多宇陽(yáng) 郭宣澤 李愛華

摘? 要：改革開放以來我國(guó)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)也開始快速發(fā)展起來，但目前一些商業(yè)銀行對(duì)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理存在諸多問題，本文從借款人角度和銀行自身內(nèi)部控制角度入手，力求解決其風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善的問題，幫助減少其貸款業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)給銀行帶來的損失，以保證其經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)促進(jìn)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;個(gè)人信用貸款;風(fēng)險(xiǎn)分析

一、概念界定

（一）個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義

個(gè)人信用貸款有著廣義和狹義之分，廣義和個(gè)人信貸指的是商業(yè)銀行或企業(yè)等金融機(jī)構(gòu)向個(gè)人提供貸款業(yè)務(wù)，用于個(gè)人或是家庭的各種開支。而狹義的個(gè)人信貸是指金融機(jī)構(gòu)向個(gè)人或家庭提供資金來幫助其實(shí)現(xiàn)購(gòu)買商品的目的。商業(yè)銀行的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)指的是借款人無法按時(shí)還本付息所造成的商業(yè)銀行收益的不確定性，具體來說包括借款人逾期付款帶來的商業(yè)銀行應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降，進(jìn)而導(dǎo)致的機(jī)會(huì)成本增加以及借款人無能力還本付息導(dǎo)致的本金和利息的損失。

二、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

（一）借款人自身風(fēng)險(xiǎn)

1.借款人道德風(fēng)險(xiǎn)

借款人由于自身的意愿，不愿意還款從而導(dǎo)致其還款能力下降。因此這種風(fēng)險(xiǎn)被稱為借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)。其產(chǎn)生的原因往往是因?yàn)榻杩钊诉^度消費(fèi)，為了滿足自身的欲望而盲目地借入大筆借款進(jìn)行不合理的消費(fèi)，最終導(dǎo)致不愿還款，這類借款人有時(shí)還會(huì)用虛假的個(gè)人信息來申請(qǐng)貸款，某些借款人甚至騙取銀行的貸款。

2.借款人先天性不足所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)

借款人存在的先天性的不足是指借款人在借款前，就不具備還款所需要的一定的能力，使得借款后，借款人難以按照其原先的意圖和想法來運(yùn)用這筆借款，即借款人自身?xiàng)l件存在一定的缺陷，對(duì)借款的運(yùn)用無法按照銀行的預(yù)期進(jìn)行。二是借款人思想或是其消費(fèi)理念較為落后，難以適應(yīng)日新月異的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和社會(huì)環(huán)境，從而導(dǎo)致其開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)無法適應(yīng)市場(chǎng)的要求，從而無法達(dá)到銀行和借款人對(duì)于借款的預(yù)期，最終形成不良貸款。

（二）商業(yè)銀行內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)

1.從業(yè)人員專業(yè)知識(shí)及專業(yè)素養(yǎng)不足

在一些銀行內(nèi)部，一部分工作人員并未系統(tǒng)的學(xué)習(xí)過金融知識(shí)，也從未接觸過信貸業(yè)務(wù)，這些從業(yè)人員并不具備足夠的相關(guān)專業(yè)知識(shí)。因此，在處理個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的時(shí)候，他們大多依靠經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷做事，其業(yè)務(wù)能力難以與日新月異的環(huán)境相適應(yīng)，處理業(yè)務(wù)的方式就顯得有些隨意化。

2.貸前調(diào)查流于形式

目前金融市場(chǎng)同行業(yè)、同地區(qū)競(jìng)爭(zhēng)激烈，貸款業(yè)務(wù)營(yíng)銷壓力大。個(gè)別客戶經(jīng)理為滿足業(yè)績(jī)指標(biāo)，默許或協(xié)助客戶調(diào)整財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，以局部信息代替整體信息。一些信貸業(yè)務(wù)從業(yè)人員甚至有選擇性的摘錄借款人征信報(bào)告，并對(duì)與貸款有關(guān)的不良記錄加以規(guī)避以幫助借款人通過審批，獲得借款。更有甚者還以借款人的個(gè)人工作職位，代替其信用和還款能力評(píng)價(jià)導(dǎo)致調(diào)查結(jié)果與實(shí)際情況不相符。

3.貸時(shí)審查審批不審慎

貸時(shí)審查中，未正確理解貸款風(fēng)險(xiǎn)管理與銀行經(jīng)營(yíng)效益及個(gè)人利益的密切聯(lián)系，沒有對(duì)客戶的貸款資金用途、借款人經(jīng)營(yíng)管理水平、征信情況整體評(píng)價(jià)，未區(qū)別處理多維審批的實(shí)現(xiàn)方式。

