劉燕清

為適應鄉(xiāng)村振興中農村一二三產業(yè)融合發(fā)展態(tài)勢，金融機構在總結推廣傳統(tǒng)“三農”服務經(jīng)驗的基礎上，不斷擴大抵押擔保范圍，通過創(chuàng)新組織、產品和服務，開發(fā)出適合不同區(qū)域特點的農業(yè)貸款產品和服務模式，一定程度上激活了農村資產資源，但仍需要在拓寬抵質押物范圍、豐富擔保方式手段、打通相關資產市場交易環(huán)節(jié)、完善風險分擔補償機制、促進銀保聯(lián)動等方面，取得更多突破并形成可復制、可推廣的做法，從而更加全面、持續(xù)地服務鄉(xiāng)村振興。

金融服務鄉(xiāng)村振興存在的擔保問題

近年來，金融機構紛紛下沉縣域和鄉(xiāng)村，利用信息化手段，在貸前調查、貸后監(jiān)測、抵押物管理等方面創(chuàng)新出更加便捷有效的服務模式，但受配套機制等約束，多數(shù)創(chuàng)新局限于區(qū)域性試點，尚未大面積推廣，還存在一系列問題。

農村風險補償和有效擔保配套機制不健全。農業(yè)經(jīng)濟受自然條件和市場價格變動影響大，周期性、季節(jié)性特征明顯，風險抵御能力弱。目前的政策性農業(yè)擔保覆蓋范圍需要擴大，貸款風險補償基金等配套服務措施有待完善。擔保的主要服務對象為適度規(guī)模經(jīng)營主體?？蓪_風險的農業(yè)訂單、期貨機制還不完善，品種以種植業(yè)為主，畜禽養(yǎng)殖僅有生豬期貨，結構需要優(yōu)化。政策性保險機制需要持續(xù)優(yōu)化，財政補貼有待進一步提升。農科院等機構聯(lián)合發(fā)布的《中國農業(yè)保險保障研究報告2020》①顯示，2019年，中國農業(yè)保險保障覆蓋率為23.61%，增速為1.56%；農業(yè)保險簡單賠付率為83.2%，創(chuàng)十年來新高；農業(yè)保險綜合成本率超過100%，首次出現(xiàn)全行業(yè)承保虧損。

擔保方式創(chuàng)新的層次和手段不夠。隨著鄉(xiāng)村振興中產業(yè)不斷融合，經(jīng)營主體的信貸需求逐步由生產領域向加工和流通環(huán)節(jié)延伸，金融服務鄉(xiāng)村不再局限于傳統(tǒng)種養(yǎng)殖業(yè)。農產品深加工、周轉流通、鄉(xiāng)村旅游、休閑農業(yè)等領域產生更多金融需求，但與之匹配的信貸產品仍較少。新型農業(yè)經(jīng)營主體大多處于發(fā)展起步階段，金融機構僅靠傳統(tǒng)農戶信貸產品為其服務，創(chuàng)新深度不夠，系統(tǒng)性、針對性的管理辦法等配套制度建設滯后，可復制性較低。集體所有權、承包權、經(jīng)營權“三權分置”的各類產權抵押，雖然在法律層面已有明確的性質界定，但具體實踐中，抵押資產的登記交易流程不夠清晰、流動性差，資產價值評估的公信力需要提升。

押品登記和交易流通渠道不暢、處置困難。動產抵押方面，農產品押品品類各異，不標準、管理難，加之供需雙方信息不對稱，金融機構從審慎的角度，對相應的服務要求遵循嚴格的流程，業(yè)務辦理周期較長。權益抵押方面，金融機構已嘗試開展林權抵押、牲畜及水產品活體抵押融資、農業(yè)企業(yè)知識產權質押融資等，但還需要進一步創(chuàng)新完善。例如，林權抵押受采伐限額、許可證制度、采伐的技術要求、轉讓交易價格等限制，實現(xiàn)抵押權存在障礙；知識產權質押評估機構少、專業(yè)性強，價值隨時間變化快，且存在地域制約；牲畜、水產品活體擔保融資方面，對抵押物的監(jiān)管存在一定難度；資產登記、評估以及流轉難以順暢實施，“兩權”確權登記體系不完善，土地經(jīng)營權價值評估機構、土地流轉中心不健全，產權價值評估困難；承包經(jīng)營權、宅基地使用權抵押處置受交易身份等限制，處置變現(xiàn)困難，影響金融機構參與此類抵押物創(chuàng)新的積極性。

