李園園 薛希萌 柯 迪

1（山西財經(jīng)大學工商管理學院， 太原 030006）2（山西財經(jīng)大學管理科學與工程學院， 太原 030006）3（中國民航大學經(jīng)濟與管理學院， 天津 300300）

引 言

為全面貫徹習近平提出的“綠色” 新發(fā)展理念， 國務院發(fā)改委提出積極培育綠色產(chǎn)業(yè)， 加快企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新體系的建立， 推動企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型升級。 在“雙碳” 目標的戰(zhàn)略背景下， 資源型企業(yè)面臨著資源匱乏、 產(chǎn)品競爭不足的困境， 綠色轉(zhuǎn)型是其走出逆境的必然選擇。 然而， 現(xiàn)階段我國的綠色轉(zhuǎn)型技術(shù)還在起步期， 再加之資源型企業(yè)技術(shù)基礎(chǔ)薄弱、 研發(fā)動力不足， 嚴重制約了綠色轉(zhuǎn)型的進程。 因此， 探索資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的驅(qū)動因素， 保障綠色轉(zhuǎn)型的順利推進成為學術(shù)界關(guān)注的重要問題。

現(xiàn)有文獻主要從環(huán)境規(guī)制［1，2］、 創(chuàng)新機制［3，4］、政府治理能力［5］、 數(shù)字技術(shù)［6］等單一因素對資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型行為的作用機制展開研究， 而資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是多層次因素交互影響的結(jié)果［7］，既有研究關(guān)于影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的差異化因素分析還處于“黑箱” 狀態(tài)。 綠色轉(zhuǎn)型并非單純地發(fā)展綠色， 而是要構(gòu)建一個全方位的綠色發(fā)展新格局。 TOE 理論將技術(shù)、 組織、 環(huán)境3 個層面考慮在內(nèi)， 從整體視角解析了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的復雜因果關(guān)系， 提出了驅(qū)動資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的差異化路徑， 有效詮釋了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的全過程。 然而， 現(xiàn)有研究還未從TOE 理論視角解讀資源型企業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型路徑。

根據(jù)以上分析， 本文基于TOE 理論框架， 采用模糊集定性比較分析方法（fsQCA）， 探討了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的路徑機制。 總體而言， 本文試圖解答以下問題： 影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的核心要素有哪些？ 促成資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的路徑有哪些？ 制約資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的路徑有哪些？ 各個路徑之間存在何種區(qū)別？

以往文獻多從單一視角討論某種因素對資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的影響， 尚未形成一致結(jié)論。 本文引入TOE 模型， 從技術(shù)、 組織、 環(huán)境三重視角探討資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的驅(qū)動機理， 彌補了既有研究的不足， 為資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型研究提供了新的理論框架； 先前研究多依據(jù)因果對應的思維運用傳統(tǒng)的回歸方法進行驗證， 無法解釋復雜因子間的關(guān)系。 本文采用模糊集定性分析方法（fsQCA），基于非對稱思維解釋了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的驅(qū)動因素之間的聯(lián)動效應， 探析了促進資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的多條路徑； 既往定量研究大多集中于大樣本得出普遍性的結(jié)論， 缺乏針對性。 本文選用fsQCA 方法， 綜合考慮定性與定量研究， 并結(jié)合企業(yè)案例進行前因組態(tài)分析， 為驅(qū)動資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型提供了理論證據(jù)。

1 文獻綜述與模型構(gòu)建

1.1 TOE 理論

TOE 框架最早在1990 年由Tornatizky 和Fleischer 共同提出， 是技術(shù)運用情境下的一種綜合分析框架［8］。 具體來講， T、 O、 E 分別代表技術(shù)、組織、 環(huán)境3 個維度。 其中， 技術(shù)條件指的是企業(yè)現(xiàn)有的技術(shù)能力、 資源以及尚未被企業(yè)應用的創(chuàng)新技術(shù)［9］； 組織條件主要涉及組織氛圍、 組織結(jié)構(gòu)及組織內(nèi)部可利用的相關(guān)資源、 管理結(jié)構(gòu)特征、 制度安排等方面［8，10］； 環(huán)境條件包括組織所處的宏觀環(huán)境、 行業(yè)競爭環(huán)境、 政府的政策管制等［11，12］。 作為一個具備高度概括性的理論框架，TOE 隨著研究情景、 研究領(lǐng)域的差異性不斷被研究者賦予新的內(nèi)涵［13］。 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是企業(yè)在外部環(huán)境因素的驅(qū)使下， 對企業(yè)資源進行創(chuàng)新性整合， 以探索適合企業(yè)綠色技術(shù)發(fā)展的路徑，其作為多種驅(qū)動因素綜合作用的結(jié)果， 適合運用TOE 框架探究。 因此， 基于TOE 理論模型， 企業(yè)的技術(shù)運用能力、 資源的高效利用以及外部環(huán)境的壓制均可能成為影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型效果的關(guān)鍵因素。

