袁記勇

（中國石油廣東銷售分公司，廣州510655）

1 引言

黨的十九大以來，國有企業(yè)貫徹落實全面從嚴治黨方針，反腐敗以及黨風廉政建設工作獲得了顯著成效，但在當前的經(jīng)濟形勢下，仍然存在貪污腐敗現(xiàn)象，反腐敗和黨風廉政建設所處的環(huán)境仍然較為復雜和嚴峻。因此，構建完善的廉潔風險防控體系是進一步深化反腐倡廉建設的重要舉措，也是從源頭預防腐敗的治本之策和有效途徑。

2 構建廉潔風險防控體系的內(nèi)容

廉潔風險是實施公共權力的主體產(chǎn)生或發(fā)生濫用公共權力謀取私利的可能性。在國有企業(yè)，具體就是領導階層以及普通員工在日常生活以及工作當中由于制度、教育以及監(jiān)督的缺失無法保證廉潔自律而導致不廉潔行為風險產(chǎn)生的可能。構建廉潔風險防控體系就是針對員工在日常工作和生活中可能發(fā)生的廉潔風險進行梳理分析并制定防控措施，落實實時監(jiān)控管理的系統(tǒng)防范過程。廉潔風險防控體系的內(nèi)容包括：結合實際，對企業(yè)總體、各職能部門、各分支機構及工作人員在日常工作和生活中存在的廉潔風險問題進行深入調研分析，對其中關鍵的廉潔風險點進行查找和梳理，評估風險等級，并針對性提出防控措施，形成覆蓋全企業(yè)不同層級和部門的廉潔風險點防控清單，在企業(yè)內(nèi)部構建“權責清晰、考核到位、制度管用、快速處置、動態(tài)管控”的廉潔風險防控體系。覆蓋公司全員的崗位廉潔風險排查梳理、風險預警、防控措施指引、監(jiān)督檢查及考核問責的廉潔風險防控體系，是建立健全“不能腐”的防范機制的重要組成部分，使企業(yè)全面提升廉潔風險防控能力，為企業(yè)可持續(xù)、高質量發(fā)展奠定基礎。

3 構建廉潔風險防控體系的方法和措施

構建有效的廉潔風險防控體系，要堅持“問題思維、缺陷管理、持續(xù)改進”的廉潔風險管理理念，進一步完善廉潔風險的防控機制，加強風險識別，針對性進行防控措施的制定，加大專項檢查以及日常監(jiān)督等方面的力度，不斷規(guī)范權力運行，提高廉潔風險防控能力，有效防范廉潔風險。

3.1 企業(yè)廉潔風險影響因素及其分析識別排查

在實際工作中，廉潔風險的發(fā)生主要與行為主體所處單位或組織的權力配置情況、權力運行、制度機制、個體思想道德水平和外部環(huán)境等因素密切相關。因此，可從權力配置、權力運行、制度機制、思想道德和外部環(huán)境5 個維度對企業(yè)存在的廉潔風險點進行排查梳理。風險識別覆蓋企業(yè)各部門、各分支機構及全體崗位人員，其中領導干部和關鍵崗位人員是重點對象。

②權力運行。重點查找因為程序運行不規(guī)范、權力過于集中以及幅度較大的自由裁量可能引發(fā)的權力濫用風險。具體涉及：民主、依法、科學決策有無程序作為保障，黨組織參與決策以及集體決策是否落實；經(jīng)營管理的各項操作流程是否建立健全，流程是否設計合理、步驟齊全、次序得當、界限明確，銜接時間是否合理，過程是否受控；信息傳遞、溝通、共享是否運用電子化手段，把重要監(jiān)管制度嵌入信息系統(tǒng)，實現(xiàn)在線運行；被授權人是否不作為、越權行事、違規(guī)作為，是否遵守廉潔從業(yè)規(guī)定等。

③制度機制。重點查找因為監(jiān)督制約機制不完善、規(guī)章制度不健全等可能引發(fā)的管控不到位風險。具體涉及：當前的制度與法律法規(guī)是否相符；制度內(nèi)容可操作性、效果以及適用性是否符合要求；不同制度之間是否適應配套；執(zhí)行制度是否有程序規(guī)范予以保障；是否建立“三重一大”的決策制度且貫徹落實；是否具有健全的內(nèi)部控制機制；是否有完備健全的監(jiān)督制約機制，審計、紀檢監(jiān)察以及法律等部門是否有明確的職能，是否監(jiān)督到位且有效；是否具有可操作以及健全的考核評價機制，追究過錯責任及時與否，是否形成管理閉環(huán)等。