農業(yè)保險覆蓋面和保障不足。農業(yè)保險整體規(guī)模居世界前列、總量快速增加。據(jù)統(tǒng)計②，2022年我國農業(yè)保險戶次達1.67億，保費收入為1219億元、同比增長約25%，創(chuàng)歷史新高。但同時，我國農業(yè)保險業(yè)務模式單一、品種較少，金額、種類變化不大，以低層次成本保險為主，對于小戶型農戶保障不夠。承保覆蓋面不足，水稻、小麥、玉米等主要糧食作物的完全成本保險和種植收入保險還未完全覆蓋；對于經(jīng)濟作物和養(yǎng)殖牲畜等地方特色產業(yè)，也未有效覆蓋。災害保障能力不足，大災風險分散機制有待完善。水產養(yǎng)殖、農作物的損失鑒定標準不明確，賠償爭議較多。

產業(yè)鏈融資的可操作性低。產業(yè)鏈融資模式以信息流、物流和資金流為基礎，但鄉(xiāng)村經(jīng)濟仍以農業(yè)為主，大部分農業(yè)產業(yè)以農產品初級加工為主，農業(yè)生產由粗加工向精深加工轉變，但鏈條短且信息獲取不對稱、風險點多；農村現(xiàn)代農業(yè)物流體系未有效建立，實施商品逐日盯市和跌價補償制度的條件不足，從而降低了農業(yè)領域產業(yè)鏈融資的可操作性。

疏通金融服務鄉(xiāng)村振興的渠道

隨著農村經(jīng)濟結構調整和轉型加快推進，金融服務現(xiàn)代種養(yǎng)業(yè)、農產品深加工業(yè)、鄉(xiāng)村旅游業(yè)等農村新產業(yè)，需要按照農業(yè)生產的調整節(jié)奏，完善信用擔保體系，對農業(yè)資產資源進行價值發(fā)現(xiàn)和認定，拓寬抵質押物范圍，完善抵押登記、流轉處置流程，推動建立多類擔保的復合型擔保體系，實現(xiàn)擔保渠道暢通、產品創(chuàng)新有效落地。

深度挖掘農村資產資源價值

房、地、林構成了鄉(xiāng)村產業(yè)中最重要的生產要素和財產資源，是農村產權經(jīng)濟價值挖掘的核心，農村金融服務必須以集體所有制為前提，圍繞所有權、承包權、經(jīng)營權“三權分置”，創(chuàng)造性激活其金融價值。需要完善以承包地、山地、林地、宅基地等為重點的土地產權流轉制度，增加鄉(xiāng)村房屋的可抵押價值。加快對林權、土地所有權、承包經(jīng)營權、小型水利工程產權進行確權，對集體建設用地使用權、農戶宅基地使用權、農房財產所有權進行確權。對土地經(jīng)營權流轉予以鑒證。

農產品存貨和活體畜禽是農業(yè)生產積累的成果與主要生產資料，一些農產品具備一定儲運條件，可挖掘其存貨價值，小麥、水稻、玉米等主要糧食農產品，花生、大豆、芝麻、油菜等主要油料農產品，以及茶葉、辣椒、臍橙、中藥材等區(qū)域特色的產業(yè)化農產品，都有可挖掘的存貨價值。對于管理規(guī)范、具備一定規(guī)模、養(yǎng)殖周期長的經(jīng)營主體，可將活體畜禽押品拓展至能繁殖的母豬、肉牛、奶牛、鵝、雞、兔等多個品種。此外，可發(fā)揮從事農業(yè)生產的大型農機具和大棚設施、圈舍、養(yǎng)殖設施、機械設備等農村資產資源價值，暢通農村資產抵質押融資鏈條。