1.2 TOE 框架中影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的主要因素

1.2.1 技術(shù)因素

TOE 框架最早被用來解釋企業(yè)的技術(shù)應用行為。 基于資源基礎(chǔ)觀視角， 企業(yè)擁有的技術(shù)資源儲備是資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)， 但從資源型企業(yè)對資源的過度依賴性來看， 企業(yè)利用現(xiàn)有技術(shù)創(chuàng)造資源、 創(chuàng)新資源、 整合資源對企業(yè)實現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型至關(guān)重要。 企業(yè)綠色創(chuàng)新技術(shù)的投入與研發(fā)為資源型企業(yè)創(chuàng)造了新的綠色資源體系， 是驅(qū)動企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵性因素［14］。 而技術(shù)整合作為創(chuàng)新性技術(shù)的延伸［6］， 為企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型提供了保障。 因此， 本文以創(chuàng)新能力、 整合能力作為影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的技術(shù)條件。

綠色創(chuàng)新能力指企業(yè)使用環(huán)保技術(shù)開發(fā)或改進產(chǎn)品以減少環(huán)境污染、 提高資源利用效率的能力［15］， 是資源型企業(yè)實現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型升級的源動力。 現(xiàn)有文獻大多證實了綠色創(chuàng)新能力對資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的直接或間接效應。 綠色創(chuàng)新能力的高低直接決定資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的程度。 從創(chuàng)新成果來看， 創(chuàng)新能力較強的企業(yè)， 通過綠色技術(shù)的研發(fā)擴大了企業(yè)的綠色產(chǎn)品產(chǎn)出［14］， 在獲取經(jīng)濟效益的同時助力企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型； 從消費者視角來看， “綠色消費” 意識促使企業(yè)打造綠色品牌［16］， 激勵企業(yè)研發(fā)更多的綠色創(chuàng)新型產(chǎn)品，踐行可持續(xù)發(fā)展的商業(yè)目標［17］， 驅(qū)動企業(yè)實現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型； 從供應鏈視角來看， 綠色技術(shù)的落地，有效優(yōu)化了企業(yè)的外部供應鏈及運作流程［18］， 幫助企業(yè)實現(xiàn)生產(chǎn)、 供應鏈、 銷售等環(huán)節(jié)的綠色化發(fā)展， 進而促進資源型企業(yè)高效綠色轉(zhuǎn)型。 另外，綠色創(chuàng)新能力通過影響資源型企業(yè)的環(huán)境績效作用于企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。 生態(tài)環(huán)境的惡化對資源型企業(yè)在環(huán)保方面提出更高的要求。 企業(yè)通過改進自身綠色創(chuàng)新能力， 實現(xiàn)產(chǎn)品、 工藝等方面的優(yōu)化升級［19］， 解決了資源型企業(yè)資源枯竭的困境， 企業(yè)的環(huán)境效益顯著， 進而加快資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的進程。

整合能力指企業(yè)高效整合內(nèi)外部技術(shù)資源以適應瞬息萬變的市場環(huán)境。 資源型企業(yè)自主創(chuàng)新水平較低， 相對來講， 實施技術(shù)整合較為合適［6］。（1） 資源型企業(yè)通過對不同技術(shù)與資源的重新組合， 優(yōu)化了商業(yè)模式創(chuàng)新的路徑， 加速企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新［6］， 為企業(yè)綠色升級夯實基礎(chǔ)； （2）各類技術(shù)之間的交互作用， 縮減了資源型企業(yè)的創(chuàng)新成本， 實現(xiàn)資源利用價值最大化， 轉(zhuǎn)換成本的簡化為資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型帶來較大的利潤空間； （3） 資源型企業(yè)通過對技術(shù)、 資源的更新與整合， 筑牢了與研發(fā)合作伙伴之間的信任根基［20］，有利于綠色專利的研發(fā)， 為資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型創(chuàng)造先決條件。

