探討公路工程投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

田 平

（貴州省公路工程集團(tuán)有限公司,貴州 貴陽(yáng) 550001）

0 引言

公路工程項(xiàng)目的施工周期長(zhǎng)，經(jīng)常會(huì)遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法準(zhǔn)確確定工程投標(biāo)報(bào)價(jià)。很多承包方只是使用傳統(tǒng)性粗略投標(biāo)方式確定投標(biāo)報(bào)價(jià)，實(shí)際施工成本遠(yuǎn)超投標(biāo)報(bào)價(jià)，無(wú)法保證企業(yè)效益[1]。這種投標(biāo)報(bào)價(jià)的方式需要改進(jìn)，承包商需要主動(dòng)梳理工程投標(biāo)報(bào)價(jià)確定流程，引入先進(jìn)的報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理思路，量化風(fēng)險(xiǎn)造成的經(jīng)濟(jì)損失金額，加強(qiáng)投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高投標(biāo)報(bào)價(jià)的準(zhǔn)確性[2]。投標(biāo)報(bào)價(jià)越貼近實(shí)際施工情況，準(zhǔn)確性越高，有利于保證承包方施工效益。

1 公路工程投標(biāo)報(bào)價(jià)步驟及風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別

公路工程投標(biāo)報(bào)價(jià)具有明確的目的性，其目的是贏得投標(biāo)，承攬工程，為企業(yè)帶來(lái)一定的經(jīng)濟(jì)效益。

（1）企業(yè)只有不斷提升運(yùn)營(yíng)效益，才能確保企業(yè)健康發(fā)展。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，為了保護(hù)自身效益，企業(yè)選擇更合適自身發(fā)展的投標(biāo)策略確定報(bào)價(jià)。報(bào)價(jià)高低的不同體現(xiàn)了企業(yè)不同的投標(biāo)策略。工程投標(biāo)報(bào)價(jià)有其科學(xué)的流程，見(jiàn)圖1。

圖1 工程投標(biāo)報(bào)價(jià)流程圖

（2）工程施工周期長(zhǎng)，存在各種風(fēng)險(xiǎn)。在投標(biāo)決策階段，企業(yè)要重視工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，深入分析，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率，控制風(fēng)險(xiǎn)損失，購(gòu)買保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，首先要能正確地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，并確認(rèn)造成損失的有效的、直接的原因。要重視風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別工作，篩選風(fēng)險(xiǎn)因素范圍，進(jìn)一步監(jiān)控判斷。如圖2為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別元素圖，圖3為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程圖。

圖2 篩選、監(jiān)測(cè)、診斷風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別元素圖

圖3 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程圖

2 工程投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)因素分析

2.1 招標(biāo)文件風(fēng)險(xiǎn)因素分析

研究招標(biāo)文件的目的是更好地理解業(yè)主建設(shè)項(xiàng)目的意圖，分析招標(biāo)文件中是否存在需要規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)。只有這樣才能保證提交的投標(biāo)文件滿足招標(biāo)文件所提出的要求，保證投標(biāo)有效。對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)因素分析，有助于投標(biāo)人規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)[3]。

2.1.1 投標(biāo)須知

投標(biāo)須知條款很多，投標(biāo)者必須注意下述幾點(diǎn)。

（1）分析項(xiàng)目資金來(lái)源。進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)的必備條件便是擁有充足的資金，投標(biāo)者需要明確項(xiàng)目資金的來(lái)源，確保資金可靠，明確資金來(lái)源之后，繼續(xù)跟蹤資金落實(shí)情況，避免因資金不足導(dǎo)致項(xiàng)目流產(chǎn)。

（2）明確投標(biāo)貨幣的規(guī)定。投標(biāo)文件會(huì)明文規(guī)定投標(biāo)貨幣，投標(biāo)人員應(yīng)該在招標(biāo)文件中找到關(guān)于投標(biāo)貨幣的明文規(guī)定，選用合適的貨幣，避免出現(xiàn)廢標(biāo)的情況[4]。

（3）明確方案的規(guī)定。投標(biāo)人員要關(guān)注招標(biāo)文件中規(guī)定方案的條文，提出滿足招標(biāo)文件要求的方案。這樣可以保證提出的方案符合技術(shù)要求。

2.1.2 合同分析

合同分析可以開(kāi)展下述幾個(gè)工作：

（1）分析合同背景。招標(biāo)方會(huì)進(jìn)行多方招標(biāo)，承包方無(wú)須了解招標(biāo)方所有的合同，但是必須了解與自身中標(biāo)合同相關(guān)的內(nèi)容，從而掌握影響工程進(jìn)度的風(fēng)險(xiǎn)信息，規(guī)避由監(jiān)理工程師、設(shè)計(jì)單位、供應(yīng)商造成的不合理風(fēng)險(xiǎn)情況。