推動農業(yè)高質量發(fā)展，現(xiàn)代種業(yè)技術、智能技術、農產品溯源、綠色循環(huán)低碳等農業(yè)新技術的核心作用日益突出，金融機構可圍繞農業(yè)生產技術和地理標志商標、農產品品牌等專利權，挖掘資源價值。對具備產業(yè)化、規(guī)?；l(fā)展條件的地方特色產業(yè)，可以核算新型農業(yè)經(jīng)營主體未來收益，進行未來收益權質押融資。在農產品交易中產生的應收賬款也可作為授信的資產基礎。

提升擔保服務創(chuàng)新層次，豐富服務手段

為適應農業(yè)規(guī)模化生產，以及產業(yè)化、組織化發(fā)展需求，擔保方式可拓展至“土地經(jīng)營權+”“農村住房財產權+”的組合擔保模式。抵押對象可拓展至水域灘涂、草原經(jīng)營權，以及苗木、茶田、稻田、水面等流轉（土地）經(jīng)營權。可借助衛(wèi)星遙感影像分析技術，進行土地確權驗證、作物類型識別、生長監(jiān)控，提高貸款全流程管理水平。

農產品存貨可采取“倉單+監(jiān)管”模式，依據(jù)收購票據(jù)或入庫單，引入第三方物流公司，對質押農產品進行實時監(jiān)管，保證信息透明可控。養(yǎng)殖活體以生豬、奶牛、肉牛等為抵押物，采取“活體畜禽抵押+固定資產抵押+保險”組合模式，分散養(yǎng)殖融資風險。搭建網(wǎng)絡信息標簽及電子監(jiān)控系統(tǒng)，引入增信，對生物的圈舍環(huán)境調控、精準飼喂、疫病監(jiān)測及畜禽出入欄溯源等進行全流程識別、管控，以便更好地預警防災，控制貸后風險。

圍繞新型農業(yè)經(jīng)營主體等的經(jīng)營特性、產業(yè)特征，根據(jù)種養(yǎng)大戶、農民專業(yè)合作社、家庭農場的生產周期、資金用途及周轉頻次，采取“生產訂單+”“農業(yè)設施+”的方式，創(chuàng)新開發(fā)“生產訂單貸”“設施農業(yè)貸”等專屬金融產品，通過設計差異化額度、期限和還款方式，為季節(jié)性短期融資、再生產中長期融資提供適配的金融服務。

適應農業(yè)技術創(chuàng)新、品牌培育和綠色發(fā)展趨勢，開展農業(yè)專利權、商標權質押貸款。以種養(yǎng)殖產業(yè)的規(guī)模、歷史銷售數(shù)據(jù)、行業(yè)組織評估收益數(shù)據(jù)為授信基礎，開展未來收益權質押貸款。對劃定為生態(tài)公益林的集體林地，個人承包、租賃林地，以未來補償金、生態(tài)系統(tǒng)生產總值（GEP）等作為授信依據(jù)，開展未來收益權質押貸款。

推進資產流轉，暢通交易流通市場環(huán)節(jié)

暢通農業(yè)生產要素流通是激活農村資源價值的迫切需要，政府部門需要聚焦產權抵質押瓶頸，加強政策協(xié)調聯(lián)動，促進農村有價值的資源實現(xiàn)評估、收儲、流通。