1.2.2 組織因素

TOE 強調(diào)組織可利用的資源對企業(yè)行為的影響。 資源作為資源型企業(yè)獲取競爭優(yōu)勢的來源［21］，在企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型中發(fā)揮了重要作用。 肖靜等［22］的研究證實了政府支持這一戰(zhàn)略資源對企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的影響。 吳建祖和范會玲［7］發(fā)現(xiàn)企業(yè)的外部環(huán)境、 政府政策制度及內(nèi)部資源均會對綠色轉(zhuǎn)型產(chǎn)生作用。 柏群和楊云［23］認為企業(yè)可利用的冗余資源影響了其綠色轉(zhuǎn)型效果。 通過整合上述研究，本文參考吳建祖和范會玲［7］的研究結(jié)論， 將政府補貼、 組織冗余作為影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的組織條件。

政府補貼指政府機關(guān)或國家公共機構(gòu)通過項目資助、 稅收優(yōu)惠、 綠色產(chǎn)業(yè)政策等一系列措施扶持企業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型行為［24］。 就促進作用而言， 政府補貼為企業(yè)綠色技術(shù)研發(fā)注入足夠的資金［25，26］，緩解了企業(yè)融資約束致使綠色轉(zhuǎn)型乏力的困境［27］，降低了資源型企業(yè)綠色技術(shù)研發(fā)過程中的潛在資金風險， 為資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型打造良好的優(yōu)勢。就抑制作用而言， 政府機構(gòu)會制定嚴密的監(jiān)管體系考核企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型補貼的使用情況［28］， 企業(yè)為獲取長期政府扶持， 會浪費過多的時間、 資源在政府考核上， 忽略實質(zhì)性的創(chuàng)新行為［29］， 進一步弱化資源型企業(yè)創(chuàng)新基礎(chǔ)， 進而阻礙企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。 就不確定性而言， 政府的資金支持因企業(yè)規(guī)模的差異化對資源型企業(yè)的綠色治理效率產(chǎn)生不確定性［30］，模糊了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的邊界條件。

基于資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的滯后性， 企業(yè)很難獲取外界信息以支撐其綠色創(chuàng)新， 但若能高效利用現(xiàn)有資源， 那么可以通過資源利用率的優(yōu)化實現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型［22］。 因而， 組織冗余作為一種資源儲備， 可以為企業(yè)綠色發(fā)展創(chuàng)造便利條件。 就高管綠色認知方面來講， 豐富的冗余資源打破了資源型企業(yè)的資源束縛， 再加之雙碳目標的戰(zhàn)略驅(qū)動，高管對于企業(yè)的綠色技術(shù)探索意識逐漸強烈［31］，提升了管理層戰(zhàn)略決策的能動性， 有利于創(chuàng)新性試驗的進行［32］， 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的行動得以落地實施。 就環(huán)境效益來講， 組織冗余通過資源的可持續(xù)利用提高了資源型企業(yè)的環(huán)境治理能力［22］，緩和了資源型企業(yè)污染排放與生態(tài)文明發(fā)展的矛盾， 為企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型爭取了有利機會。

1.2.3 環(huán)境因素

組織的戰(zhàn)略決策受到外界各種環(huán)境的影響，TOE 關(guān)注外部的環(huán)境變化及政策壓制對企業(yè)行為的影響。 于克信等［24］將資源型企業(yè)的綠色行為分析定位于制度層面， 認為政府的環(huán)保政策會規(guī)范企業(yè)的綠色行為。 肖靜等［22］研究發(fā)現(xiàn)企業(yè)面臨的外部競爭壓力及環(huán)境制度約束通過作用于企業(yè)創(chuàng)新行為來影響企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的意愿。 孫蘭［33］的研究證實了企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型受到同行業(yè)競爭者、 消費者需求及政府政策的影響。 基于上述分析， 結(jié)合資源型企業(yè)風險抵御能力不足及環(huán)境負外部性特征， 本文借鑒肖靜等［22］的研究， 以市場競爭、 環(huán)境規(guī)制作為影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的外部環(huán)境條件。

