◎唐金成 張偉 黎寶鑫

一、糧食安全呼喚水稻收入保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展

（一）中國糧食安全狀況不容樂觀

我國自2003年首次建立支持和保護(hù)糧食生產(chǎn)的政策體系以來，糧食總產(chǎn)量的發(fā)展主要分為兩個(gè)階段：一是2003～2015年的緩速增長階段，12年間糧食總產(chǎn)量從4.31億噸增長到6.61億噸，年增長率約為3.7%。二是2016～2021年的高位穩(wěn)定階段，總產(chǎn)量維持在6.60億噸左右，上下波動(dòng)范圍很小。2012年以來，各級(jí)政府實(shí)施了“以我為主、立足國內(nèi)、確保產(chǎn)能、適度進(jìn)口、科技支撐”的糧食安全戰(zhàn)略。此后，我國糧食生產(chǎn)品種結(jié)構(gòu)基本穩(wěn)定，持續(xù)優(yōu)化。隨著農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的推進(jìn)，小麥、水稻生產(chǎn)規(guī)?；痉€(wěn)定，玉米播種面積有所下降但產(chǎn)量基本穩(wěn)定，大豆種植規(guī)模和產(chǎn)量增長較快。從糧食價(jià)格角度來看，2012年以來食品價(jià)格市場(chǎng)化改革步伐加快，糧價(jià)雖有波動(dòng)但幅度均處于10%的安全變動(dòng)范圍內(nèi)，未形成較嚴(yán)重的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

特別是2012～2014年間，在最低收購價(jià)政策和臨時(shí)收儲(chǔ)政策的背景下，政府不斷提高糧食支持價(jià)格，導(dǎo)致小麥、玉米和大豆價(jià)格持續(xù)上漲，市場(chǎng)價(jià)格接近歷史高位。自2015年中央農(nóng)村工作會(huì)議中首次提出農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革以來，我國始終著力于推動(dòng)農(nóng)業(yè)發(fā)展改革轉(zhuǎn)型以適應(yīng)國際農(nóng)業(yè)生產(chǎn)新格局。同時(shí)國內(nèi)糧食供需總體上趨于平衡，但隨著改革的持續(xù)深入、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化和耕地資源的持續(xù)緊張，糧食供需兩端的深層次矛盾顯露，對(duì)未來我國糧食安全造成了極大風(fēng)險(xiǎn)隱患。國內(nèi)糧食安全包括糧食供給端和價(jià)格端的安全，因此既要在糧食供給層面穩(wěn)住生產(chǎn)端和進(jìn)口端，又要在糧食價(jià)格安全層面防范因糧價(jià)波動(dòng)帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而在2021年國際糧價(jià)大幅上漲背景下，我國糧食進(jìn)口金額由2020年的508.32億美元上升至2021年的748.09億美元，漲幅高達(dá)47.2%，糧食價(jià)格國際風(fēng)險(xiǎn)激增。在糧食安全供需層面，我國糧食總供求處于高位平衡狀態(tài)，但也存在著對(duì)外糧食價(jià)格倒掛、糧食對(duì)外依存度變高和國內(nèi)結(jié)構(gòu)性緊缺矛盾突出等嚴(yán)峻問題。高鳴、魏佳朔（2021）表明，在糧食產(chǎn)量總體穩(wěn)定的情況下，未來我國糧食安全狀況仍不容樂觀。

（二）水稻生產(chǎn)是穩(wěn)定糧食安全戰(zhàn)略的龍頭

黨的十九大報(bào)告再次強(qiáng)調(diào)了國家糧食安全，要求中國人的飯碗任何時(shí)候都要牢牢端在自己手上。2019年中央一號(hào)文件也指出要切實(shí)有效保證糧食生產(chǎn)，將稻谷、小麥作為保險(xiǎn)品種進(jìn)行試點(diǎn)推廣，保障谷物基本自足、口糧絕對(duì)安全。2022年中央一號(hào)文件就三大糧食作物供給安全作出最新指示，要求實(shí)現(xiàn)產(chǎn)糧大省三大作物收入和成本完全覆蓋。糧食安全及保障問題處于新的復(fù)雜背景中，研究當(dāng)前糧食安全問題也必須置身于此背景下，積極探索創(chuàng)新，有效推進(jìn)糧食安全保障體制機(jī)制改革。

在水稻種植總量方面，2016～2020年我國水稻播種面積和產(chǎn)量趨于平穩(wěn)，具體數(shù)據(jù)如圖1所示。

在水稻種植地區(qū)布局方面，2020年我國水稻種植面積有六個(gè)省區(qū)超過200萬公頃，九個(gè)省區(qū)超過100萬公頃。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，具體排序是湖南(399.36萬公頃)、黑龍江(387.20萬公頃)、江西(344.18萬公頃)、安徽(251.21萬公頃)、湖北(228.07萬公頃)、江蘇(220.28萬公頃)、四川(186.63萬公頃)、廣東(183.44萬公頃)、廣西(176.01萬公頃)，這九個(gè)省區(qū)的水稻種植總面積為2376.38萬公頃，占全國水稻種植總面積3007.55萬公頃的79.01%。

水稻作為三大主糧之首，近年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，稻谷播種面積占了糧食作物播種面積的四分之一，產(chǎn)量占了糧食總產(chǎn)量的三分之一。可見，水稻種植在保障糧食安全戰(zhàn)略中占據(jù)龍頭地位。

圖1 2016-2021年我國水稻種植基本情況

（三）水稻種植業(yè)呼喚收入保險(xiǎn)的保障

2019年《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》提出，三大糧食作物的保險(xiǎn)地區(qū)覆蓋率要逐步達(dá)到70%，并將收入保險(xiǎn)作為重要險(xiǎn)種進(jìn)行試點(diǎn)。2021年中央一號(hào)文件再次指出，要進(jìn)一步開展三大糧食作物的收入與完全成本保險(xiǎn)試點(diǎn)與推廣工作，鼓勵(lì)財(cái)政狀況較好的省級(jí)財(cái)政主動(dòng)降低產(chǎn)糧大縣對(duì)主糧收入與完全成本保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼負(fù)擔(dān)比例?？梢姡覈痉N植保險(xiǎn)尤其是水稻收入保險(xiǎn)成為化解水稻經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)水稻經(jīng)營主體利益、確保水稻產(chǎn)量穩(wěn)定、助力糧食安全戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵保障措施。

庹國柱、朱俊生（2016）提出隨著“價(jià)補(bǔ)分離”改革的長期持續(xù)推進(jìn)，稻谷最低收購價(jià)格對(duì)市場(chǎng)價(jià)的直接影響繼續(xù)減弱，收入保險(xiǎn)等保障措施的戰(zhàn)略地位逐步提升。要在新時(shí)代穩(wěn)定和提高種糧收益，最終發(fā)展壯大糧食生產(chǎn)隊(duì)伍，關(guān)鍵是完善支持保護(hù)政策和轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式，提升保險(xiǎn)在“成本地板”與“價(jià)格天花板”方面的保障作用。在補(bǔ)貼政策方面，要繼續(xù)發(fā)揮耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼等脫鉤收入補(bǔ)貼的基礎(chǔ)作用，也要加強(qiáng)水稻收入保險(xiǎn)對(duì)價(jià)格支持制度的替代作用，堅(jiān)持“價(jià)補(bǔ)分離”原則，繼續(xù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)多方轉(zhuǎn)移，拓寬種糧農(nóng)民的風(fēng)險(xiǎn)防范手段。水稻收入保險(xiǎn)通過對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的直接作用，可以達(dá)到三個(gè)政策目標(biāo):一是宏觀目標(biāo)——保障糧食安全，順應(yīng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和規(guī)模化發(fā)展的國際趨勢(shì)；二是微觀目標(biāo)——實(shí)現(xiàn)水稻經(jīng)營主體高水平的收入保障，這也是與傳統(tǒng)水稻保險(xiǎn)的低水平成本保障目標(biāo)的區(qū)別；三是農(nóng)業(yè)市場(chǎng)化改革目標(biāo)——進(jìn)一步提升政府財(cái)政補(bǔ)貼的科學(xué)性與實(shí)用性，協(xié)同推動(dòng)水稻收入保險(xiǎn)對(duì)稻谷最低收購價(jià)格政策的替代。

可見，水稻收入保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展已成為加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展的重要驅(qū)動(dòng)力，也是完善水稻種植風(fēng)險(xiǎn)保障的核心，進(jìn)而成為保持水稻產(chǎn)量高位安全的壓艙石，創(chuàng)新發(fā)展水稻收入保險(xiǎn)時(shí)不我待。