4.貸后追蹤檢查不規(guī)范

在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)中，信貸風(fēng)險(xiǎn)不易把控，這就對(duì)規(guī)范的貸后追蹤檢查有著重大需求。許多商業(yè)銀行貸后檢查流于形式，檢查結(jié)論得出不夠具體、檢查內(nèi)容沒有及時(shí)更新。很多貸款發(fā)放后未能及時(shí)反映借款人的現(xiàn)金流變化情況，某些商業(yè)銀行在某借款人多次出現(xiàn)本息歸還困難的情況下，仍然辦理貸款來幫助借款人借新款還舊款，帶來巨大風(fēng)險(xiǎn)。

三、個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

（一）制定科學(xué)的貸款審批流程及期限利率

為了盡可能減少借款人道德風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失，銀行應(yīng)當(dāng)針對(duì)借款人的情況建立科學(xué)化的貸款額度、期限和利率管理制度。首先，要科學(xué)預(yù)估客戶的實(shí)際借款需求，合理確定客戶授信額度，防止客戶因過度負(fù)債造成還款風(fēng)險(xiǎn)加劇。其次，要根據(jù)不同貸款客戶借入資金的用途，合理確定貸款期限和還款方式，避免給借款人帶來過大的還款壓力而導(dǎo)致其資金運(yùn)作不暢，人為造成貸款逾期或不良。再次，客戶如果在本行有多筆不同額度和期限貸款應(yīng)避免貸款集中到期，以防給借款人帶來過大的還款壓力從而導(dǎo)致不良貸款。再次，對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)狀況良好，信用水平較高且對(duì)于歸還銀行貸款本金及利息有一定保證的客戶，可以將其視為優(yōu)質(zhì)客戶，適當(dāng)為其延長(zhǎng)其還款期限，對(duì)其發(fā)放中長(zhǎng)期貸款，分期還款，避免到期集中歸還，帶來過大的還款壓力。最后，要科學(xué)地制定貸款的利息率，綜合評(píng)判客戶對(duì)商業(yè)銀行的的貢獻(xiàn)度、客戶與商業(yè)銀行的關(guān)系以及其風(fēng)險(xiǎn)程度，進(jìn)行綜合考量，對(duì)客戶進(jìn)行分級(jí)，降低優(yōu)質(zhì)客戶的貸款利率以保證其經(jīng)營(yíng)活力，從而防止不良貸款的形成。

（二）提升信貸工作人員的綜合素質(zhì)

對(duì)于某些商業(yè)銀行員工個(gè)人能力較弱的問題，銀行應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的措施來提升信貸工作人員的綜合素質(zhì)：一是要對(duì)工作人員加強(qiáng)相關(guān)培訓(xùn)，使其能夠識(shí)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)測(cè)市場(chǎng)，評(píng)估資產(chǎn)市場(chǎng)。同時(shí)還要提高銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)從業(yè)人員的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能，并按期進(jìn)行考試，還要避免流于形式而不起實(shí)質(zhì)性的作用。根據(jù)考試成績(jī)來對(duì)員工評(píng)獎(jiǎng)評(píng)優(yōu)，促使員工去主動(dòng)學(xué)習(xí)有關(guān)知識(shí);二是要以過去的案例為基礎(chǔ)，對(duì)其進(jìn)行分析，以史為鑒，使得從業(yè)人員能夠快速而準(zhǔn)確地識(shí)別這些已經(jīng)發(fā)生過的問題，避免重蹈覆轍;三是加強(qiáng)道德教育和培訓(xùn)，使得從業(yè)人員愛崗敬業(yè)，忠于職守，誠(chéng)實(shí)守信，廉潔自律，客觀公正。

（三）加強(qiáng)貸款管理

首先商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貸款業(yè)務(wù)的貸前審查，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)安排相關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行授信調(diào)查。結(jié)合客戶征信狀況、抵質(zhì)財(cái)產(chǎn)公允價(jià)值、銀行的信貸重點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、發(fā)展前景等綜合因素，做出是否放貸的決策，并確定放貸額度、放貸期限。其次應(yīng)規(guī)范貸后管理，信貸人員必須要跟進(jìn)貸款后續(xù)的各種服務(wù)工作，保證對(duì)貸款本金和利息的及時(shí)催收。信貸人員還應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的基本信息有所了解，并且應(yīng)當(dāng)在貸后管理的過程中及時(shí)更新借款人的信息，對(duì)于一些已經(jīng)發(fā)生的不良貸款，銀行應(yīng)當(dāng)運(yùn)用法律手段，依法起訴相關(guān)貸款人，以便追回貸款。

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