市場競爭是資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的重要驅(qū)動力。 從產(chǎn)品同質(zhì)化角度而言， 資源型企業(yè)通常會出現(xiàn)產(chǎn)品被其他企業(yè)模仿的問題， 為確保自身的競爭優(yōu)勢， 企業(yè)會加大創(chuàng)新投資， 先進的綠色技術(shù)開發(fā)變革資源型企業(yè)傳統(tǒng)低效率的生產(chǎn)模式，激發(fā)企業(yè)數(shù)字低碳的生產(chǎn)理念， 助推企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。 從生產(chǎn)角度而言， 激烈的市場競爭影響了企業(yè)與合作伙伴之間的信任關(guān)系， 創(chuàng)新難度加大，企業(yè)也面臨著融資困境［34］， 從而阻礙了資源型企業(yè)的綠色高質(zhì)量發(fā)展。 從企業(yè)發(fā)展長期性而言，惡性競爭致使企業(yè)面臨破產(chǎn)的風險［21］， 缺乏風險抵御能力的資源型企業(yè)為了生存會縮減研發(fā)投入，進而阻礙了企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。 從政府政策方面而言，激烈的競爭促使更多企業(yè)作出綠色技術(shù)升級的決策， 使得政府部門制定更高的環(huán)境標準， 強制企業(yè)采用綠色技術(shù)［31］， 資源型企業(yè)為了規(guī)避政府強制性規(guī)定而產(chǎn)生的高成本， 會積極主動進行綠色轉(zhuǎn)型。 總而言之， 市場競爭會影響資源型企業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型。

環(huán)境規(guī)制指政府部門頒布一系列法規(guī)、 政策約束企業(yè)的環(huán)境行為［35］。 現(xiàn)有研究關(guān)于環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的關(guān)系還未形成統(tǒng)一結(jié)論。 從積極性來看， 資源型企業(yè)環(huán)境破壞力較強， 環(huán)境規(guī)制通過制定排放標準、 污染物超標處罰等制度督促資源型企業(yè)加強生態(tài)治理［36］， 倒逼其綠色轉(zhuǎn)型。從阻抑性來看， 綠色轉(zhuǎn)型對資源型企業(yè)來說是一個新領(lǐng)域， 企業(yè)需要承擔的資金、 風險大， 環(huán)境規(guī)制進一步加重企業(yè)成本負擔［37］， 遏制了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的意愿。 從不確定性來看， 雖然環(huán)境規(guī)制在一定程度上會改善資源型企業(yè)的環(huán)境治理效能， 但是也增加了企業(yè)的排污成本， 對研發(fā)資金產(chǎn)生“擠占效應”［38］， 抵消了環(huán)境規(guī)制對資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的促進效應。 從“U” 型論來看，環(huán)境規(guī)制初期， 資源型企業(yè)過多重視環(huán)保投入導致創(chuàng)新資源不足［39］， 抑制企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型， 當環(huán)境規(guī)制到達一定的拐點之后， 資源型企業(yè)為了占據(jù)競爭優(yōu)勢， 綠色技術(shù)創(chuàng)新的意識逐漸顯現(xiàn)［2］， 為企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型做準備。

綜合上述文獻梳理， 在TOE 理論框架的指導下， 結(jié)合資源型企業(yè)的特征， 得到影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的6 個子條件。 既有文獻雖為本文提供了堅實的理論依據(jù)， 但其僅僅聚焦于因果對稱的思維探討某一單一要素與資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型之間的線性或非線性關(guān)系， 忽略了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型受到多層次因素共同影響的理論結(jié)果， 從而導致研究結(jié)論與實踐不匹配。 而模糊集定性比較分析（fsQCA）以布爾運算法為基礎(chǔ)［40］， 通過多案例橫向分析， 探究了造成結(jié)果的重要因子間的前因組合［41］。 基于此， 本文選用fsQCA 方法， 從組態(tài)視角進一步分析影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的多元化要素。 采用fsQCA 方法主要基于以下考慮： （1） 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是一個復雜的系統(tǒng)過程， 是多重影響因素共同作用的結(jié)果， 相比于傳統(tǒng)的實證研究方法， fsQCA 更注重分析復雜因果關(guān)系間的組合效應［42］； （2） 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型過程中， 不同的前因條件對綠色轉(zhuǎn)型的影響具有深度及廣度上的區(qū)別， fsQCA 可以有效解釋因果關(guān)系的不對稱性。 另外， TOE 框架常被用于技術(shù)應用、 技術(shù)擴散等領(lǐng)域的研究［43］， 與資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型匹配度較高， 采用fsQCA 方法并與TOE 理論模型相結(jié)合探究資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的組合路徑具備理論上的可行性。 本文的研究框架如圖1 所示。

圖1 研究框架

2 研究設(shè)計

2.1 樣本選擇與數(shù)據(jù)來源

資源型企業(yè)是指以開發(fā)、 加工能源及礦產(chǎn)等自然資源為主， 并依賴自然資源的消耗完成生產(chǎn)的企業(yè)［44］。 依據(jù)資源型企業(yè)的定義， 參照《國民經(jīng)濟行業(yè)分類》， 本文界定的資源型企業(yè)為開采洗選業(yè)、 初級加工業(yè)， 具體行業(yè)代碼包括B06、 B07、B08、 B09、 B10、 C25、 C26、 C30、 C31、 C32、C33、 D44。