二、國外農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)借鑒

我國的水稻收入保險(xiǎn)仍處于試點(diǎn)階段，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)不足，運(yùn)行機(jī)制不夠明晰，而經(jīng)過了長期發(fā)展，美國、日本的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展水平較高，保險(xiǎn)體系完善，對(duì)我國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的發(fā)展具有極強(qiáng)的借鑒意義。本文研究了美國、日本的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)運(yùn)行模式，重點(diǎn)針對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)進(jìn)行分析，并通過對(duì)保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制各個(gè)環(huán)節(jié)的橫向比較，得出適合我國水稻收入保險(xiǎn)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)。

（一）國外農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的運(yùn)行模式分析

1.運(yùn)營機(jī)構(gòu)

日本的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)目前由2018年新成立的全國農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合聯(lián)合會(huì)（簡稱全國聯(lián)合會(huì)）進(jìn)行統(tǒng)一運(yùn)營和監(jiān)管。全國農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合聯(lián)合會(huì)由下級(jí)47個(gè)都道府縣的地方農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合聯(lián)合會(huì)（簡稱地方聯(lián)合會(huì)）共同組成。全國聯(lián)合會(huì)主要有以下五大職能：一是保險(xiǎn)委托職能，即將農(nóng)業(yè)主體的收入保險(xiǎn)投保申請(qǐng)委托給保險(xiǎn)公司、農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合（類似于農(nóng)業(yè)共保體）和農(nóng)業(yè)協(xié)同組合，由其進(jìn)行承保相關(guān)工作處理。二是技術(shù)合作職能，負(fù)責(zé)與財(cái)政部門、科技部門等農(nóng)業(yè)相關(guān)部門進(jìn)行技術(shù)合作，提升收入保險(xiǎn)服務(wù)質(zhì)量。三是保險(xiǎn)宣傳職能，對(duì)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)進(jìn)行宣傳。四是保費(fèi)補(bǔ)貼職能，對(duì)委托的保險(xiǎn)承保單位提供保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼。五是再保險(xiǎn)安排職能，對(duì)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)承保后聚集的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行再保險(xiǎn)安排。

美國同樣采取與日本一致的保險(xiǎn)單軌運(yùn)行機(jī)制（由RMA統(tǒng)籌運(yùn)行），同時(shí)形成了相對(duì)立體的三維監(jiān)管機(jī)制（RMA、FCIC、AIPs）。《1996年聯(lián)邦農(nóng)業(yè)完善和改革法案》發(fā)布后，美國農(nóng)業(yè)部下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理局（RMA）對(duì)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管。美國的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)運(yùn)行框架涉及三個(gè)部分，一是風(fēng)險(xiǎn)管理局（RMA），二是聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司（FCIC），三是授權(quán)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)（AIPs）。RMA的主要職能包括制訂保險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率、管理保險(xiǎn)基金、提供保費(fèi)補(bǔ)貼，權(quán)力層級(jí)較高。FCIC逐漸從直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中退出，主要負(fù)責(zé)與AIPs共同承擔(dān)農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)業(yè)務(wù)損益以及強(qiáng)化聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)政策，政策性較強(qiáng)。AIPs獲得RMA經(jīng)營許可，直接經(jīng)營農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，并與FCIC簽訂合同承擔(dān)其再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，商業(yè)性較強(qiáng)。

2.產(chǎn)品設(shè)計(jì)

魏加威、楊汭華（2020）的研究表明，美國農(nóng)作物保險(xiǎn)已實(shí)現(xiàn)了低保障的成本保險(xiǎn)向高保障的收入保險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。美國現(xiàn)行農(nóng)作物收入保險(xiǎn)產(chǎn)品種類繁多，按照不同保險(xiǎn)標(biāo)的和保險(xiǎn)單元，大致歸納為11類。按照保險(xiǎn)標(biāo)的不同，劃分為以作物為標(biāo)的和以農(nóng)場(chǎng)為標(biāo)的兩大類產(chǎn)品，前者按照保障范圍不同，又劃分為以農(nóng)場(chǎng)平均單產(chǎn)和以區(qū)域平均單產(chǎn)為基礎(chǔ)的產(chǎn)品。

收入保障保險(xiǎn)（RP）承保農(nóng)作物因自然原因減產(chǎn)，或收購價(jià)格低于預(yù)期造成的收入損失。農(nóng)戶可按50%～75%的保障程度為農(nóng)作物進(jìn)行投保，少數(shù)地區(qū)可以達(dá)到85%。實(shí)際歷史收入保險(xiǎn)（ARH）保障投保農(nóng)場(chǎng)因產(chǎn)量降低或價(jià)格下降，或二者同時(shí)波動(dòng)造成的實(shí)際收入低于保障收入的損失。區(qū)域收入保險(xiǎn)(ARPI)是基于整個(gè)地區(qū)(通常是一個(gè)縣)的經(jīng)驗(yàn)提供覆蓋范圍的保險(xiǎn)計(jì)劃，旨在為所有區(qū)域規(guī)劃提供一套通用的政策規(guī)定，為區(qū)域和個(gè)人規(guī)劃提供統(tǒng)一的定價(jià)方法，從而提高效率。全農(nóng)場(chǎng)收入保險(xiǎn)(WFRP)的保障對(duì)象為經(jīng)營種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)或種養(yǎng)結(jié)合的農(nóng)場(chǎng)，保險(xiǎn)范圍為農(nóng)場(chǎng)的整體業(yè)務(wù)收入（見表1）。

表1 2020 年美國四類主要農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)數(shù)據(jù)指標(biāo)

日本收入保險(xiǎn)承保范圍包括種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)以及粗加工的農(nóng)產(chǎn)品。日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保險(xiǎn)保障范圍十分寬泛，與美國以特定農(nóng)作物收入、全農(nóng)場(chǎng)收入等細(xì)化指標(biāo)為承保金額不同，日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的保障額度直接指向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總收入，不區(qū)分單個(gè)農(nóng)業(yè)收入或區(qū)域收入。秉持應(yīng)保盡保的經(jīng)營原則，日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的承保范圍在實(shí)踐中不斷拓展，保險(xiǎn)責(zé)任也在不斷擴(kuò)大，從傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)自然風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大，將農(nóng)戶傷病、買方違約、倉儲(chǔ)運(yùn)輸損失、匯率變動(dòng)損失等一般的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合同不予承保的風(fēng)險(xiǎn)均納入保險(xiǎn)責(zé)任范圍。日本收入保險(xiǎn)的保額通過投保人農(nóng)業(yè)經(jīng)營的過去收入進(jìn)行確定，而不區(qū)分生產(chǎn)地區(qū)的區(qū)域收入。

3.賠付機(jī)制

中美農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的賠付機(jī)制確定具有較高的一致性，其賠付較為簡單，賠付金額為實(shí)際收入與保障收入的差額，而保障收入的確定標(biāo)準(zhǔn)主要涉及預(yù)設(shè)產(chǎn)量、預(yù)設(shè)農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格和保障程度三個(gè)因素，一般為這三者的乘積。依托于美國發(fā)達(dá)的農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)，預(yù)計(jì)農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格一般以農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)價(jià)格為準(zhǔn)，而預(yù)設(shè)產(chǎn)量和保障程度的確定方式在美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的不同險(xiǎn)種間存在較大差距。在預(yù)期產(chǎn)量的計(jì)算方面，除區(qū)域收入風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)（ARP）按照縣級(jí)產(chǎn)量數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算外，收入保險(xiǎn)（RP）、實(shí)際歷史收入保險(xiǎn)（ARH）和全農(nóng)場(chǎng)收入保險(xiǎn)（WFRP）等收入保險(xiǎn)產(chǎn)品均以投保標(biāo)的自身的歷史產(chǎn)量數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算，在缺乏歷史數(shù)據(jù)累積的情況下可暫由縣級(jí)數(shù)據(jù)進(jìn)行替代。預(yù)計(jì)產(chǎn)量并非通過對(duì)歷史產(chǎn)量的簡單平均取得，而是根據(jù)實(shí)際農(nóng)業(yè)生產(chǎn)情況加入趨勢(shì)調(diào)整因子進(jìn)行確定，確保預(yù)計(jì)產(chǎn)量的精確性。在保障程度方面，不同的收入保險(xiǎn)險(xiǎn)種提供不同的保障范圍以供農(nóng)戶選擇，以收入保險(xiǎn)（RP）為例，保險(xiǎn)企業(yè)一般以每5%為一個(gè)檔次，提供50%～75%（部分地區(qū)達(dá)到85%）的范圍以供選擇。

