摘 要：2060碳中和目標(biāo)是經(jīng)濟(jì)綠色低碳轉(zhuǎn)型及可持續(xù)發(fā)展的重要推動(dòng)力，也是平衡經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與碳減排的雙重目標(biāo)。隨著碳中和目標(biāo)的提出，低碳理念已經(jīng)全面融入經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中，碳金融成為促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展和實(shí)現(xiàn)碳中和目標(biāo)的重要手段。商業(yè)銀行在金融體系中扮演著至關(guān)重要的角色，承擔(dān)著對(duì)國家宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支撐、金融風(fēng)險(xiǎn)的控制等重要職責(zé)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效直接影響金融體系的穩(wěn)定和發(fā)展。因此，在碳中和目標(biāo)下，商業(yè)銀行參與碳金融業(yè)務(wù)既是社會(huì)責(zé)任的體現(xiàn)，又是提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效的關(guān)鍵。本文從財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效率和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面分析碳金融對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響，并探討商業(yè)銀行參與碳金融所面臨的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。同時(shí)，為了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展，本文從加強(qiáng)內(nèi)部人才培養(yǎng)、建立合作機(jī)制，開發(fā)碳金融產(chǎn)品和建立完善的碳金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系等方面給出商業(yè)銀行推動(dòng)碳金融業(yè)務(wù)的對(duì)策，以供參考。

關(guān)鍵詞：碳中和；碳金融；商業(yè)銀行；經(jīng)營(yíng)績(jī)效；低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展

本文索引：王琦.<變量 2>[J].中國商論，2023（07）：-100.

中圖分類號(hào)：F832.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2023）04（a）--04

為了應(yīng)對(duì)氣候變化對(duì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境帶來的嚴(yán)重威脅，我國提出2060碳中和目標(biāo)。2060碳中和目標(biāo)是經(jīng)濟(jì)綠色低碳轉(zhuǎn)型及可持續(xù)發(fā)展的重要推動(dòng)力，也是平衡經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和碳減排的雙重目標(biāo)。隨著碳中和目標(biāo)的提出，低碳理念已經(jīng)全面融入經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中，我國由此開始推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展，包括改善環(huán)境質(zhì)量和提高生態(tài)系統(tǒng)質(zhì)量與穩(wěn)定性等方面的努力[1]，為綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來了新的機(jī)遇[2]。在碳中和背景下，碳金融發(fā)展逐漸成為促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展和實(shí)現(xiàn)碳中和目標(biāo)的重要手段，并已步入“快車道”[3]。

碳金融是一種新興的金融活動(dòng)，其核心是以碳排放為基礎(chǔ)，旨在通過金融手段減少碳排放。碳金融的主要形式包括碳排放權(quán)交易、碳投資基金、碳信貸、綠色金融產(chǎn)品等 [4]。通過管理碳排放量和碳排放權(quán)的交易，碳金融實(shí)現(xiàn)了環(huán)境保護(hù)和碳排放的限制。隨著全球氣候變化問題的日益加劇，碳金融逐漸成為全球熱點(diǎn)話題，并在不同國家和地區(qū)得到了廣泛的應(yīng)用和發(fā)展[5]。很多國家和地區(qū)已經(jīng)制定了一系列碳排放管理政策和法規(guī)，為碳金融的發(fā)展提供了政策保障和市場(chǎng)機(jī)遇。例如，2021年我國實(shí)施了《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》。

商業(yè)銀行是金融體系的主體，在經(jīng)濟(jì)體系中占據(jù)舉足輕重的地位，承擔(dān)著對(duì)國家宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支撐、金融風(fēng)險(xiǎn)的控制等重要職責(zé)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效直接影響著金融體系的穩(wěn)定和發(fā)展[6]。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效不僅反映了其自身的經(jīng)營(yíng)狀況，還反映了整個(gè)金融體系的運(yùn)行狀況。商業(yè)銀行需要通過制定科學(xué)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力、優(yōu)化組織架構(gòu)等方式來提高自身的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。同時(shí)，國家經(jīng)濟(jì)政策、信息科技、市場(chǎng)環(huán)境、行業(yè)政策等都會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效產(chǎn)生影響[7]。因此，在碳中和背景下，碳金融的發(fā)展勢(shì)必影響商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。