根據(jù)上述分類標準， 本文以2021 年資源型上市企業(yè)為研究樣本， 并進行如下篩選： （1） 剔除ST、*ST 處于非正常狀態(tài)的企業(yè)； （2） 刪除環(huán)保投入數(shù)據(jù)缺失的企業(yè)。 最終得到117 家資源型上市企業(yè)的樣本觀測值。 本文所使用的數(shù)據(jù)均來自于國泰安數(shù)據(jù)庫。

2.2 變量測量

（1） 結(jié)果變量

資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型（GP）。 借鑒楊志安和楊楓［45］的研究， 以企業(yè)研究當年申請的綠色專利／（研究當年所有專利申請數(shù)量＋1）來衡量。

（2） 前因條件

技術(shù)因素： 創(chuàng)新能力（GI）， 參照王馨和王營［46］的研究， 用企業(yè)當年綠色專利申請量衡量；整合能力（RDP）， 參考王鋒正等［6］的研究， 以樣本企業(yè)內(nèi)部研發(fā)人員所占比重來測量。

組織因素： 政府補貼（Sub）， 依據(jù)何凌云等［47］的研究成果， 以樣本企業(yè)財務報表附注中“政府補助” 科目來衡量； 組織冗余（OS）， 參照吳建祖和范會玲［7］的研究成果， 選取更能反映企業(yè)短期償債能力的“速動比率” 指標進行測量。

環(huán)境因素： 市場競爭（PCM）， 采用張楠等［48］的做法， 以勒納指數(shù)來測量； 環(huán)境規(guī)制（ERI），參考于克信等［24］的做法， 用樣本企業(yè)環(huán)保投入金額占營業(yè)收入的比值來計算。

3 數(shù)據(jù)分析與實證結(jié)果

3.1 變量的校準

本文采用直接校準法對數(shù)據(jù)進行標準化處理，參考Garcia－Castro 和Francoeur［49］的做法， 以1 個結(jié)果變量和6 個前因變量的上四分位數(shù)（25%）、上下四分位數(shù)中間值（50%）、 下四分位數(shù)（75%）作為校準點， 將原始數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為0 ～1 的模糊隸屬值， 其校準結(jié)果分別對應完全不隸屬、 交叉點與完全隸屬。 所有變量的校準錨點如表1 所示。

表1 變量的校準錨點

3.2 各前因變量的必要性分析

在對條件組態(tài)進行充分性分析之前， 需要對單一變量是否構(gòu)成結(jié)果變量的必要條件進行檢測［13］。 若一致性高于0.9， 則表明該條件變量為構(gòu)成結(jié)果的必要條件。 高／非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的必要性檢測結(jié)果見表2。

表2 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的必要條件檢測

從必要性檢測結(jié)果來看， 環(huán)境規(guī)制與弱環(huán)境規(guī)制的一致性均為1， 表明環(huán)境規(guī)制作為單個變量對資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的解釋力較弱， 需要與其他條件共同作用于企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。 除環(huán)境規(guī)制之外的其余條件變量一致性均未達到0.9， 未構(gòu)成資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的必要條件， 進而說明探究多個因素組合對資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的影響路徑是十分必要的。

3.3 組態(tài)分析

組態(tài)分析揭示了多個前因條件組合構(gòu)成結(jié)果的充分性［50］。本文借鑒彭永濤和侯彥超［51］的做法，將案例頻數(shù)設(shè)置為1， 一致性閾值選定為0.8，PRI 閾值設(shè)定為0.75。 從表3 的組態(tài)結(jié)果來看， 有5 條驅(qū)動高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的組態(tài)路徑（S1、S2、 S3、 S4、 S5）， 其一致性水平分別為0.921、0.929、 0.936、 0.966、 0.938， 總體一致性達到0.923， 均遠大于0.8， 表明5 條路徑均構(gòu)成高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的充分條件； 解的覆蓋率為0.608， 高于0.5， 意味著這5 條路徑能夠有效解釋高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的驅(qū)動機制。 同時， 結(jié)果顯示， 導致非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的組態(tài)路徑有5 條（NS1、 NS2、 NS3、 NS4、 NS5）， 其總體一致為0.902， 解的覆蓋度達到0.593， 對于產(chǎn)生非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的原因具有較強的解釋力。