日本的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)賠付機(jī)制稍顯復(fù)雜，通過保險(xiǎn)方式和儲(chǔ)備方式的組合進(jìn)行保險(xiǎn)賠付。實(shí)際上是通過消費(fèi)型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)加儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)賬戶的方式實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)業(yè)收入損失的補(bǔ)償功能。其中消費(fèi)型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指通過繳納保險(xiǎn)費(fèi)購買與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期一致的定期農(nóng)業(yè)收入損失保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)期限內(nèi)發(fā)生的任何農(nóng)業(yè)收入損失，優(yōu)先由這一保險(xiǎn)部分進(jìn)行補(bǔ)償。而儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)賬戶是指在消費(fèi)型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)之上的額外風(fēng)險(xiǎn)安排，農(nóng)戶可以選擇加入這一儲(chǔ)蓄計(jì)劃，儲(chǔ)蓄金用于補(bǔ)償剩余的部分農(nóng)業(yè)收入損失，在這一賬戶期滿時(shí)，儲(chǔ)備金在扣除收入損失補(bǔ)償部分后如有結(jié)余則返還給投保人。日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)可以概括為“保險(xiǎn)+儲(chǔ)蓄”模式，王鑫、夏英（2021）研究表明這一賠付模式具有較強(qiáng)的靈活性。

（二）國際農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)借鑒

基于農(nóng)業(yè)精細(xì)化程度較高、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度較為完善、農(nóng)業(yè)信息收集較為全面的前提下，日本的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)保障范圍廣泛、保障程度較高。而我國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)仍處于起步階段，水稻收入保險(xiǎn)更是處于試點(diǎn)推廣階段，并不具備與日本一致的發(fā)展前提。而美國的農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)在機(jī)構(gòu)設(shè)立、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、賠付方式等方面與我國較為相似，其高度發(fā)達(dá)的農(nóng)作物收入保險(xiǎn)的成熟經(jīng)驗(yàn)有助于我國水稻收入保險(xiǎn)制度的進(jìn)一步完善。本文通過借鑒美國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)參考我國農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)與日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的發(fā)展差異，提出對(duì)我國水稻收入保險(xiǎn)發(fā)展具有實(shí)際意義的改進(jìn)建議。

1.提升保險(xiǎn)費(fèi)率設(shè)計(jì)及其分?jǐn)偙壤撵`活性

以美國收入保障保險(xiǎn)（RP）為例，對(duì)其收入保險(xiǎn)的費(fèi)率設(shè)計(jì)進(jìn)行分析，總結(jié)得出促進(jìn)我國水稻收入保險(xiǎn)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)借鑒。在費(fèi)率設(shè)計(jì)方面，目前我國的水稻收入保險(xiǎn)采取固定比例承保、固定政府補(bǔ)貼和固定產(chǎn)品費(fèi)率的“三固”保險(xiǎn)條款設(shè)計(jì)，嚴(yán)重缺乏靈活性，無法適應(yīng)農(nóng)戶多樣化的保障需求，降低了部分農(nóng)戶的投保積極性。而同樣在費(fèi)率設(shè)計(jì)方面，美國油菜收入保障保險(xiǎn)設(shè)計(jì)了不同的保障覆蓋比例，并針對(duì)每一比例，對(duì)政府和投保戶雙方進(jìn)行了對(duì)應(yīng)的費(fèi)率分?jǐn)偂Ｔ诖吮ｋU(xiǎn)模式下，農(nóng)戶選擇的保障覆蓋比例越低，政府補(bǔ)貼比例越高，則這一保險(xiǎn)計(jì)劃的政府保障更充分，體現(xiàn)了政府對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)政策的兜底效應(yīng)；農(nóng)戶選擇的保障覆蓋比例越高，農(nóng)戶自擔(dān)比例越高，則這一保險(xiǎn)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)保障更充分，體現(xiàn)了農(nóng)險(xiǎn)企業(yè)對(duì)農(nóng)作物種植的高額收入保障作用。這對(duì)我國水稻收入保險(xiǎn)的多層次保障設(shè)計(jì)，以及政府補(bǔ)貼比例設(shè)計(jì)具有重要借鑒意義。

2.提高保險(xiǎn)金額設(shè)計(jì)的科學(xué)性與適用性

以美國實(shí)際歷史收入保險(xiǎn)（Actual Revenue History， ARH）和日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)為例，對(duì)其保險(xiǎn)金額的設(shè)計(jì)進(jìn)行分析，總結(jié)得出促進(jìn)我國水稻收入保險(xiǎn)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)借鑒。美國實(shí)際歷史收入保險(xiǎn)（ARH）承保農(nóng)場(chǎng)因產(chǎn)量、價(jià)格波動(dòng)造成實(shí)際收入低于保障收入的風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)際歷史收入保險(xiǎn)是對(duì)收入保障保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額部分進(jìn)行修正后，形成的農(nóng)作物收入保險(xiǎn)模式。日本收入保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額設(shè)定為投保人過去5年的平均農(nóng)業(yè)收入，同時(shí)在農(nóng)戶顯著調(diào)整生產(chǎn)規(guī)模時(shí)通過特定算法對(duì)其保險(xiǎn)金額進(jìn)行同步調(diào)整。

在保險(xiǎn)金額設(shè)計(jì)方面，我國水稻收入保險(xiǎn)主要依靠各地區(qū)近期的水稻收獲信息及災(zāi)害數(shù)據(jù)（數(shù)據(jù)積累較好的地區(qū)一般采用3年左右的短序列縣級(jí)平均產(chǎn)量數(shù)據(jù)）來進(jìn)行保險(xiǎn)金額擬定，一定程度上缺乏科學(xué)性與適用性。擬定較高的保險(xiǎn)金額加重了各級(jí)政府部門的財(cái)政補(bǔ)貼壓力，而擬定較低的保險(xiǎn)金額則削弱了政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的收入保障功能。美國實(shí)際歷史收入保險(xiǎn)（ARH）的保險(xiǎn)金額由批準(zhǔn)收入、保障水平和預(yù)期收入指數(shù)三部分的乘積組成。當(dāng)前我國水稻收入保險(xiǎn)處在試點(diǎn)階段，一般擬定較高的保險(xiǎn)金額（以武進(jìn)區(qū)1800元/畝為例）與固定的保障程度，并由國家和地區(qū)財(cái)政補(bǔ)貼兜底。在后續(xù)的水稻收入保險(xiǎn)全國性推廣過程中，考慮到我國水稻種植的地區(qū)差異、地方財(cái)政水平差異以及水稻經(jīng)營主體的風(fēng)險(xiǎn)自留考慮，我國水稻收入保險(xiǎn)同樣可以通過承保地區(qū)、農(nóng)業(yè)主體意愿、當(dāng)期預(yù)計(jì)收入三個(gè)因素靈活設(shè)計(jì)保險(xiǎn)金額，同時(shí)加入特定算法對(duì)水稻經(jīng)營規(guī)模的變動(dòng)進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，以適應(yīng)各地區(qū)不同水稻經(jīng)營主體的差異化保障需要。

3.促進(jìn)水稻種植保險(xiǎn)與其他作物保險(xiǎn)交叉統(tǒng)保

以美國區(qū)域收入保險(xiǎn) (ARPI)為參照，可擬定我國區(qū)域農(nóng)作物交叉統(tǒng)保的實(shí)際計(jì)劃。我國水稻生產(chǎn)主要集中在湖南、湖北、黑龍江等幾個(gè)產(chǎn)區(qū)，可以根據(jù)每一產(chǎn)區(qū)不同的生產(chǎn)條件和人文因素制定相應(yīng)的區(qū)域收入保險(xiǎn)計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)水稻種植保險(xiǎn)與其他作物保險(xiǎn)交叉統(tǒng)保。以湖北為例，2019年湖北農(nóng)作物播種面積排名分別是谷物（404.60萬公頃）、油料（127.86萬公頃）、蔬菜（125.79萬公頃）。以湖北省沙洋縣為例，中國太保產(chǎn)險(xiǎn)公司在沙洋縣部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)推行油菜種植保險(xiǎn)，在2017～2021年共承保油菜30萬畝。同時(shí)，中國太保產(chǎn)險(xiǎn)公司從2019年開始承辦沙洋縣水稻完全成本保險(xiǎn)，為10萬余參保農(nóng)戶提供了20多億元的風(fēng)險(xiǎn)保障。借鑒美國區(qū)域收入保險(xiǎn)以縣域?yàn)檎w設(shè)計(jì)保險(xiǎn)計(jì)劃的經(jīng)驗(yàn)，可以以沙洋縣為單位，為當(dāng)?shù)厮尽⒂筒说茸魑镌O(shè)計(jì)區(qū)域收入保險(xiǎn)并進(jìn)行試點(diǎn)，試點(diǎn)后根據(jù)實(shí)際情況向國內(nèi)各地區(qū)進(jìn)行推廣，保障農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的整體收入風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)險(xiǎn)整體經(jīng)營效率。

