找準金融租賃發(fā)力點 提高服務實體效能

徐大公 張佳斌

黨的十八大以來，金融租賃行業(yè)經歷了高質量發(fā)展期，不僅為實體經濟注入了大量資金，在培育促進國內制造業(yè)特別是高端制造業(yè)和新興產業(yè)發(fā)展上也起到了重要作用，已成為服務實體經濟中一支不可或缺的力量。黨的二十大報告明確提出，堅持把發(fā)展經濟的著力點放在實體經濟上，推進新型工業(yè)化，加快建設制造強國、質量強國、航天強國、交通強國、網絡強國、數字中國。金融租賃公司更應持續(xù)發(fā)揮自身作用，加強探索與創(chuàng)新，積極服務實體經濟，助力中國經濟行穩(wěn)致遠。

服務實體 金融租賃責無旁貸

金融租賃是與實體經濟結合最為緊密的融資方式之一，從歷史上看，它的產生是經濟發(fā)展到一定階段的金融市場深化的自然產物，是對經濟社會發(fā)展需求的積極響應。從國外發(fā)展情況看，金融租賃在發(fā)達國家的工業(yè)化和現代化進程中起到了加速器與潤滑劑的作用，已成為僅次于銀行的第二大融資來源，立足“以資融物、以資收租”的金融屬性，發(fā)揮“以物避險、以物增值”的租賃作用，以租金為紐帶，以租賃物為載體，能夠使每一筆租賃融資直接進入實體經濟。

實體經濟需要金融租賃的“活水”潤澤。連續(xù)三年的新冠肺炎疫情嚴重阻礙了實體經濟發(fā)展，雖然國家和地方政府陸續(xù)出臺了一系列政策為企業(yè)紓困，但仍有部分企業(yè)，特別是民營及中小微企業(yè)受限于自身信用、財務和擔保資源等問題，依然面臨著融資難、融資貴的困境。金融租賃則可有效化解實體堵點和痛點：一是拓寬實體融資渠道，盤活企業(yè)存量資產，幫助企業(yè)轉移消化過剩產能，改善企業(yè)流動性、提高風險抵御能力，增強融資和設備改造升級能力，提高民營和小微實體企業(yè)活力，助力國家產業(yè)結構調整轉型升級。金融租賃行業(yè)的這一特殊性，已經在美國2008年金融危機后的經濟轉型升級和設備更新方面顯現出重大推動力。二是提高服務實體融資效率。企業(yè)運用股票、債券、銀行借款等方式，都會受到相當多的資格條件限制，而金融租賃相對而言手續(xù)簡便且操作快捷，能夠幫助企業(yè)在較短時間內獲得經營資金。三是切實降低實體融資成本。金融租賃可以有效地利用稅收手段為企業(yè)合理節(jié)稅提供幫助，例如，直租產品可以向客戶開具增值稅專用發(fā)票，降低客戶融資成本約13%；又如，企業(yè)還可以按照最有利原則，加速折舊，把折舊費用計入成本，與稅后還貸相比，顯然更有利于企業(yè)。

金融租賃需要實體經濟實現自身發(fā)展。經過十年的高速發(fā)展期，金融租賃的業(yè)務模式逐漸發(fā)生轉變：以往普遍以售后回租為主，類信貸特征較為明顯；隨著“回歸租賃本源”導向及近年的嚴監(jiān)管要求，特別是2022年中國銀保監(jiān)會下發(fā)12號文，加強了構筑“物”作為租賃物的適格性監(jiān)管，強調租賃物的可交易性，傳統的發(fā)展模式已經難以為繼。金租公司需要突出“融物”的特色功能，加大向直租與經營性租賃等復雜度更高的本源業(yè)務轉型力度，實體經濟無疑是金融租賃公司實現自身轉型發(fā)展的最佳沃土，也是破解當前租賃“資產荒”問題的金鑰匙。金融租賃公司要想實現真正的轉型，必須加強專業(yè)度和資產管理能力，真正以租賃物作為交易結構的核心，而不是把目光都放在企業(yè)的主體信用上；立足實體經濟發(fā)展需要，從細分市場中尋找租賃切入點，例如貨車和商務車等細分領域，在有效緩解中小企業(yè)資金困境的同時，在一定程度上避免了同質化競爭；密切關注經濟發(fā)展中出現的新領域，全方位、全要素、全流程地服務于實體經濟，打造自身有鮮明特色的租賃名片。

