的競爭，這些不同的利潤率，才能平均化為一般利潤率。因此，決定一般利潤率的三個(gè)要素是： 第一，總產(chǎn)業(yè)資本所生產(chǎn)的總剩余價(jià)值； 第二，總剩余價(jià)值和總產(chǎn)業(yè)資本的比率； 第三，產(chǎn)業(yè)競爭，這里的競爭，是指投在各特殊生產(chǎn)部門的資本，力圖按照各自在總資本中所占的比例，從總剩余價(jià)值中取得一份。具體的過程是： 資本從利潤率較低的生產(chǎn)部門抽走，投入利潤率較高的生產(chǎn)部門； 通過這種不斷的流出和流入，也就是通過資本在不同生產(chǎn)部門之間所重新進(jìn)行的分配，供求之間就會形成這樣一種比例，以至不同的生產(chǎn)部門都有一般利潤率[1]218?；蛘哒f，產(chǎn)業(yè)資本家之間的競爭在于，他們逐漸把產(chǎn)業(yè)資本從利潤率低于平均水平的部門取出，并逐漸把產(chǎn)業(yè)資本投入利潤率高于平均水平的部門，或是逐漸按不同的比例把追加產(chǎn)業(yè)資本分配在這些部門當(dāng)中?；蛘哒f，產(chǎn)業(yè)資本家之間的競爭在于，產(chǎn)業(yè)資本在各特殊生產(chǎn)部門的流入和流出，導(dǎo)致生產(chǎn)的擴(kuò)大或縮小，從而導(dǎo)致商品的市場價(jià)格下降或上升，一般利潤率或平均利潤率隨之形成?？傊a(chǎn)業(yè)資本的趨勢是，通過競爭來實(shí)現(xiàn)總產(chǎn)業(yè)資本所生產(chǎn)的總剩余價(jià)值分配上的平均化，并克服這個(gè)平均化的一切阻礙。

因此，一切脫離產(chǎn)業(yè)資本競爭、 產(chǎn)業(yè)資本轉(zhuǎn)移、 生產(chǎn)擴(kuò)大或縮小、 商品供求改變和市場價(jià)格升降的“成本價(jià)格研究”“平均利潤率研究”“價(jià)值轉(zhuǎn)形研究”“生產(chǎn)價(jià)格研究”等，都是不符合馬克思的相關(guān)論述的。

但是，馬克思又指出，產(chǎn)業(yè)資本競爭和產(chǎn)業(yè)資本轉(zhuǎn)移問題不屬于《資本論》的研究范圍。比如，馬克思在《資本論》第三卷指出，那種在不斷的不平衡中實(shí)現(xiàn)的競爭，在資本和勞動力有更大的活動性、 有更大的靈活性的條件下會進(jìn)行得更快，但是，這個(gè)問題的進(jìn)一步說明不屬于《資本論》的范圍，而是屬于專門研究競爭的范圍[1]218-219。因此，實(shí)際上，馬克思也并未對這一問題展開進(jìn)一步的說明。

不過，既然一般利潤率、 成本價(jià)格、 生產(chǎn)價(jià)格范疇的形成離不開產(chǎn)業(yè)資本競爭理論，那就有必要對其展開進(jìn)一步的創(chuàng)新研究，并且以其為前提和基礎(chǔ)重新探討上述范疇。一些學(xué)者也根據(jù)馬克思的相關(guān)提示，推測馬克思將在《資本的競爭》續(xù)篇中進(jìn)一步詳細(xì)分析資本的競爭或許多資本的相互作用、 競爭的實(shí)際運(yùn)動、 利潤率平均化過程等內(nèi)容，但是，遺憾的是，其并未進(jìn)行深入研究[2]。

(三)成本價(jià)格范疇的重新規(guī)定

依據(jù)馬克思的相關(guān)論述，A部門由于部門利潤率低于平均利潤率，必然會抽走一定的資本投入利潤率最高的C部門。我們假定，第二年初，A部門抽走20單位資本投入C部門，這20單位資本按7∶3比例加入第三部門，經(jīng)過供求的改變，各個(gè)部門都得到20%的平均利潤率。

這樣，第二年的社會總產(chǎn)品的價(jià)值為：

A.72c+8v+8m

B.80c+20v+20m

C.84c+36v+36m

此公式記為抽逃公式Ⅱ。

B.80c+20v+20m

此公式記為生產(chǎn)價(jià)格公式Ⅲ。

對于A部門而言，c所包含的生產(chǎn)資料在本部門內(nèi)部按上升的市場價(jià)格買賣，v和m包含的生產(chǎn)資料在兩大部類之間按上升的市場價(jià)格買賣； 對于C部門而言，c所包含的消費(fèi)資料在兩大部類之間按下跌的市場價(jià)格買賣，v和m包含的消費(fèi)資料在本部門內(nèi)部按下跌的市場價(jià)格買賣。經(jīng)過這樣的交換過程，從最終的結(jié)果來看，A部門投資72c+8v=80，得到16利潤； C部門投資84c+36v=120，得到24利潤； B部門投資80c+20v=100，得到20利潤。從而，每個(gè)生產(chǎn)部門都得到20%的平均利潤率。從總量上看，社會總產(chǎn)品的價(jià)值為360，市場價(jià)格也為360，它們是相等的。