4.鼓勵(lì)農(nóng)作物多樣化以對(duì)沖自然風(fēng)險(xiǎn)，降低農(nóng)場(chǎng)保險(xiǎn)總費(fèi)率

以美國全農(nóng)場(chǎng)收入保障（WFRP）和日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)為參考，可制定我國全農(nóng)場(chǎng)收入保險(xiǎn)的實(shí)際方案?？偨Y(jié)美國全農(nóng)場(chǎng)收入保險(xiǎn)和日本農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的具體實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展主要有兩點(diǎn)啟示。一是農(nóng)作物多樣化問題，農(nóng)作物多樣化是對(duì)沖自然風(fēng)險(xiǎn)的一種有效手段，在減少自然風(fēng)險(xiǎn)暴露的功能上對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品具有一定替代性，但不具有對(duì)農(nóng)作物市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的保障功能。多樣化農(nóng)作物經(jīng)營對(duì)比單一作物經(jīng)營更具有穩(wěn)定性，這是最簡單的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。隨著我國農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革進(jìn)程的推進(jìn)，政府推動(dòng)糧經(jīng)飼統(tǒng)籌、農(nóng)牧漁結(jié)合、種養(yǎng)加一體，實(shí)際上鼓勵(lì)了農(nóng)作物多樣化經(jīng)營以對(duì)沖自然風(fēng)險(xiǎn)，為我國實(shí)施全農(nóng)場(chǎng)收入保險(xiǎn)提供了政策條件。二是多作物農(nóng)場(chǎng)參保的投保條件和保障水平問題，多樣化農(nóng)作物參與保險(xiǎn)計(jì)劃，可以獲得更高的保障額度和保費(fèi)補(bǔ)貼，同樣是通過農(nóng)作物多樣化降低自然風(fēng)險(xiǎn)，從而降低保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高其承保意愿，同時(shí)獲得政府更大額度的補(bǔ)貼。

三、我國水稻收入保險(xiǎn)試點(diǎn)現(xiàn)狀及其存在的問題

前文分析了國外農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)的運(yùn)行模式，將國際運(yùn)行模式與我國的試點(diǎn)情況進(jìn)行比較有利于發(fā)現(xiàn)我國水稻收入保險(xiǎn)存在的現(xiàn)實(shí)問題，從而進(jìn)一步提升我國水稻收入保險(xiǎn)服務(wù)糧食安全的風(fēng)險(xiǎn)保障能力。本文選取了2016～2020年度內(nèi)五個(gè)水稻產(chǎn)區(qū)的水稻收入保險(xiǎn)試點(diǎn)情況進(jìn)行研究，收集了投保畝數(shù)、保額、費(fèi)率、保費(fèi)分?jǐn)偙壤葦?shù)據(jù)，并以江蘇省常州市武進(jìn)區(qū)與河南省信陽市的實(shí)施情況為切入點(diǎn)，分析水稻收入保險(xiǎn)的主要經(jīng)驗(yàn)做法。

（一）多地水稻收入保險(xiǎn)試點(diǎn)情況

表2為全國五地區(qū)水稻收入保險(xiǎn)實(shí)施情況。

茲以常州市武進(jìn)區(qū)與信陽市的水稻收入保險(xiǎn)實(shí)施情況為例，對(duì)水稻收入保險(xiǎn)試點(diǎn)情況進(jìn)行分析。

1.江蘇省常州市武進(jìn)區(qū)水稻收入保險(xiǎn)實(shí)施情況

2016年6月，江蘇銀保監(jiān)局正式通過了武進(jìn)區(qū)水稻收入保險(xiǎn)的審核，武進(jìn)區(qū)水稻收入保險(xiǎn)正式開始試點(diǎn)。在投保主體和投保面積方面，2016年試點(diǎn)前保險(xiǎn)公司選定了4個(gè)水稻種植專業(yè)合作社共計(jì)投保1690畝，2017年11個(gè)水稻種植專業(yè)合作社共計(jì)投保3691畝，2018年共計(jì)21個(gè)水稻經(jīng)營主體參與試點(diǎn)，共計(jì)投保6612畝，2019年共有57個(gè)水稻經(jīng)營主體參與試點(diǎn)，共計(jì)投保13978畝。在保險(xiǎn)金額方面，2016年試點(diǎn)首年，水稻收入保險(xiǎn)的保額設(shè)置為1800元/畝， 2017年保額1800元/畝不變，2018年、2019年降低到1600元/畝。在保險(xiǎn)費(fèi)率方面，2016～2019年運(yùn)行期內(nèi)，水稻收入保險(xiǎn)的費(fèi)率始終為6%。在保費(fèi)補(bǔ)貼比例方面，2016～2019年期間，試點(diǎn)地區(qū)區(qū)縣兩級(jí)提供了80%的保費(fèi)補(bǔ)貼，以1800元/畝的保額和6%的保險(xiǎn)費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算，畝均保費(fèi)為108元，其中由區(qū)縣兩級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼86.4元，水稻經(jīng)營主體承擔(dān)21.6元。林樂芬等（2019）通過實(shí)地調(diào)查證實(shí)試點(diǎn)的水稻收入保險(xiǎn)提升了水稻種植戶的風(fēng)險(xiǎn)保障能力，發(fā)揮了政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的收入補(bǔ)償功能。

2.河南省信陽市水稻收入保險(xiǎn)實(shí)施情況

信陽市水稻收入保險(xiǎn)的試點(diǎn)地區(qū)為潢川、固始、光山三個(gè)水稻生產(chǎn)大縣。2017年水稻收入保險(xiǎn)的試點(diǎn)承保面積為46萬畝，2018年擴(kuò)大到了50萬畝。在投保對(duì)象方面，一是專業(yè)的水稻經(jīng)營大型主體、水稻專業(yè)種植農(nóng)戶及水稻種植合作社等大型主體；二是貧困村集體；三是建檔立卡貧困戶。保險(xiǎn)金額的確定包括兩方面：一是預(yù)設(shè)產(chǎn)量，根據(jù)投保地區(qū)近三年的產(chǎn)量數(shù)據(jù)進(jìn)行擬定；二是預(yù)設(shè)水稻收獲價(jià)格，根據(jù)當(dāng)?shù)厮咀畹褪召弮r(jià)進(jìn)行設(shè)置，水稻的畝保額一般不低于1300元；在保險(xiǎn)費(fèi)率方面，信陽市水稻收入保險(xiǎn)的費(fèi)率為7.5%，建檔立卡貧困戶的照顧費(fèi)率為6%。在保費(fèi)補(bǔ)貼比例方面，試點(diǎn)地區(qū)的保費(fèi)分?jǐn)倓澐州^為詳細(xì)，保額具體劃分為基本保額部分（487元/畝）和剩余部分（超出487元的部分）?；颈ｎ~部分按照現(xiàn)行的多級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼制度，由中央財(cái)政承擔(dān)45%，省級(jí)財(cái)政承擔(dān)30%，市級(jí)財(cái)政承擔(dān)5%，投保人自擔(dān)20%；剩余部分由市、縣財(cái)政分擔(dān)，其中建檔立卡貧困戶的個(gè)人負(fù)擔(dān)部分由縣級(jí)財(cái)政負(fù)擔(dān)。

表2 2016 ～2020 年我國五地區(qū)水稻收入保險(xiǎn)試點(diǎn)情況

（二）多地水稻收入保險(xiǎn)的試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)

這些地區(qū)水稻收入保險(xiǎn)的成功試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)對(duì)其他產(chǎn)糧大縣的試點(diǎn)推廣具有極強(qiáng)的借鑒意義，龍文軍、劉琳（2021）提出要深入總結(jié)試點(diǎn)地區(qū)的成功經(jīng)驗(yàn)，加快推進(jìn)以完全成本保險(xiǎn)和收入保險(xiǎn)為主的糧食作物高保障保險(xiǎn)。以下是筆者總結(jié)的水稻收入保險(xiǎn)成功試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)：

一是建立監(jiān)辦機(jī)構(gòu)協(xié)作模式。地方財(cái)政部門、農(nóng)業(yè)部門、銀行保險(xiǎn)監(jiān)管部門建立水稻收入保險(xiǎn)工作組，完善職責(zé)分工。在保費(fèi)分擔(dān)方面，爭取省級(jí)財(cái)政支持，完善保費(fèi)分擔(dān)機(jī)制。張寶海等（2021）建議將財(cái)政部門作為牽頭部門，聯(lián)合有關(guān)部門開展試點(diǎn)工作，加強(qiáng)部門協(xié)作，優(yōu)化工作機(jī)制，統(tǒng)籌推進(jìn)水稻收入保險(xiǎn)試點(diǎn)。