本文的主要目的是探討碳金融對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響。鑒于碳金融是一種新興的金融形式，研究其對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文從財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效率和風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)方面深入分析碳金融對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響。

1 碳金融對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)狀況的影響

商業(yè)銀行以獲取盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。隨著碳金融市場(chǎng)的活躍，碳金融勢(shì)必對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生一定的影響，主要體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)。

1.1 碳金融拓展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍、拓寬商業(yè)銀行收入來源

隨著全球環(huán)保意識(shí)的增強(qiáng)和碳減排政策的持續(xù)推進(jìn)，碳金融業(yè)務(wù)的市場(chǎng)需求逐漸增加。商業(yè)銀行在滿足市場(chǎng)需求的同時(shí)，通過發(fā)行和投資綠色信貸、綠色債券、碳信托、碳信貸等金融產(chǎn)品為商業(yè)銀行帶來更多的財(cái)務(wù)收益[8]。根據(jù)人民銀行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截至2022年6月末，我國人民幣綠色信貸余額達(dá)到19.55萬億元。2022年商業(yè)銀行發(fā)行了60余只綠色金融債，總規(guī)模達(dá)到2873.37億元，其中中國銀行發(fā)行了最大規(guī)模的綠色債券，總額達(dá)到300億元。商業(yè)銀行通過提供碳信貸產(chǎn)品，可以拓展自身的業(yè)務(wù)范圍，同時(shí)可以幫助企業(yè)降低融資成本，提高其競(jìng)爭(zhēng)力。另外，碳金融的發(fā)展增加商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的需求，擴(kuò)大銀行的市場(chǎng)份額，進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)。為了促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展和實(shí)現(xiàn)碳中和目標(biāo)，政府會(huì)給予碳金融相關(guān)項(xiàng)目和產(chǎn)品一定的政策優(yōu)惠，如稅收優(yōu)惠、資金支持等，如此也有利于銀行減少成本、提高盈利能力。

1.2 碳金融業(yè)務(wù)提高商業(yè)銀行品牌價(jià)值和市場(chǎng)地位

首先，碳金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行展示社會(huì)責(zé)任感的一種具體方式。商業(yè)銀行通過幫助客戶實(shí)現(xiàn)碳減排和碳交易，可以促進(jìn)環(huán)境保護(hù)和可持續(xù)發(fā)展，展示自身的社會(huì)責(zé)任感，提高銀行的社會(huì)形象和美譽(yù)度，從而提高其品牌價(jià)值和市場(chǎng)地位。其次，碳金融業(yè)務(wù)可以拓展銀行的客戶群體。通過提供碳金融服務(wù)，銀行可以吸引更多環(huán)保企業(yè)和個(gè)人客戶，從而拓展客戶群體。這些客戶具有環(huán)保意識(shí)和可持續(xù)發(fā)展意識(shí)，有較高的忠誠度和品牌認(rèn)知度，能夠有效提高銀行的品牌價(jià)值和市場(chǎng)地位。最后，商業(yè)銀行提供碳金融服務(wù)可以更好地與政府對(duì)接，為客戶提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和更多的政策支持，從而提高銀行的品牌價(jià)值和市場(chǎng)地位。從長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度來看，品牌價(jià)值和市場(chǎng)地位的提高可以促進(jìn)商業(yè)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，進(jìn)而增加財(cái)務(wù)收益。此外，商業(yè)銀行通過為企業(yè)提供碳信用度評(píng)級(jí)服務(wù)等方式增強(qiáng)自身在碳金融領(lǐng)域的專業(yè)形象，展現(xiàn)其對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)的支持和推動(dòng)作用。

綜上所述，碳金融對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況具有積極影響。商業(yè)銀行可以通過提供碳金融服務(wù)獲得更多的商業(yè)機(jī)會(huì)和社會(huì)聲譽(yù)、拓展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍、拓寬其收入來源、提高其品牌價(jià)值和市場(chǎng)地位等。同時(shí)，碳金融挑戰(zhàn)了傳統(tǒng)金融理論，對(duì)商業(yè)銀行的盈利模式提出了新的要求。

2 碳金融對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率的影響

碳金融作為一種新的金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域，將低碳和環(huán)境保護(hù)理念融入金融活動(dòng)中對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率有著重要的推動(dòng)作用，同時(shí)能夠促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。本文將詳細(xì)分析碳金融對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率的影響。