轉型發(fā)展 服務實體路徑方向

金融租賃行業(yè)具有產融結合、融資融物功能優(yōu)勢，金融租賃公司要牢牢把握住“租賃物”這一特殊載體，明晰自身功能定位，回歸租賃本源，在專業(yè)化、特色化建設中實現高質量發(fā)展。

制造業(yè)和新興產業(yè)發(fā)展領域。主動服務制造強國戰(zhàn)略，賦能科技進步與創(chuàng)新，結合制造業(yè)產業(yè)集群，實現制造業(yè)業(yè)務增量擴面。圍繞“十四五”規(guī)劃提出的“加快壯大新一代信息技術、生物技術、新能源、新材料、高端裝備、新能源汽車、綠色環(huán)保以及航空航天、海洋裝備等產業(yè)”規(guī)劃，積極支持先進制造業(yè)和戰(zhàn)略性新興產業(yè)集群，全力發(fā)揮租賃牌照特色，服務產業(yè)鏈供應鏈安全穩(wěn)定。

普惠金融領域。普惠金融的最終目的是為了對小微企業(yè)、農民和長尾人群，乃至有金融需求的各個階層提供更適合的金融服務。金融租賃公司可以“物”著手，將廠商、經銷商和終端用戶連接起來，圍繞普惠及直租、經營性租賃特色，創(chuàng)新普惠產品開發(fā)，優(yōu)化普惠產品定價，發(fā)掘市場機遇。例如，中國銀保監(jiān)會于2022年上半年印發(fā)了《關于鼓勵非銀機構支持新能源汽車發(fā)展的通知》《關于金融支持貨運物流保通保暢工作的通知》，深化拓展新能源汽車、工程機械、集裝箱、貨車租賃等賽道，服務消費升級。

綠色項目及配套建設。發(fā)揮自身特色優(yōu)勢，積極把握雙碳戰(zhàn)略下的業(yè)務機遇。例如，自從國家層面提出構建新型電力系統后，電網、傳統電源、新能源、裝備等多行業(yè)均在探索如何構建新型電力系統；2022年5月，國家發(fā)改委、國家能源局下發(fā)了《關于促進新時代新能源高質量發(fā)展的實施方案》，鼓勵金融機構為農民投資新能源項目提供創(chuàng)新產品和服務。分布式發(fā)電已成為新能源發(fā)展的重要形式，國家能源局發(fā)布的數據顯示，截至2022年6月底，我國分布式光伏新增裝機同比增長125%，在2022年光伏發(fā)電新增裝機中占比約三分之二，在光伏發(fā)電總裝機中的占比超過三分之一，成為行業(yè)發(fā)展的重要力量。

新基建領域。新型基礎設施建設領域存在大量融資需求。2022年5月，國務院發(fā)布《關于印發(fā)扎實穩(wěn)住經濟一攬子政策措施的通知》，提出了穩(wěn)定宏觀經濟、穩(wěn)定市場主體的六方面33項政策舉措。而在這一系列穩(wěn)增長的“組合拳”中，新基建領域的投資與發(fā)展已成為下一階段我國穩(wěn)定經濟增長的重點領域，且新基建與租賃的自身特點高度契合，有很大發(fā)展空間。

服務國家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略。黨的二十大報告提出，深入實施區(qū)域協調發(fā)展戰(zhàn)略、區(qū)域重大戰(zhàn)略、主體功能區(qū)戰(zhàn)略、新型城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略，優(yōu)化重大生產力布局，構建優(yōu)勢互補、高質量發(fā)展的區(qū)域經濟布局和國土空間體系。區(qū)域發(fā)展涉及基礎設施、公共服務、交通樞紐互聯互通及經濟帶城市群、新型城鎮(zhèn)化更新升級，具有深遠的社會價值和經濟效益。金融租賃公司多為全國展業(yè)，在業(yè)務的空間布局上具有更強的靈活性和自主性，將更直接地參與和服務區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略。

建信金租服務實體經濟的具體實踐

作為建設銀行的全資子公司，建信金租堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，以增強服務國家建設能力、防范金融風險能力、參與國際競爭能力建設為根本遵循，不斷提高政治判斷力、政治領悟力和政治執(zhí)行力；在建設銀行的帶領下，緊緊圍繞國家戰(zhàn)略，以“融資+融物”特色功能有力落實新金融行動，“母子協同”支持國家重大戰(zhàn)略實施和經濟社會發(fā)展，在為實體經濟服務中實現自身的價值。