二是采取多渠道宣傳手段。地方政府部門充分發(fā)揮引導(dǎo)機(jī)制，利用官方網(wǎng)站、報(bào)紙等媒體廣泛開展宣傳和政策解讀。相關(guān)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將傳統(tǒng)線下宣傳模式與最新線上推送模式相結(jié)合，向村、戶投放宣傳素材，利用手機(jī)APP進(jìn)行定向投放和需求溝通，多渠道并行，提高了農(nóng)民參保意識(shí)。

三是利用科技賦能保險(xiǎn)流程管理。保險(xiǎn)承辦機(jī)構(gòu)積極利用保險(xiǎn)科技開發(fā)各種適用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保和理賠流程的應(yīng)用工具。利用“3S技術(shù)”、物聯(lián)網(wǎng)和人工智能等新興技術(shù)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)田信息收集和測(cè)產(chǎn)、理賠服務(wù)終端的連接互通，實(shí)現(xiàn)了整個(gè)保險(xiǎn)理賠流程的線上管理，利用人工智能等技術(shù)讓農(nóng)民足不出戶就可以隨時(shí)了解保險(xiǎn)理賠進(jìn)度等信息，增強(qiáng)其參與感和信任感。

四是提高保險(xiǎn)監(jiān)管考核標(biāo)準(zhǔn)?；鶎迂?cái)政部門以保費(fèi)補(bǔ)貼資金的監(jiān)督檢查和績效考核為重心，加大對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)虛構(gòu)投保套取財(cái)政補(bǔ)貼的監(jiān)察力度，實(shí)現(xiàn)對(duì)水稻收入保險(xiǎn)的全流程和深層次監(jiān)管，全面落實(shí)水稻收入保險(xiǎn)政策落地。加強(qiáng)對(duì)后續(xù)問題的監(jiān)督整改，優(yōu)化完善水稻收入保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制，持續(xù)提升水稻收入保險(xiǎn)的規(guī)范化管理水平。

（三）水稻收入保險(xiǎn)試點(diǎn)中存在的問題

1.保險(xiǎn)主體方存在的問題

險(xiǎn)種設(shè)計(jì)缺乏數(shù)理支撐，固定保額無法滿足多層次需要。播種數(shù)據(jù)及災(zāi)害數(shù)據(jù)的缺乏和低時(shí)效性，給險(xiǎn)種精確設(shè)計(jì)造成很大困難。根據(jù)不同地區(qū)推行水稻收入保險(xiǎn)中水稻收入的復(fù)雜情況，保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)主要存在兩方面問題。一是由于無法科學(xué)整合以往的風(fēng)險(xiǎn)和巨災(zāi)數(shù)據(jù)，保險(xiǎn)人無法準(zhǔn)確、科學(xué)地衡量所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；二是由于實(shí)際產(chǎn)量數(shù)據(jù)收集于水稻收獲時(shí)，而價(jià)格數(shù)據(jù)收集于水稻上市后，在實(shí)際定損理賠過程中，二者之間的時(shí)間間隔使自然災(zāi)害造成的損失數(shù)據(jù)缺乏時(shí)效性和權(quán)威性，嚴(yán)重影響了保險(xiǎn)理賠的精確性，“濫賠”導(dǎo)致保險(xiǎn)理賠支出增加，而“惜賠”則削弱了該保險(xiǎn)的損失補(bǔ)償功能。同時(shí)，保障程度和固定保額浪費(fèi)了價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的靈活優(yōu)勢(shì)。水稻收入保險(xiǎn)以稻谷最低收購價(jià)作為約定價(jià)格，水稻種植存在的價(jià)格波動(dòng)幅度較?。凰臼杖氡ｋU(xiǎn)設(shè)置固定的保額，不利于各類型水稻經(jīng)營主體不同程度的風(fēng)險(xiǎn)保障需要，也不利于提升政府財(cái)政補(bǔ)貼的靈活性。

保險(xiǎn)服務(wù)水平不高，無法適應(yīng)復(fù)雜多變的水稻種植情況。保險(xiǎn)企業(yè)人力投入不足加大了科學(xué)測(cè)產(chǎn)難度。保險(xiǎn)基層工作艱苦且難度大，需要大量的人力投入，但公司農(nóng)險(xiǎn)部門人力投入不足，每村僅1～2人負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)且身兼數(shù)職，承擔(dān)繁重的水稻人工測(cè)產(chǎn)任務(wù)及繁瑣的鑒定保險(xiǎn)責(zé)任、確定賠償處理方式的工作。復(fù)雜的保險(xiǎn)條款也容易引致理賠糾紛，由于保險(xiǎn)條款的擬定工作全部由保險(xiǎn)公司完成，因此具有天然的信息不對(duì)稱性，盡管保險(xiǎn)公司履行了保險(xiǎn)條款說明義務(wù)，但在農(nóng)險(xiǎn)實(shí)踐中依然普遍存在經(jīng)營主體無法理解條款的情況，經(jīng)辦公司和水稻種植戶在查勘理賠過程中容易產(chǎn)生意見分歧，引致理賠糾紛。

2.農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體存在的問題

水稻種植的地區(qū)差異性和價(jià)格支持政策降低了投保意愿。由于水稻種植收入保險(xiǎn)仍處于試點(diǎn)探索階段，而我國的水稻種植區(qū)域特征較強(qiáng)，以湖南與黑龍江兩大產(chǎn)區(qū)為例，兩地的氣候、人文、經(jīng)營模式差距很大，必須根據(jù)其實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行生產(chǎn)，因此保險(xiǎn)條款的設(shè)計(jì)復(fù)雜多變，影響了水稻經(jīng)營主體的投保積極性。同時(shí)，由于一些水稻產(chǎn)區(qū)享有價(jià)格支持政策，導(dǎo)致稻谷最低收購價(jià)仍高于收獲時(shí)的市場(chǎng)均衡價(jià)格。價(jià)格支持政策的存在加重了地方政府財(cái)政負(fù)擔(dān)，也削弱了水稻收入保險(xiǎn)在市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)方面的保障功能。價(jià)格支持政策的存在只能一定程度上管控水稻種植的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而無法處理水稻種植的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，這部分風(fēng)險(xiǎn)只能通過保險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁。這一矛盾具體體現(xiàn)在農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的投保意愿上，自然風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，經(jīng)營主體投保意愿很低，而災(zāi)害發(fā)生后投保意愿急劇上升。

水稻經(jīng)營主體方存在道德風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)欺詐行為。由于水稻災(zāi)害事故成因的復(fù)雜多變性，保險(xiǎn)公司難以準(zhǔn)確鑒定事故的責(zé)任歸屬，尤其是難以鑒定事故發(fā)生中道德風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。從農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體來看，保險(xiǎn)事故發(fā)生后無差別理賠，可能會(huì)降低投保后新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體保產(chǎn)的積極性，出現(xiàn)“出險(xiǎn)專業(yè)戶”。同時(shí)，由于缺乏先進(jìn)的測(cè)產(chǎn)技術(shù)，保險(xiǎn)公司著重采用人工抽樣定損，無法精準(zhǔn)厘定損失，導(dǎo)致保險(xiǎn)理賠產(chǎn)生漏洞。在農(nóng)戶主導(dǎo)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)欺詐案件中，農(nóng)戶借助損失信息的不對(duì)稱性，利用水稻收入保險(xiǎn)理賠漏洞，虛報(bào)或者冒用水稻受災(zāi)的面積和產(chǎn)量，虛構(gòu)受災(zāi)事實(shí)騙取保險(xiǎn)賠款。從保險(xiǎn)業(yè)總體來看，經(jīng)營農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)利潤微薄，且在災(zāi)年可能存在大量虧損，這要求其審慎經(jīng)營，完善賠付支出制度；但道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生增加了保險(xiǎn)理賠支出，甚至有可能突破保險(xiǎn)企業(yè)農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)板塊的盈虧平衡點(diǎn)。長期來看，道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生挫傷了保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的積極性。

