金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下小微企業(yè)融資難題的成因分析及對(duì)策建議
——以郵儲(chǔ)銀行某市級(jí)分行為例

◎文/李加江

一、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

小微企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中扮演了生力軍的角色，貢獻(xiàn)了50%以上的稅收、60%以上的GDP、70%以上的技術(shù)創(chuàng)新、80%以上的城鎮(zhèn)勞動(dòng)就業(yè)和90%以上的企業(yè)數(shù)量，是擴(kuò)大就業(yè)、改善民生、促進(jìn)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的重要力量。近年來(lái)， 金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、 國(guó)務(wù)院決策部署，圍繞供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革要求，優(yōu)化金融資源配置，推進(jìn)金融產(chǎn)品和技術(shù)創(chuàng)新，降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本，積極化解小微企業(yè)融資難題，取得了一定的實(shí)效。 隨著金融服務(wù)的不斷優(yōu)化，小微企業(yè)融資途徑逐步呈現(xiàn)多元化，包括票據(jù)、債券和互聯(lián)網(wǎng)金融等小微金融服務(wù)不斷豐富，小微企業(yè)貸款總量持續(xù)增加，貸款利率逐步下降。 但同時(shí)也要看到， 小微企業(yè)金融服務(wù)面臨的信息不對(duì)稱、 融資渠道單一、供給需求不對(duì)稱等融資痛點(diǎn)仍然存在。 因此，解決小微企業(yè)融資難問(wèn)題，需要系統(tǒng)性思路，各方共同努力，有針對(duì)性地采取有效措施予以解決。

二、小微企業(yè)融資難的成因分析

（一）小微企業(yè)融資難的“內(nèi)因”

小微企業(yè)普遍面臨管理和經(jīng)營(yíng)能力不足的問(wèn)題，許多企業(yè)沿用家族式管理模式，導(dǎo)致內(nèi)部控制制度，尤其是財(cái)務(wù)管理制度缺失，降低了企業(yè)信用度。 這些企業(yè)的管理水平不一，常常缺乏核心技術(shù)、資金和人才。 同時(shí)，小微企業(yè)的擔(dān)保能力有限，缺乏有效的質(zhì)押物，極大地限制了他們的融資能力。 另外，部分小微企業(yè)誠(chéng)信意識(shí)不強(qiáng)，偶爾會(huì)出現(xiàn)逃避債務(wù)的情況， 增加了銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，從而降低了對(duì)小微企業(yè)的金融支持。

（二）小微企業(yè)融資難的“外因”

金融機(jī)構(gòu)在為小微企業(yè)提供服務(wù)時(shí)存在若干挑戰(zhàn)。首先， 雖然他們?cè)趹?zhàn)略定位中強(qiáng)調(diào)支持小微企業(yè)和普惠金融，但實(shí)際重視程度仍然不足。 高成本、高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特點(diǎn)使金融機(jī)構(gòu)在普惠金融服務(wù)上缺乏積極性。 其次，金融機(jī)構(gòu)常用“二八定律”進(jìn)行決策，導(dǎo)致資源主要集中在少數(shù)大客戶上，忽視了小微企業(yè)的融資需求。 此外，金融機(jī)構(gòu)出于風(fēng)控考慮，對(duì)小微企業(yè)貸款持謹(jǐn)慎態(tài)度。 與此同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)在為小微企業(yè)提供服務(wù)時(shí)，仍受到人力資源、服務(wù)手段和成本的限制。 從外部環(huán)境角度看，雖然國(guó)家為小微企業(yè)融資提供了許多政策性支持，但這些措施往往缺乏連續(xù)性和系統(tǒng)性，使得小微企業(yè)的融資難題尚未得到實(shí)質(zhì)性解決。 另外，由于我國(guó)的信用體系尚不完善，小微企業(yè)的違約成本較低，進(jìn)一步增加了金融機(jī)構(gòu)對(duì)他們的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)憂。