2.1 碳金融業(yè)務(wù)提高商業(yè)銀行的資金利用效率和資產(chǎn)負(fù)債管理效率

一方面，相對(duì)傳統(tǒng)的高碳行業(yè)，低碳產(chǎn)業(yè)需要更多的創(chuàng)新和技術(shù)投入，風(fēng)險(xiǎn)更高，但回報(bào)也更高。商業(yè)銀行將資金導(dǎo)向低碳產(chǎn)業(yè)，能夠?qū)崿F(xiàn)較高的回報(bào)率，提高了資金的使用效率[9]。另一方面，商業(yè)銀行通過推出碳金融業(yè)務(wù)，可以增加其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的多元化，減少風(fēng)險(xiǎn)集中度，從而提高資產(chǎn)負(fù)債管理效率。此外，碳金融業(yè)務(wù)是一個(gè)新興市場(chǎng)，商業(yè)銀行通過開拓這個(gè)市場(chǎng)可以增加其業(yè)務(wù)規(guī)模和利潤(rùn)，提高其資產(chǎn)負(fù)債管理效率。

2.2 碳金融推動(dòng)商業(yè)銀行的技術(shù)創(chuàng)新能力

一方面，碳金融推動(dòng)商業(yè)銀行自身的技術(shù)創(chuàng)新，提高自身的經(jīng)營(yíng)效率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。例如，利用技術(shù)創(chuàng)新提升銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提高資產(chǎn)質(zhì)量；利用技術(shù)創(chuàng)新提高銀行的產(chǎn)品創(chuàng)新能力，推出更加符合市場(chǎng)需求的碳金融產(chǎn)品，拓展市場(chǎng)份額；利用技術(shù)創(chuàng)新降低商業(yè)銀行內(nèi)部運(yùn)行管理成本，提高運(yùn)營(yíng)效率；利用技術(shù)創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型，提高經(jīng)營(yíng)效率和服務(wù)質(zhì)量。另一方面，碳金融業(yè)務(wù)促進(jìn)商業(yè)銀行與其他機(jī)構(gòu)之間的技術(shù)創(chuàng)新合作。例如，商業(yè)銀行與科技公司、環(huán)保企業(yè)等機(jī)構(gòu)合作，共同研發(fā)碳金融業(yè)務(wù)所需的金融工具和技術(shù)平臺(tái)，以支持碳金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

總之，碳金融對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率產(chǎn)生積極影響，可以提高其資金利用效率和資產(chǎn)負(fù)債管理效率、推動(dòng)其技術(shù)創(chuàng)新能力，有利于提高商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率。

3 碳金融對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響

碳金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了新的挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行在開展碳金融業(yè)務(wù)時(shí)，需要針對(duì)碳金融業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提升銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。具體來說，碳金融對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面。

3.1 碳市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

碳市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)是商業(yè)銀行在碳金融業(yè)務(wù)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的碳資產(chǎn)和負(fù)債產(chǎn)生影響。商業(yè)銀行在進(jìn)行碳金融業(yè)務(wù)時(shí)，通常會(huì)持有大量的碳配額和碳信用證等碳資產(chǎn)，同時(shí)會(huì)面臨大量的碳負(fù)債 [10]。如果碳市場(chǎng)價(jià)格大幅波動(dòng)，商業(yè)銀行所持有的碳資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值也會(huì)隨之波動(dòng)。如果商業(yè)銀行沒有有效地管理這種價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，就可能對(duì)其碳金融業(yè)務(wù)的盈利能力造成重大影響。

3.2 信用風(fēng)險(xiǎn)管理

由于碳市場(chǎng)的發(fā)展尚處于起步階段，因此碳市場(chǎng)相關(guān)企業(yè)或機(jī)構(gòu)的信用狀況可能存在一定的不確定性，特別是對(duì)新進(jìn)入碳市場(chǎng)的企業(yè)或機(jī)構(gòu)，其財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)能力及對(duì)碳市場(chǎng)的理解和適應(yīng)程度等方面可能存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。另外，商業(yè)銀行在向這些企業(yè)或機(jī)構(gòu)提供貸款或其他信用產(chǎn)品時(shí)，需要對(duì)其進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審查，以確保其信用狀況良好且具備償還能力。如果銀行未能充分評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)，就可能面臨違約風(fēng)險(xiǎn)。