3.政府方存在的問題

高額補(bǔ)貼支出導(dǎo)致沉重的地區(qū)財(cái)政壓力。相比成本保險(xiǎn)，水稻收入保險(xiǎn)在保額設(shè)置和費(fèi)率厘定方面都有大幅度上升，這也導(dǎo)致了單位面積保費(fèi)的同步上升?；诒Ｕ霞Z食安全以及實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興的現(xiàn)實(shí)需要，考慮到農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體有限的保險(xiǎn)購買力和意愿，各級(jí)政府財(cái)政需要承擔(dān)較高的保費(fèi)補(bǔ)貼水平，這對(duì)地區(qū)財(cái)政水平提出了較高的要求，為滿足農(nóng)戶對(duì)收入保障的需求，需要在更多地區(qū)實(shí)施收入保險(xiǎn)試點(diǎn)。何小偉等（2019）研究表明，由于東西部不同地區(qū)的財(cái)政水平存在較大差異，而政府財(cái)政補(bǔ)貼撥款呈現(xiàn)平均化的趨勢(shì)，使得大部分財(cái)政水平較差的地區(qū)難以長期負(fù)擔(dān)大規(guī)模保費(fèi)補(bǔ)貼；若降低保費(fèi)補(bǔ)貼比例，高額保費(fèi)超出了農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體有限的投保能力，最終造成投保數(shù)量不足，無法形成大數(shù)法則要求的承保規(guī)模。收入保險(xiǎn)作為政策性保險(xiǎn)，世界上許多國家將其納入農(nóng)業(yè)政策保險(xiǎn)范圍。例如美國的收入保險(xiǎn)十分發(fā)達(dá)，細(xì)分為11個(gè)門類，保費(fèi)部分實(shí)行從國家到地區(qū)財(cái)政的多級(jí)補(bǔ)貼制度。但目前中國的收入保險(xiǎn)沒有形成多級(jí)補(bǔ)貼機(jī)制，以河南信陽水稻收入保險(xiǎn)為例，其保額中除去保基本部分的剩余部分（488元～1300元）由市、縣級(jí)財(cái)政進(jìn)行補(bǔ)貼。同樣，在水稻收入保險(xiǎn)試點(diǎn)過程中，只有各試點(diǎn)地區(qū)對(duì)收入保險(xiǎn)運(yùn)行提供地方財(cái)政補(bǔ)貼。在試點(diǎn)初期，試點(diǎn)地區(qū)受到國家財(cái)政以及省級(jí)財(cái)政的重視程度較高，市縣級(jí)財(cái)政足以承擔(dān)大規(guī)模保費(fèi)補(bǔ)貼。但隨著試點(diǎn)時(shí)間的推進(jìn)以及試點(diǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，何小偉等（2017）研究表明，如果仍未形成多級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制，地方政府難以長期維持大量增加的保費(fèi)補(bǔ)貼規(guī)模，可能導(dǎo)致收入保險(xiǎn)的試點(diǎn)陷入停滯。甚至可能出現(xiàn)高保額高補(bǔ)貼的水稻收入保險(xiǎn)被低保額低補(bǔ)貼的傳統(tǒng)成本保險(xiǎn)擠出保險(xiǎn)市場(chǎng)的情況。

配套機(jī)制不健全，降低了政府補(bǔ)貼效率。試點(diǎn)地區(qū)將最低收購保護(hù)價(jià)作為約定賠償價(jià)格，缺乏精確性和靈活性，存在一定的政策風(fēng)險(xiǎn)，賠償價(jià)格采集與發(fā)布機(jī)制有待完善。為防范化解產(chǎn)量、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)與系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，除建立多層級(jí)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制外，仍需再保險(xiǎn)與期貨市場(chǎng)共同參與。龍文軍、劉琳（2021）研究表明“目標(biāo)價(jià)格保險(xiǎn)+期貨”通過發(fā)揮市場(chǎng)作用，簡化了政府操作、提高了補(bǔ)貼效率，能夠解決價(jià)格變動(dòng)對(duì)財(cái)政補(bǔ)貼造成的不確定性問題、合理安排補(bǔ)貼預(yù)算。但我國試點(diǎn)地區(qū)對(duì)“保險(xiǎn)+再保險(xiǎn)+期貨”模式的探索研究還不深入，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有待健全。我國農(nóng)業(yè)市場(chǎng)的集約化程度低于發(fā)達(dá)農(nóng)業(yè)市場(chǎng)，同時(shí)受限于農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體較低盈利水平及較差的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼比例相對(duì)較高。葉朝輝（2018）研究證實(shí)我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼費(fèi)用長期占保險(xiǎn)公司農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入的70%以上，保險(xiǎn)企業(yè)以賺取高額的保費(fèi)補(bǔ)貼為經(jīng)營農(nóng)險(xiǎn)主要目的，嚴(yán)重影響了其經(jīng)營管理效率，甚至產(chǎn)生保險(xiǎn)企業(yè)套取財(cái)政補(bǔ)貼的風(fēng)險(xiǎn)。2009年某財(cái)險(xiǎn)公司就因虛構(gòu)投保套取財(cái)政補(bǔ)貼，被查處違規(guī)資金達(dá)19.45億元。只有符合我國水稻收入保險(xiǎn)發(fā)展實(shí)際的財(cái)政補(bǔ)貼制度，才能提高保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營效率，規(guī)避套取保費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)試點(diǎn)的全面推廣。

四、創(chuàng)新水稻收入保險(xiǎn)、保障糧食安全的政策建議

（一）努力完善險(xiǎn)種設(shè)計(jì)，精準(zhǔn)命中參保農(nóng)戶的風(fēng)險(xiǎn)需要

針對(duì)險(xiǎn)種設(shè)計(jì)缺乏數(shù)理支撐，固定保額無法滿足多層次需要的問題，為確保水稻收入保險(xiǎn)的糧食安全保障目標(biāo)真正落地，各省要總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)各試點(diǎn)地區(qū)實(shí)際情況與數(shù)據(jù)積累進(jìn)行險(xiǎn)種再設(shè)計(jì)與完善工作。一是提升保額與費(fèi)率設(shè)定的科學(xué)化與精細(xì)化。農(nóng)業(yè)部門與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)探索建立水稻種植成本、產(chǎn)值、價(jià)格等相關(guān)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)采集、截取、歸類以及共享機(jī)制，使保額設(shè)定依據(jù)更加符合實(shí)際且滿足費(fèi)率精算需要，同時(shí)可根據(jù)不同年度的自然情況與市場(chǎng)情況對(duì)保額進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。此外，依據(jù)自然條件、理賠風(fēng)險(xiǎn)、投保對(duì)象差異等因素，進(jìn)一步細(xì)化費(fèi)率厘定方式。

二是針對(duì)水稻收入保險(xiǎn)的險(xiǎn)種設(shè)計(jì)和理賠機(jī)制，進(jìn)一步細(xì)化價(jià)格設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)。水稻收入保險(xiǎn)設(shè)計(jì)完善的關(guān)鍵在于產(chǎn)量和價(jià)格指標(biāo)的精確化。產(chǎn)量指標(biāo)的精確化需要水稻產(chǎn)量數(shù)據(jù)的歷史累積，價(jià)格指標(biāo)的精確化需要傳統(tǒng)的歷史價(jià)格數(shù)據(jù)收集與水稻期貨市場(chǎng)等價(jià)格發(fā)現(xiàn)機(jī)制。在農(nóng)作物產(chǎn)量數(shù)據(jù)的歷史累積上，美國農(nóng)作物收入保險(xiǎn)是依托于其農(nóng)作物經(jīng)營長期、完善的歷史數(shù)據(jù)積累，同時(shí)依托于大農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營模式和完備的農(nóng)業(yè)數(shù)據(jù)采集機(jī)制，使得農(nóng)作物產(chǎn)量和災(zāi)害數(shù)據(jù)相對(duì)客觀完整。在價(jià)格發(fā)現(xiàn)機(jī)制方面，依托美國發(fā)達(dá)的農(nóng)作物期貨、期權(quán)市場(chǎng)以及嚴(yán)格的農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系，使得收入保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)中的價(jià)格數(shù)據(jù)滿足了科學(xué)性與精確性的要求。與美國相比，我國水稻收入保險(xiǎn)仍處在試點(diǎn)階段，不具備大量的產(chǎn)量和數(shù)據(jù)積累。一是有別于大農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營模式，我國小農(nóng)戶經(jīng)營模式缺乏微觀層面對(duì)農(nóng)業(yè)數(shù)據(jù)的收集與管理意識(shí)，僅依靠政府機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查收集，數(shù)據(jù)真實(shí)性、準(zhǔn)確性較差；二是我國農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)成熟的農(nóng)作物品種少，就大宗作物而言，僅有玉米和大豆符合收入保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，這就使得包括水稻在內(nèi)的作物價(jià)格發(fā)現(xiàn)機(jī)制較弱。水稻收入保險(xiǎn)設(shè)計(jì)需要收集稻谷的現(xiàn)貨價(jià)格及歷史價(jià)格，而由于農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格支持政策和托市收購政策的影響，稻谷市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的敏感性受到削弱。因此，應(yīng)考慮我國水稻收入保險(xiǎn)起步較晚的情況，借鑒美國在數(shù)據(jù)收集和產(chǎn)品設(shè)計(jì)方面的經(jīng)驗(yàn)，提升我國水稻產(chǎn)量的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)能力和水稻價(jià)格發(fā)現(xiàn)能力，著力推動(dòng)水稻期貨市場(chǎng)發(fā)展和水稻收入保險(xiǎn)數(shù)據(jù)科技發(fā)展，從而支持水稻收入保險(xiǎn)精準(zhǔn)命中參保農(nóng)戶的風(fēng)險(xiǎn)保障需要。