（2）分析合同形式。招標(biāo)合同中會(huì)規(guī)定如何進(jìn)行支付，合同分為：總價(jià)合同、單價(jià)合同、成本加酬金合同。不同的計(jì)價(jià)方式造成承包方所面臨的風(fēng)險(xiǎn)大小不同。

分析合同條款。招標(biāo)方所指定的招標(biāo)文件涵蓋的條款很多，需要側(cè)重于分析：1）乙方任務(wù)、工作范圍和責(zé)任；2）工程變更和合同價(jià)格調(diào)整；3）招標(biāo)方如何支付開(kāi)工預(yù)付款、材料的預(yù)付款；4）項(xiàng)目是否能夠準(zhǔn)時(shí)完工，必須綜合考慮工程的施工內(nèi)容、自然條件和外部環(huán)境條件。

2.1.3 工程量風(fēng)險(xiǎn)、是否準(zhǔn)確計(jì)算施工費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)、明確雙方的責(zé)任以及應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)

（1）工程量是影響工程報(bào)價(jià)的重要因素。保證工程量計(jì)算的準(zhǔn)確性，是保證工程報(bào)價(jià)準(zhǔn)確性的前提。估算工程量過(guò)大就會(huì)引起投標(biāo)價(jià)偏高，降低中標(biāo)率。而估算工程量太低，會(huì)造成中標(biāo)后公司投入成本高于中標(biāo)價(jià)，無(wú)法有效保證公司利益。估算工程量必須從設(shè)計(jì)階段入手，挑選責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)能力高的設(shè)計(jì)人員組建投標(biāo)團(tuán)隊(duì)，保證工程量估算的準(zhǔn)確性。以實(shí)現(xiàn)工程功能為前提，引入先進(jìn)的計(jì)算軟件計(jì)算工程量，降低估算風(fēng)險(xiǎn)。

（2）施工過(guò)程周期長(zhǎng)，支出費(fèi)用繁雜。支出費(fèi)用類型多樣，計(jì)算過(guò)程繁瑣，每一步都需要進(jìn)行仔細(xì)的驗(yàn)算，確保計(jì)算的準(zhǔn)確性。對(duì)此提出了一些提高計(jì)算準(zhǔn)確性的措施：1）使用先進(jìn)的計(jì)算程序，規(guī)避人工計(jì)算的失誤；2）找出驗(yàn)算重點(diǎn)對(duì)象，將驗(yàn)算重點(diǎn)放在計(jì)算公式核查和驗(yàn)證計(jì)算邏輯連接關(guān)系上；3）仔細(xì)檢查原始數(shù)據(jù)的精準(zhǔn)性；4）逐項(xiàng)檢查成本類別，防止遺漏。

（3）簽訂業(yè)主方與施工方兩者各自的履約責(zé)任合同，施工方需要衡量業(yè)主方的承受能力及自身贏利情況，確保提出的報(bào)價(jià)不僅在業(yè)主承受范圍之內(nèi)，還能保證自身利益。施工過(guò)程會(huì)受到很多因素影響，例如工程量變更增加，會(huì)造成成本超支情況。為了保證施工單位利益，承包合同中應(yīng)有附加條款，明確變更增加的工程量如何計(jì)量支付，以避免此類情況的成本超支。一旦遇到約定之外的風(fēng)險(xiǎn)，如招標(biāo)文件中沒(méi)有明確的規(guī)定，或者招標(biāo)文件條款之間存在矛盾，施工方應(yīng)當(dāng)面提出異議，請(qǐng)求業(yè)主方給予合理性解釋。且要求業(yè)主方用書(shū)面方式說(shuō)明修改原因，留下備份。倘若業(yè)主方并未對(duì)異議作出回應(yīng)，施工方可主動(dòng)整理相關(guān)問(wèn)題，形成書(shū)面報(bào)告，主動(dòng)報(bào)告給業(yè)方主，以便及時(shí)得到落實(shí)[5]。

2.2 公路工程現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查中的風(fēng)險(xiǎn)因素分析

招標(biāo)文件不能包含一切，投標(biāo)人員一旦發(fā)現(xiàn)無(wú)法從招標(biāo)文件中掌握施工現(xiàn)場(chǎng)條件，必須進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查,確定相關(guān)情況。

（1）一般國(guó)情調(diào)查。主要從7個(gè)方面掌握施工項(xiàng)目所在地的國(guó)情：1）分析該國(guó)家與周圍國(guó)家的關(guān)系是否友好，國(guó)內(nèi)政治是否穩(wěn)定；2）分析該國(guó)家經(jīng)濟(jì)情況，實(shí)行的經(jīng)濟(jì)政策；3）該國(guó)家能否提供足夠的建設(shè)項(xiàng)目的材料與設(shè)備，設(shè)備性能能否滿足施工要求；4）近5年的物價(jià)上漲率等；5）法律情況調(diào)查；6）該國(guó)家交通是否便利，是否會(huì)運(yùn)輸困難，而無(wú)法施工；7）該國(guó)當(dāng)前的風(fēng)俗民情，宗教信仰情況等，避免因這些原因造成工期延誤的情況。