3.3 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

碳金融業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行可能面臨到期時(shí)間不一致、市場(chǎng)流動(dòng)性差等問題，導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。一方面，碳市場(chǎng)的交易規(guī)模相對(duì)較小，市場(chǎng)流動(dòng)性相對(duì)較差。商業(yè)銀行在碳市場(chǎng)中進(jìn)行交易時(shí)，可能面臨無法及時(shí)出售或購入碳資產(chǎn)的情況，從而引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，商業(yè)銀行在處理碳金融業(yè)務(wù)時(shí)，往往需要支付高昂的手續(xù)費(fèi)用和擔(dān)保費(fèi)用，也可能導(dǎo)致商業(yè)銀行資金流動(dòng)性不足。

因此，為了應(yīng)對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)通過建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系對(duì)碳金融業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和管理。同時(shí)，商業(yè)銀行還應(yīng)通過使用先進(jìn)的技術(shù)手段（如人工智能、大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等）提高風(fēng)險(xiǎn)管理的精度和效率，進(jìn)而發(fā)揮碳金融對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的促進(jìn)作用。

4 商業(yè)銀行參與碳金融的挑戰(zhàn)和機(jī)遇

在碳金融業(yè)務(wù)的推動(dòng)下，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效既面臨著挑戰(zhàn)，又蘊(yùn)含著機(jī)遇。

4.1 商業(yè)銀行參與碳金融的挑戰(zhàn)

（1）不確定性帶來的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。碳金融市場(chǎng)具有高度不確定性，市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較為劇烈，將直接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。商業(yè)銀行的碳金融業(yè)務(wù)涉及碳市場(chǎng)價(jià)格、碳配額規(guī)則等因素，其價(jià)格波動(dòng)不僅會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表產(chǎn)生波動(dòng)，還會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的盈利能力造成影響。

（2）與傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的沖突。碳金融與傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)存在一定的沖突，比如商業(yè)銀行在推進(jìn)碳金融業(yè)務(wù)時(shí)，需要考慮傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)，如何平衡兩者是商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)。

4.2 商業(yè)銀行參與碳金融的機(jī)遇

（1）市場(chǎng)發(fā)展前景。碳市場(chǎng)作為一個(gè)新興市場(chǎng)，未來的發(fā)展前景非常廣闊。隨著國際社會(huì)對(duì)環(huán)保問題的重視和碳排放限制的加強(qiáng)，碳市場(chǎng)的發(fā)展勢(shì)頭將會(huì)持續(xù)。商業(yè)銀行在碳金融市場(chǎng)的開拓中，可以獲得市場(chǎng)先機(jī)和市場(chǎng)份額。

（2）服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的機(jī)遇。碳金融市場(chǎng)作為服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的一種新興市場(chǎng)，商業(yè)銀行可以通過碳金融業(yè)務(wù)的拓展，為企業(yè)提供碳排放交易、碳減排技術(shù)咨詢、碳信用等多元化服務(wù)。

（3）資產(chǎn)負(fù)債管理優(yōu)化的機(jī)遇。碳金融業(yè)務(wù)可以為商業(yè)銀行提供新的資產(chǎn)負(fù)債管理優(yōu)化機(jī)遇，碳金融產(chǎn)品的推出可以豐富商業(yè)銀行的產(chǎn)品線，進(jìn)一步提升其資產(chǎn)負(fù)債管理效率和收益水平，為商業(yè)銀行提供新的盈利點(diǎn)，有助于銀行實(shí)現(xiàn)多元化經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)分散。

5 推動(dòng)商業(yè)銀行碳金融業(yè)務(wù)的應(yīng)對(duì)措施

目前，商業(yè)銀行在支持碳金融業(yè)務(wù)發(fā)展方面存在諸多困難與機(jī)遇。為了實(shí)現(xiàn)碳中和目標(biāo)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展，商業(yè)銀行需從加強(qiáng)內(nèi)部人才培養(yǎng)、建立合作機(jī)制、開發(fā)碳金融產(chǎn)品和建立完善的碳金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系等方面采取一系列應(yīng)對(duì)措施，推動(dòng)碳金融業(yè)務(wù)的發(fā)展、提高其經(jīng)營(yíng)績(jī)效。

5.1 加強(qiáng)內(nèi)部人才培養(yǎng)