表3 產(chǎn)生高／非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的組態(tài)

（1） 高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型驅(qū)動路徑分析

路徑1： 技術(shù)驅(qū)動式綠色轉(zhuǎn)型（GI*RDP*～Sub）。 從S1 來看， 即便在政府補貼不存在的情況下， 只要資源型企業(yè)具備較強的創(chuàng)新能力（核心條件）以及整合能力（核心條件）， 就會產(chǎn)生良好的綠色轉(zhuǎn)型效果。 這一類型的資源型企業(yè)在沒有外界扶持的情境下， 為了彌補自身創(chuàng)新水平、技術(shù)能力的局限以及對生態(tài)的破壞力， 企業(yè)會加強綠色專利的研發(fā)， 并通過提高內(nèi)部研發(fā)人員占比以實現(xiàn)內(nèi)外技術(shù)的有效整合， 催生綠色轉(zhuǎn)型新動能。 此組態(tài)的典型案例是韶鋼松山股份有限公司， 近年來， 企業(yè)積極響應“綠色、 環(huán)保” 理念，全面貫徹創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略， 加強綠色節(jié)能技術(shù)、能源利用技術(shù)的研發(fā)與改造， 并構(gòu)建全面的人才培養(yǎng)體系， 激發(fā)員工創(chuàng)新潛力， 壯大其綠色發(fā)展新勢能。

路徑2： 資源導向－創(chuàng)新能力協(xié)同式綠色轉(zhuǎn)型（GI*～Sub*OS）。 從S2 來看， 在沒有政府扶持的情況下， 資源型企業(yè)較高的創(chuàng)新能力（核心條件）、 充沛的組織冗余（核心條件）能夠產(chǎn)生高綠色轉(zhuǎn)型成果。 這一類型的資源型企業(yè)對企業(yè)內(nèi)外部資源進行合理分配以期提高資源使用效率， 為企業(yè)資源獲取困難提供了緩沖劑。 同時， 足夠的冗余資源為企業(yè)綠色專利的研發(fā)提供了保障， 挖掘企業(yè)的創(chuàng)新能力， 助力其綠色轉(zhuǎn)型。 此組態(tài)的典型案例是北新建材， 在企業(yè)以往的建筑材料裝修過程中會由于資源浪費產(chǎn)生過多的建筑垃圾，并且品質(zhì)難以保證。 針對資源的不合理利用， 北新內(nèi)部的研發(fā)團隊攻克技術(shù)難關(guān)， 自主研發(fā)出了一種新型綠色環(huán)保建筑材料（石膏板）， 該材料充分利用自然資源實現(xiàn)節(jié)能保溫， 并解決了資源消耗嚴重的難題， 為企業(yè)綠色革新蓄力。

路徑3： 環(huán)境規(guī)范－創(chuàng)新能力聯(lián)動式綠色轉(zhuǎn)型（GI*～PCM*ERI）。 從S3 來看， 在市場競爭緩和的情況下， 政府的環(huán)境規(guī)制政策（核心條件）、企業(yè)高程度的創(chuàng)新能力（核心條件）能夠確保資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的高成效。 這一類型的資源型企業(yè)面臨的外部壓力較小， 政府環(huán)境規(guī)制的硬性處罰制度激發(fā)企業(yè)的創(chuàng)新潛力， 倒逼企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。此組態(tài)的典型案例是三峽能源。 2021 年， 三峽能源積極響應“雙碳” 目標號召， 及時抓住戰(zhàn)略機遇， 追蹤前沿技術(shù)， 不斷實現(xiàn)關(guān)鍵核心技術(shù)突破，分布式光伏、 分散式發(fā)電等清潔能源項目的建設(shè)，踐行了企業(yè)“人與自然和諧共生， 促進經(jīng)濟社會全面綠色轉(zhuǎn)型” 的使命。