④思想道德。重點查找因為教育宣傳不到位、職業(yè)道德不牢固以及作風建設不穩(wěn)定等可能導致的行為失范風險。具體涉及：合規(guī)文化、誠信文化是否培育；廉潔教育有沒有存在盲點和盲區(qū)，教育和崗位職責有沒有充分結合；黨風、黨性、黨紀以及廉潔的從業(yè)教育時間、內(nèi)容以及對象有沒有真正落實；職工遵章守紀、愛崗敬業(yè)的自覺程度；職工對集體決策、依法經(jīng)營、公道正派、廉潔從業(yè)、接受監(jiān)督以及民主公開的滿意度；對于教育實效性以及針對性的職工滿意度。

⑤外部環(huán)境。重點查找因為外部環(huán)境對企業(yè)人員從業(yè)廉潔造成影響可能產(chǎn)生的以權謀私風險。具體涉及：腐敗行為出現(xiàn)頻繁且可能性高的領域和企業(yè)、崗位業(yè)務以及部門的關聯(lián)度；相關市場的廉潔狀況以及規(guī)范程度；相關利益主體公正廉潔以及誠信守法的狀況；部門、崗位受利益誘惑的可能性；針對行業(yè)作風以及廉潔狀況社會公眾、輿論體等的滿意度。

3.2 企業(yè)廉潔風險等級評估

采用定量與定性相結合的方法，根據(jù)風險發(fā)生概率、風險影響程度這兩個維度，對排查梳理的廉潔風險進行等級評估，確立“高”“中”“低”3 個等級。其中，高風險主要指發(fā)生概率高，且直接涉及“三重一大”事項或人、財、物管理等工作，潛在廉政風險大、發(fā)生問題危害嚴重，可能造成嚴重違紀違法行為；中風險主要指發(fā)生概率比較高，且間接涉及“三重一大”事項或間接涉及人、財、物管理工作，潛在廉政風險較大、發(fā)生問題危害較重，可能造成一般違規(guī)違紀行為；低風險主要指發(fā)生概率低，且潛在廉政風險較小、發(fā)生問題危害較輕，可能造成輕微違規(guī)違紀行為。

3.3 制定廉潔風險防控措施

在企業(yè)構建體系過程中，廉潔風險防控措施屬于核心內(nèi)容，對權力運行的關鍵崗位、關鍵少數(shù)要加強監(jiān)督，基于監(jiān)督制約以及權力運行，依據(jù)紀律要求、制度規(guī)定、工作職責、工作權限等，將廉潔風險“防”“控”具體措施納入管理流程、嵌入操作程序。

3.3.1 防控措施設計原則

第一，優(yōu)化權力結構原則。以制約和規(guī)范職權作為核心，完善分事行權、分級授權、分崗設權、定期輪崗等制度，確保權責法定，對權力制定明確的邊界，規(guī)范相應的工作流程，使管理架構進一步優(yōu)化與規(guī)范，形成業(yè)務制約、權力制衡、權責對等以及關鍵崗位不相容等科學的權力結構。

第二，規(guī)范自由裁量權原則。高風險業(yè)務及崗位作為重點內(nèi)容，對決策、監(jiān)督以及執(zhí)行等環(huán)節(jié)的自由裁量事項以及空間進行系統(tǒng)梳理，針對性地構建使用規(guī)則以及裁量原則，防止裁量過程中存在隨意性；針對重要崗位進行權力制衡機制的建立，對不相容職責進行界定，在流程之間、崗位之間以及上下之間形成監(jiān)督和制約。

在供應鏈集成環(huán)境下物資供應段應嚴格把控物料的到貨周期。在與供應商簽訂年度協(xié)議時要求供應商在協(xié)議中明確物料的最遲到貨周期與正常到貨周期，并在協(xié)議中明確到貨延遲的懲罰機制，由物資供應段按月度統(tǒng)計核算并要求供應商執(zhí)行。懲罰機制的建立與實施能夠從源頭上督促供應商防范物料供應不及時現(xiàn)象的出現(xiàn)，同時，物資供應段通過執(zhí)行該懲罰機制所獲取的收入將會用于完善整條供應鏈體系，使雙方從協(xié)議條款中受益，保證了供應商的執(zhí)行力。