碳金融是為應(yīng)對(duì)氣候環(huán)境變化而出現(xiàn)的新型金融服務(wù)，人才培養(yǎng)是商業(yè)銀行推動(dòng)碳金融業(yè)務(wù)至關(guān)重要的因素。商業(yè)銀行通過培養(yǎng)創(chuàng)新人才、專業(yè)人才和風(fēng)險(xiǎn)管理人才等提升其創(chuàng)新能力、專業(yè)水平和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效。

（1）培養(yǎng)創(chuàng)新人才。碳金融創(chuàng)新人才是商業(yè)銀行在碳金融領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵，是商業(yè)銀行推陳出新的第一資源。為了滿足客戶的不同需求，新型碳金融產(chǎn)品的研發(fā)需要?jiǎng)?chuàng)新人才支撐。當(dāng)前，商業(yè)銀行面臨創(chuàng)新人才不足，特別是碳金融創(chuàng)新人才占比很低，如何加強(qiáng)創(chuàng)新人才培養(yǎng)是商業(yè)銀行低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵，是影響經(jīng)營(yíng)績(jī)效的重要因素。創(chuàng)新人才既要具備敏銳的市場(chǎng)洞察力、創(chuàng)新意識(shí)和技術(shù)能力，又要不斷挖掘市場(chǎng)潛力，創(chuàng)造新的商業(yè)模式，提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)份額。

（2）培養(yǎng)專業(yè)人才。碳達(dá)峰碳中和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)各類專業(yè)人才的培養(yǎng)提出了更高的要求，特別是碳金融專業(yè)人才。碳金融專業(yè)人才建設(shè)的滯后會(huì)給商業(yè)銀行參與碳達(dá)峰碳中和及提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效帶來困境，而培養(yǎng)碳金融專業(yè)人才能在最大程度上解決問題。在此背景下，商業(yè)銀行更需要擁有專業(yè)的人才團(tuán)隊(duì)推動(dòng)碳金融發(fā)展，只有擁有專業(yè)的人才團(tuán)隊(duì)，才能更好地了解碳金融市場(chǎng)的特點(diǎn)、客戶的需求和政策的變化，制定相應(yīng)的策略和方案，并為客戶提供更加專業(yè)和全面的服務(wù)。

（3）培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才。碳金融業(yè)務(wù)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)性，準(zhǔn)確判斷金融風(fēng)險(xiǎn)隱患需要培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才。也就是說，銀行只有擁有專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，才能確保碳金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)管理人才應(yīng)具備專業(yè)的知識(shí)和技能，能夠?qū)μ冀鹑跇I(yè)務(wù)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題，確保商業(yè)銀行的資金安全和客戶的利益。

5.2 建立合作機(jī)制

建立合作機(jī)制是商業(yè)銀行推進(jìn)碳金融業(yè)務(wù)的重要途徑，也是提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效的重要因素。通過與政府部門、環(huán)保組織和企業(yè)等建立合作機(jī)制，商業(yè)銀行可以充分利用各方的資源和優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)合作共贏，共同推進(jìn)碳金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

（1）商業(yè)銀行與政府部門建立合作機(jī)制，共同推進(jìn)碳排放交易市場(chǎng)的建設(shè)。碳排放交易市場(chǎng)是指政府主導(dǎo)下的碳交易機(jī)制，通過對(duì)碳排放權(quán)的買賣交易，促進(jìn)減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。商業(yè)銀行利用自身的金融服務(wù)能力和專業(yè)知識(shí)，為企業(yè)和機(jī)構(gòu)提供碳排放交易的融資和咨詢服務(wù)，幫助其參與碳交易市場(chǎng)。

（2）商業(yè)銀行與環(huán)保組織建立合作機(jī)制，共同開展碳減排項(xiàng)目融資。環(huán)保組織通常會(huì)開展各種碳減排項(xiàng)目，如清潔能源、能效提升、碳捕集與封存等。商業(yè)銀行通過提供專業(yè)的融資服務(wù)，幫助環(huán)保組織籌集資金，推進(jìn)碳減排項(xiàng)目的實(shí)施，同時(shí)能通過支持環(huán)保事業(yè)樹立良好的社會(huì)形象。

（3）商業(yè)銀行與企業(yè)等建立合作機(jī)制，共同開發(fā)碳金融產(chǎn)品和服務(wù)。例如，可以與可再生能源企業(yè)合作開發(fā)綠色債券和綠色貸款等碳金融產(chǎn)品，為企業(yè)提供低成本、長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金支持，促進(jìn)其在環(huán)保領(lǐng)域的發(fā)展。