路徑4： 政府扶持－創(chuàng)新能力拉動式綠色轉(zhuǎn)型（GI*～RDP*Sub*～PCM）。 從S4 來看， 當企業(yè)面臨的市場競爭壓力較小且整合能力有所欠缺時，政府補貼（邊緣條件）與企業(yè)創(chuàng)新能力（核心條件）的高效聯(lián)動， 能夠產(chǎn)生高綠色轉(zhuǎn)型效果。 這一類型的資源型企業(yè)在外部環(huán)境較為穩(wěn)定的情況下進行技術(shù)更新有利于提高自身的競爭力， 但是， 技術(shù)水平的不足削弱了其綠色變革的意愿， 政府的扶持政策為企業(yè)綠色發(fā)展提供了充足的資金， 企業(yè)的綠色創(chuàng)新意識逐漸崛起， 增強了綠色轉(zhuǎn)型的動力。 此組態(tài)的典型案例是中國石油， 多年來， 中國石油一直致力于打造“綠色低碳能源生態(tài)圈”。政府的財政撥款、 稅收返還等優(yōu)惠政策給中國石油綠色轉(zhuǎn)型帶來了足夠的底氣， 中國石油以“能源安全＋綠色低碳” 的責任擔當， 全面貫徹“科技創(chuàng)新”、 “綠色制造”、 “低碳產(chǎn)出” 三步走戰(zhàn)略部署，賦能“綠水青山， 美麗中國” 的全面建設(shè)。

路徑5： 制度保障－多要素復合帶動式綠色轉(zhuǎn)型（GI*RDP*OS*ERI）。 從S5 來看， 當環(huán)境規(guī)制較為嚴格時（核心條件）， 資源型企業(yè)突出的創(chuàng)新能力（核心條件）、 高效的整合能力（核心條件）以及豐富的組織冗余（核心條件）能夠促進高綠色轉(zhuǎn)型成果的產(chǎn)生。 這一類型的資源型企業(yè)在政府環(huán)境政策的督促下， 更加注重創(chuàng)新能力的培養(yǎng)；同時， 企業(yè)內(nèi)外部資源的高效整合、 雄厚的資源儲備增強了企業(yè)變革的信心， 使得企業(yè)在綠色轉(zhuǎn)型中占據(jù)先機。 此組態(tài)的典型案例是金鉬股份。2021 年， 金鉬股份頒布了生態(tài)保護政策， 樹立綠色發(fā)展意識， 加強“三廢” 的排放治理。 與此同時， 金堆城鉬礦、 汝陽東溝鉬礦的開采權(quán)為企業(yè)儲備了豐富的礦山資源， 企業(yè)憑借雄厚的研發(fā)實力加速推進產(chǎn)學研一體化， 整合資源優(yōu)勢， 實現(xiàn)采礦廢石的循環(huán)使用， 開辟了一條全新的企業(yè)綠色高質(zhì)量發(fā)展之路。

（2） 非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型驅(qū)動路徑分析

NS1（～GI*～OS*～PCM）組態(tài)路徑表明， 在動蕩的外部環(huán)境中， 資源型企業(yè)創(chuàng)新能力的缺失以及組織冗余資源的匱乏， 會在一定程度上抑制企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型效率的提升。 NS2（～GI*～RDP*Sub）組態(tài)路徑表明， 在資源型企業(yè)創(chuàng)新動力不足、 整合水平低下的情況下， 即使政府的扶持政策（核心條件）向其傾斜， 也不利于企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型效果的提升。 NS3（～GI*Sub*ERI）組態(tài)路徑表明， 即便是政府資金補助（核心條件）為資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型提供強有力的支撐， 但在環(huán)境制度（核心條件）的重壓之下， 企業(yè)若喪失創(chuàng)新能力， 綠色轉(zhuǎn)型也難以取得良好的成效。 NS4（～GI*RDP*～Sub*～OS）組態(tài)路徑表明， 倘若資源型企業(yè)創(chuàng)新能力不夠、 政府補貼不到位、 組織資源儲量不足， 即便是具備較強的整合實力（核心條件）， 也不會產(chǎn)生高綠色轉(zhuǎn)型效果。 NS5（～GI*～RDP*OS*ERI）組態(tài)路徑表明， 在政府環(huán)境制度的督促下（核心條件）， 即使資源型企業(yè)冗余資源充足（核心條件）， 但創(chuàng)新能力不足以及整合能力缺失也會導致企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型效果的下降。

4 研究結(jié)論、 啟示與展望

4.1 研究結(jié)論

本文構(gòu)建TOE 模型， 基于組態(tài)視角， 從技術(shù)（創(chuàng)新能力、 整合能力）、 組織（政府補貼、 組織冗余）、 環(huán)境（市場競爭、 環(huán)境規(guī)制）3 個層面對117 家資源型上市企業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型驅(qū)動機制進行探討。 得到以下研究結(jié)論：

（1） 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型受到多重并發(fā)因素的共同作用， 體現(xiàn)了“殊途同歸不同路” 的特點。