三、郵儲(chǔ)銀行某市級(jí)分行服務(wù)小微企業(yè)的有益實(shí)踐

以郵儲(chǔ)銀行某市級(jí)分行為例，通過(guò)16 年來(lái)的積極實(shí)踐， 已經(jīng)初步探索出了一條大型零售商業(yè)銀行在開(kāi)展普惠性金融業(yè)務(wù)和追求商業(yè)可持續(xù)之間平衡的特色發(fā)展之路。 成立以來(lái)，該分行充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，自覺(jué)承擔(dān)“普之城鄉(xiāng)，惠之于民”的社會(huì)責(zé)任，成為該轄域普惠金融服務(wù)的中流砥柱。

（一）深化機(jī)構(gòu)改革，提升服務(wù)質(zhì)效

1.深化三農(nóng)金融事業(yè)部改革

該分行于2016 年在市、縣成立三農(nóng)金融事業(yè)部市級(jí)分部及營(yíng)業(yè)部，以三農(nóng)金融事業(yè)部統(tǒng)領(lǐng)全行“三農(nóng)”及小微企業(yè)個(gè)人金融業(yè)務(wù)，進(jìn)一步發(fā)揮資金、網(wǎng)絡(luò)等方面的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，為廣大農(nóng)戶、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體、小微企業(yè)主、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等提供更優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)， 努力探索出一條大型商業(yè)銀行致力于服務(wù)“三農(nóng)”的普惠金融發(fā)展之路。

2.成立小微企業(yè)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)

成立小微企業(yè)服務(wù)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)普惠金融事業(yè)部， 配備專(zhuān)門(mén)的人力、物力用于小微企業(yè)法人授信專(zhuān)營(yíng)，在網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、產(chǎn)品研發(fā)、隊(duì)伍打造、服務(wù)升級(jí)等方面加大力度，進(jìn)一步提升小微企業(yè)服務(wù)質(zhì)量。

3.優(yōu)化授信審批機(jī)制

一方面，為加快小微企業(yè)貸款信審速度，提升溝通效率，深化三農(nóng)金融事業(yè)部改革，將三農(nóng)、小微企業(yè)主個(gè)人貸款審查審批權(quán)劃轉(zhuǎn)至三農(nóng)金融事業(yè)部管理， 在三農(nóng)金融事業(yè)部?jī)?nèi)部成立審查審批中心，專(zhuān)職負(fù)責(zé)三農(nóng)、小微企業(yè)主個(gè)人貸款審查審批。 另一方面，優(yōu)化小微企業(yè)法人授信審批機(jī)制，提升服務(wù)質(zhì)效。

（二）優(yōu)化資源配置，增強(qiáng)內(nèi)生動(dòng)力

通過(guò)優(yōu)化資源配置和強(qiáng)化激勵(lì)， 提高小微企業(yè)金融服務(wù)的積極性，實(shí)現(xiàn)從外部推動(dòng)到內(nèi)部激勵(lì)的轉(zhuǎn)變。 在信貸、人力和物力配置上，持續(xù)傾斜支持小微企業(yè)業(yè)務(wù)。 特別是將小額貸款和小微企業(yè)貸款作為戰(zhàn)略重點(diǎn)， 專(zhuān)門(mén)制定信貸計(jì)劃，即使在資金緊張時(shí)，也能保證小微企業(yè)信貸資源的充足。 該分行每年都為小微企業(yè)貸款實(shí)施資金價(jià)格優(yōu)惠，降低融資成本，使其可享受基準(zhǔn)利率。 同時(shí)，也為分支機(jī)構(gòu)提供信貸資金價(jià)格優(yōu)惠， 鼓勵(lì)其發(fā)放小微企業(yè)貸款。 人力資源方面，大部分信貸客戶經(jīng)理專(zhuān)注于小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，同時(shí)增加人員投入并加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)。