5.3 開發(fā)碳金融產(chǎn)品

商業(yè)銀行根據(jù)市場(chǎng)需求和客戶需求開發(fā)各種類型的碳金融產(chǎn)品，如碳排放權(quán)質(zhì)押貸款、碳減排項(xiàng)目融資、碳交易金融服務(wù)等，促進(jìn)碳金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。通過開發(fā)碳金融產(chǎn)品，商業(yè)銀行既可以提高自身的金融產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，又可以開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展[11]。

（1）開發(fā)碳排放權(quán)質(zhì)押貸款產(chǎn)品。碳排放權(quán)質(zhì)押貸款是指企業(yè)將自身的碳排放權(quán)質(zhì)押給銀行，獲得相應(yīng)的融資支持。商業(yè)銀行通過提供碳排放權(quán)質(zhì)押貸款產(chǎn)品，為企業(yè)提供低成本、長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金支持。

（2）開發(fā)碳減排項(xiàng)目融資產(chǎn)品。碳減排項(xiàng)目融資是指銀行為碳減排項(xiàng)目提供融資支持，幫助企業(yè)和機(jī)構(gòu)實(shí)施碳減排項(xiàng)目。商業(yè)銀行通過提供碳減排項(xiàng)目融資產(chǎn)品，為企業(yè)提供資金支持，推進(jìn)碳減排項(xiàng)目的實(shí)施。

（3）開發(fā)碳交易金融服務(wù)產(chǎn)品。碳交易金融服務(wù)是指銀行為碳交易市場(chǎng)提供金融服務(wù)，包括碳排放權(quán)交易、碳中性認(rèn)證等。商業(yè)銀行通過提供碳交易金融服務(wù)產(chǎn)品，為碳交易市場(chǎng)提供支持，也為自身帶來更多的商業(yè)機(jī)會(huì)。

5.4 建立完善的碳金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

碳金融業(yè)務(wù)涉及碳排放權(quán)交易，而高碳企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)勢(shì)必轉(zhuǎn)化到金融風(fēng)險(xiǎn)，因此商業(yè)銀行的碳金融面臨更嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。在此背景下，商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的碳金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及評(píng)估制度和流程，確保碳金融業(yè)務(wù)的安全。

（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：商業(yè)銀行為應(yīng)對(duì)碳金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的評(píng)估，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，通過對(duì)碳金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，可以制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施。

（2）風(fēng)險(xiǎn)控制：商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制措施。例如，通過加強(qiáng)內(nèi)部控制和監(jiān)督，防范人為失誤和欺詐行為；加強(qiáng)信息技術(shù)建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和監(jiān)測(cè)能力；建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)和制度，統(tǒng)一管理碳金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及評(píng)估：商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和評(píng)估機(jī)制，及時(shí)掌握碳金融業(yè)務(wù)的市場(chǎng)和風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施，確保商業(yè)銀行的安全運(yùn)營(yíng)和客戶的利益。

因此，商業(yè)銀行在推動(dòng)碳金融業(yè)務(wù)的發(fā)展過程中需要不斷創(chuàng)新和改進(jìn)，不斷適應(yīng)市場(chǎng)和客戶需求的變化，同時(shí)需要積極踐行社會(huì)責(zé)任，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。

6 結(jié)語

碳金融對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效具有積極的影響，商業(yè)銀行參與碳金融具有重要的戰(zhàn)略意義和實(shí)踐價(jià)值。首先，碳金融業(yè)務(wù)的推廣可以拓展商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，提高業(yè)務(wù)收入。其次，商業(yè)銀行通過提升自身的技術(shù)水平和創(chuàng)新能力支持碳金融業(yè)務(wù)的開展，進(jìn)而提高商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。最后，商業(yè)銀行通過不斷的技術(shù)創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管理手段提升自身的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力、信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平及流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，以應(yīng)對(duì)碳金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。為了迎接商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)與機(jī)遇，商業(yè)銀行需從人才培養(yǎng)、合作交流、產(chǎn)品開發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面采取一系列措施推動(dòng)碳金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。未來，研究工作將使用面板數(shù)據(jù)分析法實(shí)證分析碳金融與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響關(guān)系。

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