整個(gè)社會總產(chǎn)品的價(jià)格變?yōu)橄率剑?/p>

A.72c+8v+16p

B.80c+20v+20p

C.84c+36v+24p

此公式記為虛假計(jì)算公式Ⅳ。其中，p為利潤。

對于成本價(jià)格范疇修正問題，馬克思還認(rèn)為偏離和誤差問題可以互相抵消。他指出，一個(gè)產(chǎn)品的生產(chǎn)價(jià)格，例如資本A的產(chǎn)品的生產(chǎn)價(jià)格，同它的價(jià)值相偏離，是因?yàn)閷?shí)現(xiàn)在A中的剩余價(jià)值可以大于或小于加入A的產(chǎn)品生產(chǎn)價(jià)格的平均利潤； 除此之外，在形成資本A的不變資本上，以及在作為工人生活資料因而間接形成資本A的可變資本上，也會發(fā)生同樣的情況。就不變資本來說，它原先等于成本價(jià)格加上剩余價(jià)值，現(xiàn)在等于成本價(jià)格加上平均利潤，并且這個(gè)平均利潤可以大于或小于它所代替的剩余價(jià)值； 就可變資本來說，它等于必要生活資料的價(jià)值，而必要生活資料也會發(fā)生類似的情況。不過這一切總是這樣解決的： 加入一種商品的剩余價(jià)值多多少，加入另一種商品的剩余價(jià)值就少多少，因此，商品生產(chǎn)價(jià)格和價(jià)值偏離的情況就會互相抵銷[1]181。

從上述推導(dǎo)過程的角度來看，這一論述似乎值得進(jìn)一步商榷。這一論述沒有考慮資本從A部門到C部門的抽逃問題，以及與此相關(guān)的商品供求關(guān)系改變、 市場價(jià)格波動等問題，就直接得出結(jié)論： 加入一種商品的剩余價(jià)值多多少，加入另一種商品的剩余價(jià)值就少多少，商品生產(chǎn)價(jià)格與價(jià)值的偏離情況會互相抵銷。也就是： A部門商品的價(jià)值為90c+10v+10m，利潤率平均化后，商品的生產(chǎn)價(jià)格為90c+10v+20p，90c+10v不發(fā)生變化； C部門商品的價(jià)值為70c+30v+30m，利潤率平均化后，商品的生產(chǎn)價(jià)格為70c+30v+20p，70c+30v也不發(fā)生變化。因此，加入A部門商品的剩余價(jià)值多10，加入C部門商品的剩余價(jià)值少10，從而，商品生產(chǎn)價(jià)格和價(jià)值偏離的情況會互相抵銷。但是，一旦考慮到資本從A部門到C部門的抽逃問題，以及與此相關(guān)的商品供求改變、 市場價(jià)格波動問題，這一結(jié)論就難以成立。因?yàn)樵谖覀兊纳鲜隼又?，加入A部門商品的剩余價(jià)值多8，加入C部門商品的剩余價(jià)值少12，商品生產(chǎn)價(jià)格中包含的偏離價(jià)值的情況并沒有互相抵銷。

二、 生產(chǎn)價(jià)格范疇的重新規(guī)定

從上面的論述可知，第一年的社會總產(chǎn)品的價(jià)值為：

A.90c+10v+10m

B.80c+20v+20m

C.70c+30v+30m

經(jīng)過資本抽逃、 轉(zhuǎn)移，第二年的社會總產(chǎn)品的市場價(jià)格為：

B.80c+20v+20m

此時(shí)，站在產(chǎn)業(yè)資本家的角度，從最初投資與最終所得來看，各部門都得到了20%的平均利潤率，等量資本獲得等量利潤。但是，上面已經(jīng)論述，這只是站在產(chǎn)業(yè)資本家的角度進(jìn)行的一種“虛假計(jì)算”而已。

因此，生產(chǎn)價(jià)格范疇必須重新進(jìn)一步規(guī)定，它不能是成本價(jià)格(以價(jià)值為基礎(chǔ))+平均利潤，而應(yīng)是商品價(jià)值的按一定比例的改變。此時(shí)，社會總產(chǎn)業(yè)內(nèi)部將必然存在失衡問題，即有些部門供給小于需求，而有些部門供給大于需求。但是，這一失衡恰恰是生產(chǎn)價(jià)格形成的必要前提。馬克思也指出，在整個(gè)資本主義生產(chǎn)中，一般規(guī)律始終只是以一種極其錯(cuò)綜復(fù)雜和近似的方式，作為從不斷波動中得出的，但永遠(yuǎn)不能確定的平均情況來發(fā)生作用，平均化是在不斷的不平衡中實(shí)現(xiàn)的。