（三）踐行國(guó)家戰(zhàn)略，落實(shí)普惠金融

1.支持小微企業(yè)，提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效

該分行成立以來(lái)，堅(jiān)持戰(zhàn)略定位，始終高度重視小微企業(yè)客戶的金融服務(wù)， 把支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展擺在突出位置， 是小微企業(yè)金融服務(wù)的重要提供者。 截至2023 年6月末，普惠小微企業(yè)貸款余額近25 億元，占全行貸款余額的20%；本年凈增超3 億元，增速近16%。 同時(shí)，大力拓展涉農(nóng)貸款，在有效提高貸款增量的基礎(chǔ)上，每年目標(biāo)實(shí)現(xiàn)涉農(nóng)貸款增速高于全部貸款平均增速；加大對(duì)“三農(nóng)”信貸的投放力度，強(qiáng)化執(zhí)行各項(xiàng)涉農(nóng)金融政策，服務(wù)鄉(xiāng)村振興。 截至2023 年6 月末，涉農(nóng)貸款結(jié)余近62 億元，占全部貸款結(jié)余的50%，較年初增加近10 億元。

2.貫徹惠民政策，助力大眾創(chuàng)業(yè)

黨中央、 國(guó)務(wù)院高度重視創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)與小微企業(yè)發(fā)展。 創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政貼息政策自實(shí)行以來(lái)，在助力大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新，促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展上發(fā)揮了良好的引導(dǎo)和帶動(dòng)作用。 該分行積極響應(yīng)國(guó)家政策，聯(lián)合人社局、財(cái)政局、 擔(dān)保公司等在一市三縣創(chuàng)新推出創(chuàng)業(yè)擔(dān)保小額貸款產(chǎn)品。 截至2023 年6 月末，已在該市累計(jì)發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款5337 筆，累計(jì)貸款金額超9 億元，為全市4353戶小微企業(yè)、涉農(nóng)創(chuàng)業(yè)者提供了強(qiáng)有力的資金支持。 創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的發(fā)放，進(jìn)一步降低了創(chuàng)業(yè)者融資成本，在創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)環(huán)境下解決“融資難”的同時(shí)，有效解決了創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人員“融資貴”問(wèn)題。

3.服務(wù)民生，支持新型職業(yè)農(nóng)民發(fā)展

為順應(yīng)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體發(fā)展趨勢(shì)，以服務(wù)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)作為契機(jī)， 該分行適時(shí)推出家庭農(nóng)場(chǎng) （專(zhuān)業(yè)大戶）貸款，并將家庭農(nóng)場(chǎng)（專(zhuān)業(yè)大戶）貸款作為服務(wù)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的旗艦產(chǎn)品， 通過(guò)走村入戶等加大宣傳推廣力度，大力支持“三農(nóng)”發(fā)展。 開(kāi)展“春風(fēng)行動(dòng)”“勸耕貸”等合作，進(jìn)一步降低準(zhǔn)入門(mén)檻，切實(shí)推動(dòng)新型農(nóng)業(yè)主體發(fā)展。

（四）創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，扶持小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)

為支持涉農(nóng)小微企業(yè)，推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，有針對(duì)性地推出了服務(wù)三農(nóng)的創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。 針對(duì)小微企業(yè)擔(dān)保物較少造成的“融資難”問(wèn)題，該分行積極創(chuàng)新推廣小微企業(yè)信用貸款。 首先，創(chuàng)新推出“小微易貸”，基于企業(yè)納稅、開(kāi)票等數(shù)據(jù)核定授信額度的流動(dòng)資金貸款，純信用、無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保。 其次，創(chuàng)新推廣小企業(yè)貸款“無(wú)還本續(xù)貸”，對(duì)流動(dòng)資金貸款到期后仍有融資需求的小企業(yè)貸款客戶，經(jīng)申請(qǐng)并審核后可在貸款到期時(shí)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)續(xù)貸，無(wú)需企業(yè)還本，解決了部分小企業(yè)融資難題。