（二）著力提高服務(wù)水平，應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的水稻種植情況

隨著國家糧食安全戰(zhàn)略的實(shí)施，對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障的重視程度逐漸提高，中央及地方財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼力度不斷增大，農(nóng)險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模實(shí)現(xiàn)了高速增長。在此背景下，保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)尤其是經(jīng)營水稻收入保險(xiǎn)等新型險(xiǎn)種的積極性逐漸提高。但與此同時(shí)，隨著水稻收入保險(xiǎn)的進(jìn)一步試點(diǎn)與推廣，許多新試點(diǎn)地區(qū)的保險(xiǎn)公司仍保持針對(duì)傳統(tǒng)的低保額成本保險(xiǎn)的低效服務(wù)水平，這顯然無法應(yīng)對(duì)水稻收入保險(xiǎn)中復(fù)雜的承保、測(cè)產(chǎn)、查勘與理賠環(huán)節(jié)。

為了解決此問題，實(shí)現(xiàn)水稻收入保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展，保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)著力提升服務(wù)水平，具體措施如下：一是積極應(yīng)用高素質(zhì)復(fù)合型人才。水稻收入保險(xiǎn)的發(fā)展離不開保險(xiǎn)科技的支持，而保險(xiǎn)科技的應(yīng)用離不開復(fù)合型人才的投入，例如技術(shù)人員應(yīng)用無人機(jī)技術(shù)進(jìn)行產(chǎn)量測(cè)定與理賠初篩可以大大減少理賠爭議和保險(xiǎn)欺詐的發(fā)生，并且節(jié)省保險(xiǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)所消耗的人力與時(shí)間。二是加強(qiáng)水稻收入保險(xiǎn)條款與政策解讀。針對(duì)大部分農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體由于保險(xiǎn)條款復(fù)雜性而產(chǎn)生對(duì)水稻收入保險(xiǎn)投保的消極與抗拒心理，保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村基層的保險(xiǎn)知識(shí)普及以及水稻收入保險(xiǎn)方案和條款的宣傳解讀，打消農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的投保顧慮；保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)主動(dòng)尋求與政府機(jī)構(gòu)的政企聯(lián)動(dòng)，進(jìn)行水稻收入保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼政策的宣傳解讀，以便增強(qiáng)水稻經(jīng)營主體的投保積極性，加快國家和地方制定的惠農(nóng)政策落地實(shí)施。三是加快農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)營組織機(jī)構(gòu)建設(shè)。在水稻收入保險(xiǎn)的試點(diǎn)推廣過程中，過去以價(jià)格為競爭導(dǎo)向的經(jīng)營模式不再能適應(yīng)復(fù)雜多變的水稻種植形勢(shì)，而通過專業(yè)化的組織機(jī)構(gòu)建設(shè)可以形成保險(xiǎn)服務(wù)方面的巨大優(yōu)勢(shì)，可以增強(qiáng)水稻經(jīng)營主體的投保體驗(yàn)，提高保險(xiǎn)企業(yè)農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的核心競爭力，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)企業(yè)與水稻經(jīng)營主體的互利共贏。

（三）持續(xù)推進(jìn)“價(jià)補(bǔ)分離”改革，提升經(jīng)營主體投保意愿

國家對(duì)水稻種植十分重視。從2004年開展糧食最低收購價(jià)格政策以來，國家一直通過價(jià)格兜底方式來保障水稻種植主體的利益，從而支持水稻種植業(yè)的發(fā)展。但是，在近年來糧食價(jià)格市場(chǎng)化和我國糧價(jià)對(duì)外倒掛的新趨勢(shì)下，最低收購價(jià)格政策呈現(xiàn)了一定缺陷。最低收購價(jià)格政策只有大米種類差價(jià)，沒有大米等級(jí)差價(jià)，難以體現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)，不利于糧食結(jié)構(gòu)調(diào)整。而且最低收購價(jià)執(zhí)行范圍廣，收購量偏大，部分取代了市場(chǎng)機(jī)制的作用。

為解決最低收購價(jià)格政策的局限性問題，國家持續(xù)推動(dòng)“價(jià)補(bǔ)分離”在水稻種植領(lǐng)域的改革，釋放農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的投保積極性。水稻收入保險(xiǎn)作為政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，其保費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼比例一般可達(dá)80%以上，其根本目的是保障我國水稻種植業(yè)的穩(wěn)定，保證稻谷產(chǎn)量和結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定、維護(hù)水稻經(jīng)營主體的利益。過去的最低收購價(jià)格政策是水稻經(jīng)營主體被動(dòng)接受的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，而水稻收入保險(xiǎn)是水稻經(jīng)營主體自主選擇的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，有利于提升其主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，也有利于推進(jìn)水稻價(jià)格市場(chǎng)化，從而調(diào)整糧食結(jié)構(gòu)，最終保障國家糧食安全戰(zhàn)略的穩(wěn)定實(shí)施。

（四）積極應(yīng)用保險(xiǎn)科技，打通水稻收入保險(xiǎn)全程服務(wù)

物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在我國農(nóng)業(yè)經(jīng)營管理中運(yùn)用歷史較長。在水稻收入保險(xiǎn)層面，物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)可以有效提高其保險(xiǎn)工作的標(biāo)準(zhǔn)化和流程化程度，有效控制保險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)。通過土壤類傳感器（包括水勢(shì)、水分、溫度傳感器等）、氣象類傳感器（包括風(fēng)速、風(fēng)向、雨量、溫濕度、蒸發(fā)傳感器等）、植物生理類傳感器（包括葉面溫度和莖稈微變化傳感器等）和控制系統(tǒng)（設(shè)施農(nóng)業(yè)控制柜）等了解水稻實(shí)際生產(chǎn)過程，控制水稻種植生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)水稻種植的有效監(jiān)管及對(duì)水稻收獲期實(shí)際價(jià)值的鑒定等，可以為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與被保險(xiǎn)人提供公開透明的水稻數(shù)據(jù)監(jiān)視與管理系統(tǒng)，從根源上減少保險(xiǎn)欺詐的發(fā)生。唐金成、李笑晨（2020）的研究表明，物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用對(duì)信息傳輸速率和延遲以及連接提出了更高要求，因此也離不開5G技術(shù)支持，“物聯(lián)網(wǎng)＋5G”的結(jié)合成為水稻收入保險(xiǎn)的一大發(fā)展助力。

“按圖承保、按圖理賠”是種植類保險(xiǎn)的最佳承保理賠模式。但受限于耕地面積分散、小農(nóng)戶比例高、土地信息不明確與流轉(zhuǎn)制度不健全等客觀問題，按圖承保缺乏數(shù)據(jù)支撐。3S技術(shù)可以實(shí)現(xiàn)對(duì)空間信息進(jìn)行感知、采集、傳輸、初步處理的全流程作業(yè)。隨著3S空間技術(shù)的不斷成熟，可以實(shí)現(xiàn)在水稻收入保險(xiǎn)各環(huán)節(jié)的高效應(yīng)用。一是在承保環(huán)節(jié)，其難點(diǎn)和核心是確定水稻種植面積，通過3S技術(shù)結(jié)合作物多光譜特征，在承保前實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)非接觸水稻種植農(nóng)田識(shí)別，將結(jié)果與當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)部門記錄的基本農(nóng)田結(jié)果疊加，生成農(nóng)戶實(shí)際水稻播種地圖，從而有效防范水稻種植面積造假問題。二是在理賠環(huán)節(jié)，其難點(diǎn)和核心是理賠事故的成因與損失測(cè)定，借助“3S技術(shù)”，應(yīng)用水稻生長模型，對(duì)水稻種植農(nóng)田受災(zāi)后開展非現(xiàn)場(chǎng)非接觸式損失情況預(yù)測(cè)，按照損失程度劃分標(biāo)準(zhǔn)對(duì)預(yù)測(cè)結(jié)果進(jìn)行損失預(yù)登記，保險(xiǎn)理賠員再根據(jù)損失評(píng)估預(yù)登記結(jié)果對(duì)受損農(nóng)田進(jìn)行損失核對(duì)，實(shí)現(xiàn)水稻收入保險(xiǎn)的精準(zhǔn)快速理賠；在保險(xiǎn)查勘定損環(huán)節(jié)，遵循按圖理賠理念，對(duì)投保人與查勘人提供的事故與損失照片在后臺(tái)應(yīng)用理賠數(shù)據(jù)庫篩查重復(fù)照片，規(guī)避投保人與查勘員串通騙賠，防止保險(xiǎn)欺詐行為的發(fā)生。唐金成、杜先培（2018）的研究發(fā)現(xiàn)，區(qū)塊鏈技術(shù)可以實(shí)現(xiàn)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)際損失情況、理賠和處理情況等信息的加密儲(chǔ)存，為反保險(xiǎn)欺詐工作提供了客觀性及公正性。“3S＋區(qū)塊鏈”的結(jié)合成為解決水稻收入保險(xiǎn)欺詐問題的關(guān)鍵科技手段。