（2）調(diào)查施工區(qū)域情況。主要就是探討當(dāng)?shù)丨h(huán)境是否滿足施工條件：1）查閱相關(guān)氣象水文的資料，是否會(huì)發(fā)生自然災(zāi)害；2）觀察施工現(xiàn)場(chǎng)附近的環(huán)境情況，方便安排施工道路，合理布局污水處理點(diǎn)等；3）掌握施工場(chǎng)地的治安情況，是否存在環(huán)境干擾，能不能提供食宿等。

（3）調(diào)查工程項(xiàng)目和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。1）通過(guò)資金來(lái)源、審批流程、支付方式等對(duì)工程項(xiàng)目甲方進(jìn)行調(diào)查，都是影響工程是否可以順利進(jìn)行的重要因素；2）調(diào)查競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，調(diào)查對(duì)手整體的規(guī)模，實(shí)力如何，技術(shù)水平怎么樣等，在中標(biāo)文件中規(guī)避對(duì)方優(yōu)勢(shì)，凸顯自身優(yōu)勢(shì)[6]。

3 投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用分析

3.1 風(fēng)險(xiǎn)分析的方法

分析風(fēng)險(xiǎn)需要基于項(xiàng)目實(shí)際情況，選擇適宜的分析方法，其方法包含；專家打分法、層次分析法、模糊數(shù)學(xué)法、統(tǒng)計(jì)和概率法、敏感性分析法、蒙特卡羅模擬法、CIM模型、影響圖。

3.2 明確工程投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素

公路工程投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素，主要通過(guò)內(nèi)因外因和參與主體進(jìn)行分類，其影響因素可分為：項(xiàng)目?jī)?nèi)在條件、經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境、投標(biāo)企業(yè)、業(yè)主四類。

結(jié)合工作實(shí)踐，總結(jié)相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行定性與定量分析，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)。工程投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素如表1所示。

表1 工程投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素

3.3 投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的管理

對(duì)投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的實(shí)質(zhì)就是分析存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。將這些風(fēng)險(xiǎn)具體量化為損失資金，視為負(fù)值計(jì)入成本。并進(jìn)一步分析購(gòu)買保險(xiǎn)可得索賠金額，評(píng)估資金收益虧損情況。

風(fēng)險(xiǎn)必然是由一些因素造成的。投標(biāo)活動(dòng)被限制在具體的環(huán)境中進(jìn)行，按照規(guī)定的流程進(jìn)行投標(biāo)。整個(gè)投標(biāo)過(guò)程受到一些條件的約束，所遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素具有規(guī)律性，發(fā)生的概率與造成后果之間具備一定的關(guān)系有如下兩點(diǎn)：

（1）風(fēng)險(xiǎn)因素會(huì)使項(xiàng)目效益受損，例如引起人員傷亡、材料浪費(fèi)、質(zhì)量缺陷等，梳理效益受損的成因，可分為三種類別：工期、費(fèi)用、質(zhì)量損失。其中有些損失可以通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)的方式減輕損失程度，將購(gòu)買保險(xiǎn)的資金作為一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移成本。工期拖延勢(shì)必會(huì)造成工程后期的趕工，支付額外的人工費(fèi)。施工方處理質(zhì)量損失問(wèn)題，必然要投入更多的設(shè)備進(jìn)行修復(fù)。為了降低投標(biāo)報(bào)價(jià)難度，可將風(fēng)險(xiǎn)損失情況直接量化為具體的費(fèi)用，在綜合報(bào)價(jià)時(shí)給予適當(dāng)考慮。

（2）量化工期延誤造成費(fèi)用損失，主要分為租借設(shè)備費(fèi)用、趕工管理費(fèi)及雇傭人員支出三大類。質(zhì)量損失的成本支出主要分為四個(gè)部分：工程管理費(fèi)、雇傭人員支出、施工材料增加費(fèi)用及施工機(jī)械額外租借費(fèi)用。

4 結(jié)論

該文以如何提升公路工程投標(biāo)報(bào)價(jià)準(zhǔn)確性為主題，對(duì)投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了一定的分析，篩選出關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)因素，并進(jìn)一步量化投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的成本浪費(fèi)，得出規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的成本計(jì)算方法。另需貼合公司實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，選擇性規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理力度，依靠提升風(fēng)險(xiǎn)管理模式，提高報(bào)價(jià)的精準(zhǔn)性，確保項(xiàng)目中標(biāo)，而項(xiàng)目效益不受損。