推進農地農房穩(wěn)定流轉，形成合理定價機制。加快健全農村產權交易中心，政銀企合作探索集體建設用地使用權在轉讓、互換、抵押、拍賣、租賃等方面規(guī)范流轉的機制，明確確權辦證、權利評估、抵押登記、交易流通的擔保全流程流轉管理，完善公告、登記、結算、鑒證等服務標準。政府部門對村集體建設用地、閑置宅基地、林地及村集體產業(yè)基地使用權進行土地調查確權，農民在自愿原則下對閑置宅基地、農房使用權進行轉讓，使用權流轉回村集體，通過第三方交易平臺，引入社會資源和運營管理方，使資源持有人、投資人（融資主體）、金融機構、新投資人有效銜接，推動農業(yè)資源和相應產權規(guī)范有序流轉（見圖1）。

強化動產評估和交易流通?；铙w畜禽種類多、資產價格波動大、評估難。可以采取分類評估方式，屬于生產資料特性的，采用剩余年限、年均產值等市場法指標評估其價值；屬于交易特性的，采用交易價值法，根據(jù)動態(tài)市場價格，定期調整其評估價值。在中國人民銀行動產融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)進行登記公示，同時縣級農牧主管部門配合做好活體畜禽抵押的管理，對抵押期間未經(jīng)允許出售的，不予辦理流通檢疫手續(xù)，防止押品被擅自變賣（見圖2）。

特色產業(yè)未來收益權的質押，可由行業(yè)管理組織根據(jù)特色種養(yǎng)殖規(guī)模、銷售數(shù)據(jù)和行業(yè)收益水平，對融資主體的未來收益進行評估，金融機構在中國人民銀行動產融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)中進行收益權登記公示，保險公司提供特色產業(yè)市場價格保險，觸發(fā)理賠條件時，理賠資金優(yōu)先償還銀行貸款（見圖3）。

加快農村風險分擔機制和補償機制建設

當前，農業(yè)風險由傳統(tǒng)單一的生產風險向自然風險、市場風險多元聚合轉變，極端氣候事件頻發(fā)使農業(yè)減產，市場供需預期引發(fā)的價格波動，對農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的影響日益突出。

建立完善政府融資擔保體系，發(fā)展省級農擔公司，做好政策配套，構建農業(yè)擔保、創(chuàng)業(yè)擔保等政策性擔保體系。健全農業(yè)政策性產業(yè)引導基金、融資擔保基金、風險補償基金等擔保機制，加大政銀保、政銀擔合作聯(lián)動，共擔農業(yè)風險。

穩(wěn)妥推進農產品期貨，利用期貨的價格發(fā)現(xiàn)、風險分散、套期保值功能，引導經(jīng)營主體提前規(guī)劃種植養(yǎng)殖規(guī)模，通過期貨交易價格鎖定未來價格，降低農產品周期對經(jīng)營的影響。推廣“保險+期貨”，農戶僅需購買農產品價格保險，當市場價格下行觸發(fā)保險公司賠付后，部分賠付風險由期貨公司分擔?！氨ｋU+期貨+訂單”模式可對沖產業(yè)鏈風險，“保險+期貨+銀行”模式拓展出保證保險、保單質押貸款業(yè)務，實現(xiàn)為經(jīng)營主體融資增信。對大豆、生豬、雞蛋等主要農產品，需要政府安排專項資金，給予40%—50%的“保險+期貨”保費支持。

優(yōu)化農業(yè)支持、保護制度，發(fā)揮公共財政作用，完善種植業(yè)支持補貼和養(yǎng)殖補貼機制；以貼息、獎補等措施，支持金融機構服務農業(yè)。對農村金融服務機構予以稅收優(yōu)惠，激勵金融機構深耕農村市場。

優(yōu)化農業(yè)保險結構，擴大保障范圍

金融服務鄉(xiāng)村振興不僅要解決融資問題，還要履行為農業(yè)農村發(fā)展提供風險保障的責任。農業(yè)保險需要進一步“擴面、增品、提標”，作為農村金融底層架構，服務從產中向產前、產后延伸，服務向一二三產業(yè)融合轉變，更好發(fā)揮其市場化風險管理的兜底作用。