擦亮綠色租賃品牌。建信金租積極貫徹國家綠色金融發(fā)展理念，堅決執(zhí)行集團戰(zhàn)略部署，在綠色車輛、軌道交通、環(huán)境治理的綠色租賃三大支柱基礎上，不斷培育綠色能源、綠色制造等新優(yōu)勢，服務雙碳戰(zhàn)略。2020年至今，綠色租賃項目投放超過400億元，已連續(xù)四年實現綠色資產增速高于租賃資產增速。累計投放綠色車輛4.1萬臺，覆蓋中心城市40座，服務超過3億人次方便出行，每年可減少二氧化碳排量163.4萬噸，幫助中小企業(yè)解決供應鏈中資金分配的不平衡問題，打通上下游物流鏈、資金鏈及商流、信息流，提升整個供應鏈的群體競爭力。積極培育清潔能源和綠色制造的新增長點，打造“綠色租賃+鄉(xiāng)村振興”模式，支持縣域屋頂光伏建設，惠及農戶五萬余戶，增加農戶收入約5000萬元。

加固制造業(yè)高質量發(fā)展基石。制造業(yè)是立國之本、興國之器、強國之基，是經濟轉型升級的核心，決定著一國的綜合實力和國際競爭力。建信金租發(fā)揮集團化經營優(yōu)勢，構建全生命周期、全產業(yè)鏈、差異化的服務體系，推動制造業(yè)高質量發(fā)展。一是積極拓展制造業(yè)客戶和項目，堅定不移地支持先進制造業(yè)、戰(zhàn)略性新興產業(yè)和“兩新一重”領域，扎實服務傳統制造業(yè)技術改造和轉型升級，圍繞重點區(qū)域特色行業(yè)做好產業(yè)集群金融服務。二是將廠商租賃模式作為重點項目，發(fā)揮“總部對接，服務全國”的優(yōu)勢，將客戶的實物需求與金融需求有機結合，與母行供應鏈產品差異化服務客戶，一站式地幫助制造業(yè)廠商全國性批量拓客，更大限度激發(fā)產業(yè)鏈活性，服務復工復產。2020年以來，建信金租投向制造業(yè)領域244億元，實現了連續(xù)五年增長，2022年通過直租產品幫助制造業(yè)企業(yè)擴大產品銷售超過40億元。

拓寬普惠金融“新路徑”。建信金租積極貫徹落實中國銀保監(jiān)會辦公廳《關于金融支持貨運物流保通保暢工作的通知》，將貨車司機及產業(yè)鏈參與主體作為自身普惠租賃戰(zhàn)略轉型的切入點，以服務國家、造福人民為根本方向，支持貨運物流保通保暢工作，全力以赴幫助貨運物流行業(yè)紓困解難，通過開展產業(yè)鏈融資，2022年累計支持貨車車主購買貨車3500余輛，服務貨車司機超過5000人，有效幫助貨運物流行業(yè)紓困解難。為更好地服務貨車車主群體，建信金租開發(fā)了可實現全流程線上化展業(yè)的普惠租賃業(yè)務系統，通過與合作方的系統接口進單、實現電子簽約、自動扣款、虛擬賬戶清分等功能，為貨車車主等終端普惠客群購買車輛敏捷提供融資租賃服務。

助力疫情防控復工復產。面對新冠肺炎疫情的巨大沖擊，建信金租支持疫情防控，為復工復產貢獻租賃力量，提出支持抗擊疫情及復工復產27項措施，助企紓困服務經濟社會發(fā)展。高度關注受疫情影響企業(yè)的生產經營情況，采取了緩收租金、減收租金、減免利息的措施，支持受疫情影響企業(yè)復工復產。2020年至今，累計為受疫情影響企業(yè)延期還本付息66億元，延期筆數200余筆。

結語

黨的二十大再次為中國加快構建新發(fā)展格局、著力推動高質量發(fā)展指明了航向和出路。未來，建信金租將繼續(xù)認真貫徹落實黨中央、國務院決策部署，堅持以服務實體經濟為中心，推動業(yè)務轉型應變局、育新機，為譜寫全面建設社會主義現代化國家貢獻力量。