第三，規(guī)范權力運行原則。堅持清晰權責，促進公開用權，對行使權力健全記錄可查詢，確保全程追溯責任；落實權責統(tǒng)一，對權力運行的不同環(huán)節(jié)加強監(jiān)管，健全發(fā)現(xiàn)問題、偏差糾正以及精準問責等相關機制，使權力設租尋租沒有可發(fā)展空間；貫徹落實“三重一大”的決策制度，規(guī)范決策內(nèi)容、決策權限以及決策程序，建立完善的工作機制；將過程監(jiān)控、權力制衡以及廉潔從業(yè)等在整個經(jīng)營管理過程當中貫穿，優(yōu)化和精簡業(yè)務流程，使紀檢監(jiān)察、法律、審計等監(jiān)督機構能夠充分發(fā)揮其效果，強化風險管控，進一步健全考核評價機制，落實有效制約的權力運行機制。

第四，民主公開原則。完善黨務、企務公開制度，基于內(nèi)部公告欄、網(wǎng)絡等方式，最大限度公開信息；運用信息化和科技化手段，構建職工群眾與權力運行的透明監(jiān)督機制，推進決策公開、執(zhí)行公開、管理公開和結果公開，編制各單位公開目錄，列出清晰的公開項目清單；依法依規(guī)對重大設備采購、工程項目招標、人事干部任免、大宗資金使用等相關信息實行公開。

第五，科技助廉原則。加強大數(shù)據(jù)電子技術防控，充分運用信息管理平臺，對“制度+科技”的做法大力推廣，制定統(tǒng)一的業(yè)務辦理流程以及運行規(guī)則，強化制度流程的執(zhí)行剛性，規(guī)范管理行為改進管理流程的監(jiān)管方式和途徑，逐步落實資源共享、有序連接的網(wǎng)絡動態(tài)實時監(jiān)控，保證信息的可監(jiān)控、過失可追溯以及行為留痕跡，構建權力運行綜合監(jiān)控網(wǎng)絡平臺，有效筑起廉潔風險防控科技防線。

第六，加強體系防控原則。以防控廉潔風險作為切入點，統(tǒng)籌制度、教育、監(jiān)督、懲處以及糾風等相關工作任務，使體系的工作力量更加充實，強化組織之間的協(xié)調，針對懲防體系進一步增強實效性以及針對性，防控廉潔風險，并保證其和相關懲罰體系之間進一步協(xié)調，提升預防和懲治腐敗的能力。

第七，強化廉潔教育原則。以腐敗預防能力的提升為目標，將各級領導班子以及領導者作為核心，不斷加強培養(yǎng)踐行、學習宣傳“廉潔敬業(yè)、誠信守法”的企業(yè)核心廉潔理念，挖掘資源、建設陣地、創(chuàng)新形式、活化載體，開展形式多樣的廉潔文化教育和學習活動，潛移默化中使黨員干部以及職工群眾受到熏陶和教育，營造廉潔從業(yè)的良好氛圍，為廉潔風險防控提供文化環(huán)境支撐。

第八，規(guī)范與業(yè)務關聯(lián)企業(yè)往來行為原則。與主要供應商開展廉潔對話，簽訂廉潔承諾書，嚴禁向有業(yè)務關聯(lián)企業(yè)違規(guī)輸送利益、違規(guī)使用其車輛、報銷費用，明確雙方在業(yè)務往來中的行為規(guī)范和廉潔要求，營造良好的工作氛圍。

3.3.2 防控措施目標對象

根據(jù)企業(yè)廉潔風險影響因素及其分析識別排查，有效識別廉潔風險點，按照風險措施設計原則，對所有業(yè)務設計和開展“伴隨式”防控，設計統(tǒng)籌協(xié)調、全面覆蓋、全程防控、動態(tài)長效的廉潔風險防控措施，助力企業(yè)高質量發(fā)展行穩(wěn)致遠。從企業(yè)重點部門和關鍵崗位來看，涉及組織人事、財務資金管理、項目投資規(guī)劃、市場開發(fā)和營銷管理、物資采購和招投標管理、科研項目和合同管理等內(nèi)容，影響巨大，屬于高風險部門和高風險業(yè)務。同時，企業(yè)主要領導、各分支機構和部門領導權力較大，屬于高廉潔風險崗位，而直接負責組織人事、財務和物資采購、投資和開發(fā)、工程項目、營銷和市場開發(fā)等管理的主要人員，也屬于高廉潔風險崗位，需重點設計防控措施。