優(yōu)化農業(yè)保險結構。豐富保險品種，構建成本、產量、價格、收入、天氣指數(shù)等產品體系。鼓勵各地探索優(yōu)勢特色農產品價格保險，由政府主管部門牽頭組織，以農戶的種植養(yǎng)殖生物資產數(shù)量作為投保依據(jù)，財政安排專項資金統(tǒng)一投保，納入中央財政對地方以獎代補試點。因地制宜開展養(yǎng)殖收益保險試點。將農產品質量、環(huán)境污染、農民短期意外傷害等責任納入保障范圍，開展保險服務創(chuàng)新。

提升保障功能。區(qū)域方面，在非糧食主產省的產糧大縣推廣三大主糧完全成本保險、種植收入保險。保險對象覆蓋至種植、養(yǎng)殖、地方特色農產品。保障范圍從物化成本轉向生產成本和收入，逐步將主要的農業(yè)財產和責任風險納入保障范圍，探索將倉儲、農機等農業(yè)基礎設施和大型機具納入保障范圍，使保險服務逐步延伸至農業(yè)全產業(yè)鏈。推動銀行、保險、擔保等合作，通過“保險+”提升保障能力，分散保險公司風險。

完善政策性保險、財政補貼保險和再保險體系。成立政策性農業(yè)保險機構，實行專業(yè)化管理、市場化運作。分層提供農業(yè)保險服務，將農業(yè)基本險納入政策性保險，農業(yè)責任保險納入商業(yè)性保險和附加險。以財政補償方式，引導保險機構更廣泛地參與農業(yè)保險。完善再保險機制，擴大其覆蓋范圍。優(yōu)化災害保障機制，加強大災風險準備金管理，規(guī)范使用標準。提高納入補貼范圍險種的保障水平，探索將水產品、瓜果蔬菜和其他畜產品生產納入中央財政補貼目錄。探索“金融科技+農業(yè)保險”，運用生物識別、溯源、衛(wèi)星遙感技術，提高核保理賠的服務質量和效率。

提升產業(yè)鏈融資的可操作性

隨著農業(yè)產業(yè)化發(fā)展，風險伴隨著上下游經(jīng)營主體和各類生產要素向產業(yè)鏈聚集。2021年，農業(yè)農村部公布了全國農業(yè)全產業(yè)鏈重點鏈建設名單、典型縣建設名單③，包括北京市設施蔬菜等31個全產業(yè)鏈重點鏈、天津市寶坻區(qū)等63個全產業(yè)鏈典型縣?！?022年中國新型農業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展分析報告》④顯示，截至2022年末，全國縣級以上農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)有9萬多家。2023年5月，農業(yè)農村部、國家發(fā)展改革委等公布了第十次監(jiān)測合格和遞補農業(yè)產業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)名單，1429家企業(yè)繼續(xù)保留農業(yè)產業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)資格⑤。

金融服務農業(yè)產業(yè)鏈，需要圍繞上述重點產業(yè)鏈和產業(yè)化龍頭企業(yè)，不斷延鏈補鏈壯鏈。圍繞農產品加工、購銷、流通、貿易環(huán)節(jié)的優(yōu)質核心企業(yè)，結合其上下游客戶結算、采購、資金流、物流等信息，確定不同經(jīng)營主體授信額度，打造供應鏈擔保場景。圍繞具有農產品押品評估、監(jiān)管能力的優(yōu)質物流企業(yè)，創(chuàng)新農產品存貨、倉單質押貸款，打造供應鏈質押場景。圍繞國家糧食交易中心等農產品交易平臺，根據(jù)官方平臺競拍成交信息，為交易方提供融資服務，打造競拍場景。圍繞具備一定資信能力的農業(yè)國企、優(yōu)質上市公司，為其購銷、貿易中產生有效訂單的客戶提供融資服務，打造供應鏈訂單場景。

（作者單位：中國郵政儲蓄銀行寧夏分行）

責任編輯：楊生恒

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