應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)可以實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的系統(tǒng)化、個(gè)性化管理，從而實(shí)現(xiàn)地區(qū)性差異化定價(jià)。利用政府部門公開披露數(shù)據(jù)與地區(qū)農(nóng)業(yè)信息報(bào)告等合規(guī)手段，獲取水稻種植、承保數(shù)據(jù)，再通過對(duì)這些歷史積累數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘、歸類分析，制定符合各水稻產(chǎn)區(qū)具體情況的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防管理舉措，為水稻收入保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)與控制打下數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。以中國人保財(cái)險(xiǎn)公司2018年建立的風(fēng)險(xiǎn)減量管理實(shí)驗(yàn)室為例，其通過采集市場(chǎng)交易、氣象監(jiān)測(cè)、權(quán)威發(fā)布等各種數(shù)據(jù)，基于歷年承保理賠積累的保險(xiǎn)數(shù)據(jù)，形成對(duì)保戶、標(biāo)的、地區(qū)、時(shí)期等相關(guān)維度的風(fēng)險(xiǎn)判斷，為承保與理賠工作提供指導(dǎo)性意見，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)與把控。目前這一風(fēng)險(xiǎn)減量管理系統(tǒng)主要應(yīng)用于倉儲(chǔ)險(xiǎn)、建工險(xiǎn)等成熟領(lǐng)域，將來在農(nóng)險(xiǎn)領(lǐng)域的拓展應(yīng)用將為水稻收入保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)減量管理持續(xù)賦能。

（五）盡快優(yōu)化財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制，緩解農(nóng)戶與地方財(cái)政的壓力

水稻收入保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼涉及到地方政府財(cái)政部門和水稻經(jīng)營主體雙方的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。不斷優(yōu)化保費(fèi)補(bǔ)貼機(jī)制，完善保險(xiǎn)成本的合理分?jǐn)?，是促進(jìn)水稻收入保險(xiǎn)發(fā)展的關(guān)鍵。對(duì)水稻經(jīng)營主體而言，為調(diào)動(dòng)農(nóng)戶投保積極性，不斷拓寬保險(xiǎn)承保數(shù)量，張峭（2020）建議中央財(cái)政基于不同地區(qū)的農(nóng)業(yè)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平適當(dāng)加大保費(fèi)補(bǔ)貼力度，以便減輕地區(qū)財(cái)政補(bǔ)貼壓力，保證補(bǔ)貼真正落地，同時(shí)降低農(nóng)戶自交保費(fèi)比例，提高其投保積極性。我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策性強(qiáng)，需要國家進(jìn)行統(tǒng)一安排并補(bǔ)貼保費(fèi)。隨著糧食安全戰(zhàn)略與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的不斷推進(jìn)，在2008～2018年間，政府提供的總體保費(fèi)補(bǔ)貼比例從76%最高提升至81%左右，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障杠桿率從19.2倍提升至46.6倍，這體現(xiàn)了保險(xiǎn)以低成本實(shí)現(xiàn)高保障的風(fēng)險(xiǎn)分散作用，為我國農(nóng)業(yè)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)保障。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度下的各級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制有效提升了我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展水平，提升了農(nóng)民的風(fēng)險(xiǎn)保障水平。這對(duì)水稻收入保險(xiǎn)的試點(diǎn)推廣具有重要借鑒意義。我國水稻收入保險(xiǎn)的試點(diǎn)大多依靠市、縣級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼，探索從中央財(cái)政到省級(jí)財(cái)政、到市縣級(jí)財(cái)政的財(cái)政部門保費(fèi)分擔(dān)機(jī)制，具有極大的現(xiàn)實(shí)意義。

對(duì)于政府財(cái)政部門而言，隨著試點(diǎn)政策的逐步推進(jìn)，保費(fèi)壓力也逐步加大。區(qū)別于專項(xiàng)撥款的財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼制度，嘗試探索建立各類財(cái)政支農(nóng)資金的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制，通過優(yōu)化財(cái)政補(bǔ)貼支出結(jié)構(gòu)，建立多元化的保費(fèi)補(bǔ)貼模式。在農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)板塊，國家提供了相當(dāng)優(yōu)惠的中央財(cái)政補(bǔ)貼政策。具體到保費(fèi)補(bǔ)貼機(jī)制，中央政府在保費(fèi)補(bǔ)貼方面進(jìn)行了省區(qū)級(jí)的差異安排，但具體到不同險(xiǎn)種和不同的保險(xiǎn)保障水平則沒有具體劃分，在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策由中央傳導(dǎo)至地方的過程中，地方政府肩負(fù)重要的細(xì)化落實(shí)責(zé)任。庹國柱(2021）研究表明中央層面設(shè)計(jì)的農(nóng)險(xiǎn)制度和政策，要靠地方政府細(xì)化落實(shí)，如果“最后一公里”有“梗阻”，就很難實(shí)現(xiàn)順暢的運(yùn)行和良好的政策效率。在此問題上應(yīng)該借鑒美國的集中補(bǔ)貼模式，對(duì)收入保費(fèi)和運(yùn)營成本提供雙向財(cái)政補(bǔ)貼、差異化補(bǔ)貼。以美國油菜收入保障保險(xiǎn)（RP）中的財(cái)政補(bǔ)貼制度為例，差異化保費(fèi)補(bǔ)貼政策體現(xiàn)在對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體自主選擇的不同保障比例實(shí)行差異化補(bǔ)貼，對(duì)選擇較低保障比例的參保農(nóng)戶提高補(bǔ)貼率（選擇50%保險(xiǎn)保障比例的農(nóng)戶可以取得67%的保費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼比例），反之，則降低補(bǔ)貼率（選擇85%保險(xiǎn)保障比例的農(nóng)戶僅能取得38%的保費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼比例）。

（六）不斷完善配套機(jī)制，構(gòu)建多層次保險(xiǎn)組織架構(gòu)

在政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織架構(gòu)方面，美國形成了聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司（FCIC）、風(fēng)險(xiǎn)管理部（RMA）和授權(quán)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（AIPs）三方協(xié)同合作的組織架構(gòu)。該組織架構(gòu)實(shí)現(xiàn)了對(duì)保險(xiǎn)單元?jiǎng)澐?、保險(xiǎn)對(duì)象選取、保障水平設(shè)置、財(cái)政補(bǔ)貼分擔(dān)、再保險(xiǎn)安排等方面的精細(xì)設(shè)計(jì)，最大程度地實(shí)現(xiàn)因地制宜的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。我國政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的制度體系構(gòu)建由財(cái)政部牽頭進(jìn)行，有利于提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營效率，是保障農(nóng)業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定的重要頂層制度設(shè)計(jì)，但實(shí)際運(yùn)行過程中仍存在組織架構(gòu)不夠立體與配套機(jī)制不全面等問題。為此，各級(jí)政府與保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)立即采取改進(jìn)措施。一是通過進(jìn)一步推進(jìn)“聯(lián)辦共?！?，由各家保險(xiǎn)企業(yè)合作共保，共同經(jīng)營水稻種植風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的橫向分?jǐn)?。二是通過建立健全水稻收入保險(xiǎn)再保險(xiǎn)分散機(jī)制，實(shí)現(xiàn)從業(yè)務(wù)前端的保險(xiǎn)企業(yè)到業(yè)務(wù)后端的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司之間的風(fēng)險(xiǎn)縱向分?jǐn)?。三是通過完善農(nóng)業(yè)巨災(zāi)準(zhǔn)備金制度，實(shí)現(xiàn)應(yīng)對(duì)水稻種植巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的總體統(tǒng)籌安排。通過這些針對(duì)性措施，能夠?qū)崿F(xiàn)水稻收入保險(xiǎn)組織架構(gòu)的建設(shè)和科學(xué)運(yùn)作，使其更好地服務(wù)于鄉(xiāng)村振興、保障國家糧食供應(yīng)安全。