（五）創(chuàng)新融資模式，拓寬融資渠道

以小微企業(yè)客戶需求為出發(fā)點(diǎn)，引入“互聯(lián)網(wǎng)+”升級(jí)金融服務(wù)，用互聯(lián)網(wǎng)的便捷和靈活滿足小微企業(yè)融資需求， 從單純的線下操作模式向線下線上并行的“O2O”模式轉(zhuǎn)變，從單一的信貸業(yè)務(wù)模式向綜合金融服務(wù)模式轉(zhuǎn)變，踐行“互聯(lián)網(wǎng)+金融”行動(dòng)計(jì)劃。 近年來(lái)，該分行已累計(jì)開(kāi)辦小微企業(yè)線上信貸產(chǎn)品10 余個(gè)，如電商“掌柜貸”、電商“郵包貸”、小額貸款“E 捷貸”、小額極速貸、小企業(yè)“小微易貸”等，均為純線上貸款。 客戶線上申請(qǐng)、大數(shù)據(jù)線上審批、線上支用、線上還款，在實(shí)現(xiàn)方便快捷的同時(shí)，一定程度上解決了小微企業(yè)融資難題。 目前，小微企業(yè)融資線上實(shí)現(xiàn)放款的客戶已近700 戶，累計(jì)線上發(fā)放貸款近8 億元。

（六）放寬不良容忍，做好盡職免責(zé)

完善落實(shí)放寬不良容忍度和小微企業(yè)貸款盡職免責(zé)制度。 針對(duì)小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高問(wèn)題，按照監(jiān)管部門(mén)要求，并結(jié)合區(qū)域信用風(fēng)險(xiǎn)狀況，合理放寬小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)容忍度， 對(duì)小微企業(yè)不良貸款執(zhí)行差別化的不良政策。 在做好風(fēng)險(xiǎn)防控的同時(shí)，提升信貸從業(yè)人員發(fā)展小微企業(yè)信心，最大程度支持小微企業(yè)發(fā)展。 細(xì)化小微企業(yè)貸款容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制的同時(shí)， 明確工作職責(zé)， 建立工作機(jī)制，確定盡職免責(zé)的適用對(duì)象、審核程序、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、免責(zé)事由、免責(zé)范圍，全面加強(qiáng)“支農(nóng)支小”金融服務(wù)的支持保障，在不違反有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定的前提下，原則上可免除機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、機(jī)構(gòu)分管負(fù)責(zé)人、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人的管理責(zé)任。

四、化解小微企業(yè)“融資難”的思考與建議

（一）優(yōu)化普惠金融環(huán)境

建立健全有利于小微企業(yè)客戶發(fā)展的法律和制度體系， 鼓勵(lì)和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)小微企業(yè)客戶的信貸投放。 同時(shí)，要及時(shí)解決金融機(jī)構(gòu)與小微企業(yè)客戶之間存在的信息不對(duì)稱問(wèn)題，加快信用體系建設(shè)，推動(dòng)財(cái)稅、金融、擔(dān)保、工商、稅務(wù)、海關(guān)、環(huán)保等領(lǐng)域小微企業(yè)客戶信用信息融合。

（二）實(shí)行相關(guān)優(yōu)惠措施

成本核算方面，小微企業(yè)貸款人力資本、資金成本較高，但風(fēng)險(xiǎn)高、利率低、收益低。 建議相關(guān)機(jī)構(gòu)在對(duì)銀行考核上給予更多傾斜， 對(duì)金融機(jī)構(gòu)的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)持續(xù)實(shí)施更多的稅收優(yōu)惠，直接降低小微企業(yè)金融成本，確保商業(yè)可持續(xù)， 從根本上調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展小微企業(yè)客戶融資業(yè)務(wù)的主動(dòng)性與積極性。

（三）加強(qiáng)信用環(huán)境建設(shè)

應(yīng)繼續(xù)開(kāi)展信用環(huán)境建設(shè) （如持續(xù)開(kāi)展信用村建設(shè)），但由于資源有限，僅靠銀行單方推進(jìn)難度較大，信用體系建設(shè)仍然滯后。 建議政府相關(guān)部門(mén)牽頭，聯(lián)合人行、稅務(wù)、工商、公安等部門(mén)，重視培養(yǎng)小微企業(yè)客戶經(jīng)營(yíng)管理者的誠(chéng)信觀念，建立誠(chéng)實(shí)守信的社會(huì)氛圍與金融環(huán)境。同時(shí)，加大對(duì)違約的懲戒力度，讓嚴(yán)重失信者、惡意逃廢債者寸步難行。