4 廉潔風險防控體系的運行保障機制

①實行突出重點的分級管理，進一步明確防控責任。按照各等級廉潔風險，做到分級管理、責任到人、分工負責，在工作中積極營造齊抓共管格局。按照分工負責、責任到崗的要求，做到“管業(yè)務管廉潔、管工作管廉潔”，構建覆蓋全面的廉潔風險防控責任體系，各崗位人員守土有責、守土負責，對職責范圍內(nèi)的崗位廉潔風險各自承擔相應防控責任，提高廉潔風險預警處置能力。

②持續(xù)完善制度規(guī)定，強化制度執(zhí)行。制度保廉無疑是最有效、最持久的，是預防廉潔風險發(fā)生的有效舉措。針對發(fā)現(xiàn)問題、糾正偏差以及精準問責進一步完善機制，讓廉潔風險沒有發(fā)生的可能和空間。嚴格監(jiān)督權力的不同運行環(huán)節(jié)，及時對公司各種規(guī)定和制度進行調整與優(yōu)化，建立并完善分崗設權、分事行權、分級授權以及定期輪崗等相關制度，對工作流程進一步規(guī)范，強化權力制約。要通過開展制度宣講、制度考學活動，教育督促黨員干部切實增強制度意識，培養(yǎng)良好的工作習慣和工作作風。

③嚴格責任考核，推動廉潔風險防控落地落實。企業(yè)各級黨組織要將廉潔風險防控工作納入黨建工作考核評價體系，納入經(jīng)營績效考核，納入評先選優(yōu)，納入班子調整和干部使用，加大檢查考核力度，嚴格兌現(xiàn)。通過“兩個責任”落實情況檢查、聯(lián)合監(jiān)督、巡察監(jiān)督、審計監(jiān)督和紀律監(jiān)督等方式，對各部門、各崗位廉潔風險防控工作開展情況進行督導檢查，適時通報。

④快速預警處置，做好主動預防。根據(jù)定期評估結果開展風險分析預警，不斷加強對廉潔風險防控管理工作的研究和探索，及時總結經(jīng)驗、完善措施、改進不足，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的苗頭性和傾向性問題，快速反應，按照“沒有問題早防范、有了問題早發(fā)現(xiàn)、一般問題早糾正、嚴重問題早查處”的工作思路，及時預警、及時糾正。

⑤實施動態(tài)管理，持續(xù)完善廉潔風險防控體系。加大動態(tài)監(jiān)控力度，定期對廉潔風險防控進行抽查和檢查，及時發(fā)現(xiàn)漏洞缺陷并加以改進，實現(xiàn)行為過程可控、責任過失可追溯，形成廉潔風險防控管理的長效機制。每年對上年度公司廉潔風險防控工作進行全面回顧與總結、系統(tǒng)檢查與評估，持續(xù)完善廉潔風險數(shù)據(jù)庫，優(yōu)化細化完善防控措施，使“風險點”轉化為“安全點”，形成新版《廉潔風險防控指引或手冊》，確?！安荒芨钡姆婪稒C制扎實有效運行，促進公司穩(wěn)健發(fā)展。

⑥強化教育倡廉，全員宣教，筑牢思想防線。全面開展廉潔教育是做好廉潔風險防控的治本之策，在黨員領導干部中認真組織開展廉潔警示教育、崗位廉潔從業(yè)教育和職業(yè)道德教育，營造“人人思廉、人人倡廉”的良好氛圍，不斷增強干部員工的廉潔從業(yè)意識，讓黨員干部知敬畏、存戒懼、守底線；各級崗位工作者要樹立“風險無處不在、防控人人有責”的意識和責任，從根本上樹立道德和思想防線，真正做到遵紀守法。

5 結語

廉潔風險的防范與化解，是促進國有企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展的基礎，也是國有企業(yè)紀檢監(jiān)察機構的職責所系。結合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，堅持問題導向，推進構建大監(jiān)督格局，推動構建風險查到崗、防控定到崗、責任落到崗，覆蓋全體員工的風險預警、風險排查梳理、防控措施指引、考核問責機制以及監(jiān)督檢查的防控廉潔風險體系，充分提升廉潔風險防控效果，對企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機制的進一步完善、實現(xiàn)由“不敢腐”轉變?yōu)椤安荒芨?、打造風清氣正的營商環(huán)境尤其重要。