三、 平均利潤率持續(xù)上升問題

從上面的論述還可知，第二年的社會總產(chǎn)品的生產(chǎn)價(jià)格為：

B.80c+20v+20m

顯然，商品的價(jià)值總額依然等于生產(chǎn)價(jià)格總額，都等于360。但是，資本轉(zhuǎn)移、 市場價(jià)格升降的幅度不同等因素導(dǎo)致成本價(jià)格總額呈現(xiàn)下降趨勢，而剩余價(jià)值總額或利潤總額則呈現(xiàn)上升趨勢。在我們的上述例子當(dāng)中，Σ(c+v)=298.04，呈現(xiàn)下降趨勢； Σm=61.96，呈現(xiàn)上升趨勢。因此，平均利潤率等于20.79%，高于第一年的20%，呈現(xiàn)上升趨勢。

因此，如果從第二年的生產(chǎn)價(jià)格出發(fā)，第三年的生產(chǎn)價(jià)格還要作出進(jìn)一步的新的調(diào)整，平均利潤率也還要進(jìn)一步平均化。這一過程只是上述第一年向第二年轉(zhuǎn)化的重復(fù)。假定A部門抽逃15單位資本，B部門抽逃5單位資本，使得各部門都獲得20.79%的平均利潤率。那么，第二年的社會總產(chǎn)品的生產(chǎn)價(jià)格公式變?yōu)槿缦鹿剑?/p>

A.65.05c+7.23v+7.23m

B.76c+19v+19m

C.91.54c+39.23v+39.23m

從而，A、 B兩個(gè)部門的市場價(jià)格都上升，C部門的市場價(jià)格下跌，因此，第三年的社會總產(chǎn)品的生產(chǎn)價(jià)格(新意義的生產(chǎn)價(jià)格，包含新意義的成本價(jià)格)變?yōu)槿缦鹿剑?/p>

A.71.43c+7.94v+7.94m

B.76.5c+20.2v+20.2m

C.85.06c+36.45v+36.45m

從結(jié)果來看，站在產(chǎn)業(yè)資本家的角度，每個(gè)生產(chǎn)部門都得到20.79%的平均利潤率，因此，“虛假計(jì)算”公式為：

A.65.05c+7.23v+15.03p

B.76c+19v+19.75p

C.91.54c+39.23v+27.19p

因此，在假定生產(chǎn)方式不發(fā)生變革的條件下，資本轉(zhuǎn)移、 市場價(jià)格升降的幅度不同等因素，會導(dǎo)致平均利潤率呈上升趨勢，從而，這一趨勢也是平均利潤率下降規(guī)律的一種阻礙和抵消因素。另一方面，商業(yè)資本既參與利潤率的平均化又加速產(chǎn)業(yè)資本周轉(zhuǎn)，在此過程中，既要考慮產(chǎn)業(yè)資本周轉(zhuǎn)速度加快引起的平均利潤率的提高，又要考慮資本轉(zhuǎn)移、 市場價(jià)格升降的幅度不同等因素引起的平均利潤率的提高。這兩者都會對社會最終平均利潤率的形成產(chǎn)生影響。

四、 結(jié)論

馬克思的產(chǎn)業(yè)資本競爭理論是其成本價(jià)格理論、 平均利潤率理論和生產(chǎn)價(jià)格理論的前提和基礎(chǔ)。實(shí)際上，在《資本論》中，成本價(jià)格、 平均利潤率和生產(chǎn)價(jià)格等范疇的數(shù)學(xué)例證是馬克思在缺乏產(chǎn)業(yè)資本競爭條件下作出的，這些數(shù)學(xué)例證本身與馬克思本人多次強(qiáng)調(diào)的產(chǎn)業(yè)資本競爭理論和產(chǎn)業(yè)資本轉(zhuǎn)移理論之間存在一定的矛盾，馬克思也指出這些“數(shù)學(xué)例證”存在“誤差”。其后，一些學(xué)者抓住這種誤差，從而否定馬克思的生產(chǎn)價(jià)格理論[3]； 一些學(xué)者則繼續(xù)循著馬克思的沒有資本競爭的“數(shù)學(xué)例證”道路，構(gòu)建相關(guān)數(shù)學(xué)模型去證明馬克思生產(chǎn)價(jià)格理論的科學(xué)性，從而引發(fā)曠日持久的學(xué)術(shù)論爭[2，4-6]。現(xiàn)在，必須重新回到馬克思產(chǎn)業(yè)資本競爭與生產(chǎn)價(jià)格形成密切相關(guān)的理論軌道上來，以產(chǎn)業(yè)資本競爭理論和產(chǎn)業(yè)資本轉(zhuǎn)移理論為基石重新構(gòu)建相關(guān)“數(shù)學(xué)例證”，從而把馬克思的價(jià)值和生產(chǎn)價(jià)格理論研究逐步推向深入。