（2） 促進資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的驅(qū)動路徑有5 條， 分別為技術(shù)驅(qū)動式綠色轉(zhuǎn)型、 資源導向－創(chuàng)新能力協(xié)同式綠色轉(zhuǎn)型、 環(huán)境規(guī)范－創(chuàng)新能力聯(lián)動式綠色轉(zhuǎn)型、 政府扶持－創(chuàng)新能力拉動式綠色轉(zhuǎn)型、 制度保障－多要素復合帶動式綠色轉(zhuǎn)型。其中， 綠色創(chuàng)新能力是資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型必不可少的要素。

（3） 導致非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的路徑有5 條， 其中， 綠色創(chuàng)新能力不足是導致非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的重要因素。

（4） 高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型驅(qū)動機制與非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型驅(qū)動機制呈現(xiàn)非對稱性。 通過路徑對比來看， 綠色創(chuàng)新能力的高低與否是決定資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是否會取得高成效的核心要素。

4.2 實踐意義

本文基于TOE 理論與資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型關(guān)系的研究， 啟發(fā)資源型企業(yè)要注重多重因素的協(xié)同聯(lián)動效應， 根據(jù)企業(yè)具體情況選擇合適的綠色轉(zhuǎn)型路徑。 本文得出以下實踐啟示： （1） 在創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的戰(zhàn)略背景下， 技術(shù)因素作為主導， 能夠為資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型提供有利條件。 S1、 S2顯示在政府扶持力度欠缺的情況下， 資源型企業(yè)通過技術(shù)能力的培養(yǎng)， 能夠有效帶動綠色轉(zhuǎn)型。因此， 資源型企業(yè)應保持綠色發(fā)展、 節(jié)約資源的意識， 通過內(nèi)部研發(fā)人員體系的優(yōu)化達到技術(shù)整合的目的， 并注重培育員工綠色技術(shù)的學習意愿，賦能企業(yè)綠色創(chuàng)新以帶動資源型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級；（2） S2 顯示綠色創(chuàng)新能力與組織冗余二者的耦合作用促進了高效率的綠色轉(zhuǎn)型。 資源型企業(yè)在加快綠色專利研發(fā)的同時應注重資源的合理分配以達到降本增效的目的； （3） S3 顯示綠色創(chuàng)新能力與環(huán)境規(guī)制的共同作用， 產(chǎn)生了良好的綠色轉(zhuǎn)型效果。 這可能意味著綠色轉(zhuǎn)型對資源型企業(yè)的環(huán)保能力提出更高要求， 環(huán)境制度規(guī)范企業(yè)的創(chuàng)新行為， 要求企業(yè)加強環(huán)境治理能力， 通過綠色專利的研發(fā)提高企業(yè)環(huán)保技術(shù)， 有效解決資源型企業(yè)環(huán)境污染嚴峻的問題， 確保企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型有序推進； （4） S4 中， 政府補貼作為邊緣條件， 在資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型中起輔助作用， 政府應重視對資源型企業(yè)綠色研發(fā)項目的幫扶， 同時， 企業(yè)要及時關(guān)注政策變動， 利用相關(guān)資源積極爭取資金扶持項目， 為企業(yè)綠色專利的開發(fā)汲取足夠的資金， 增強其綠色轉(zhuǎn)型的動力； （5） S5 顯示技術(shù)、組織、 環(huán)境三輪驅(qū)動， 能夠高效推動綠色轉(zhuǎn)型。因此， 基于共生邏輯， 培養(yǎng)技術(shù)研發(fā)與整合的能力， 提高組織資源的合理配置， 發(fā)揮環(huán)境規(guī)制的最大約束作用等， 更有利于資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。

4.3 研究不足與展望

（1） 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是持續(xù)動態(tài)變化的過程， 本文所采用的fsQCA 研究方法對于時序性、動態(tài)性的考量不到位， 未來的研究可以將fsQCA與傳統(tǒng)定量研究方法相結(jié)合， 從時間角度進一步探討技術(shù)、 組織、 環(huán)境與資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的作用機理。

（2） 本文基于TOE 框架， 僅探討了技術(shù)、 組織、 環(huán)境3 個層次的6 個前因變量對資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的作用路徑， 而影響企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的因素還有很多， 未來研究可以就更廣泛的因素全面分析促進資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的不同路徑。

（3） 本文僅僅關(guān)注資源型企業(yè)綠色創(chuàng)新的驅(qū)動機理， 得出的結(jié)論普適性不高， 未來的研究可以針對其他不同的行業(yè)， 進一步探索促進各行業(yè)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的組態(tài)路徑。